仓储管理部部长工作分析6153.doc

《仓储管理部部长工作分析6153.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《仓储管理部部长工作分析6153.doc（53页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、仓储管理部部长附件1:岗位职责责供应部门经济责任制度考核收料作业管理滞料与滞成品管理成品仓储管理仓位规则管理仓储管理库存量管理库存量管理作业流程用料预算方法材料调拨管理总经理仓库管理工作总结与人员考核进料验收管理发料作业管理库存量管理作业细则企业物质消耗定额管理制度物质领用制度物资计划管理制度部门组织结构仓储管理部部长生产副总岗位职责仓储管理理部长流流程图附件 用料预算算方法 用料预预算 第一条 常备材材料:由生产产管理单单位依生生产及保保养计划划定期编编制“材料预预算及存存量基准准明细表表”。 第二条 预备材材料:由生产产管理单单位依生生产及保保养计划划的材料料耗用基基准，按按科别(产品表)

2、定期编编制材料预预算及存存量基准准明细表表拟订用用料预算算，其杂杂务用品品直接依依过去实实际领用用数量，并并考虑库库存情况况，拟订订次月用用料预算算。 第三条 非常备备材料:订货生生产的用用料，由由生产管管理单位位依生产产用料基基准，逐逐批拟订订产品用用料预算算，其他他材料直直接由使使用单位位定期拟拟订用料料预算。 存存量管理理 第四条 常备材材料:物料管管理单位位依材料料预算用用量，交交货所需需时间、需用资资金、仓仓储容量量、变质质速率及及危险性性等因素素，选用用适当管管理方法法以材料预预算及存存量基准准明细表表列示各各项材料料的管理理点，连连同设定定资料呈呈主管核核准后，作作为存量量管理的

3、的基准，并并拟常备材材料控制制表进行存存量管理理作业，但但材料存存量基准准设定因因素变动动足以影影响管理理点时，物物料管理理单位应应即修正正存量管管理基准准。 第五条 预备材材料:物料管管理单位位应考虑虑材料预预算用量量，在精精简采购购、仓储储成本的的原则下下，酌情情以材料预预算及存存量基准准明细表表设定存存量管理理基准加加以管理理，但材材料存量量基准设设定因素素变动时时，物料料管理单单位必须须修正其其存量管管理基准准。 第六条 非常备备材料:由物料料管理单单位依据据预算用用量及库库存情况况实施管管理(管理方方法由各各公司自自订)。 用用科差异异分析 第七条 材料预预算用量量与实际际用量差差异

4、超过过管理基基准时，依依下列规规定办理理: (一)常备材材料:物料管管理单位位应于每每月10日前就就上月实实际用量量与预算算用量比比较(内购材材料用)或前三三个月累累计实际际用量与与累计预预算用量量比较(外购材材料用)其差异异率在管管理基准准(各公司司自订)以上者者，需填填制材料使使用量差差异分析析月报表表送生产产管理单单位分析析原因，并并提出改改善对策策。 (二)预备材材料:物料管管理单位位以每月月或每三三个月一一期，于于次月10日前就就最近一一个月或或三个月月累计实实际用量量与累计计预算用用量比较较，其差差异率在在管理基基准(各公司司自订)以上者者按科别别填制材料使使用量差差异分析析月报表

5、表，送生生产管理理单位分分析原因因，并提提出改善善对策。(三)非非常备材材料:订货生生产的用用料，由由生产管管理单位位于每批批产品制制造完成成后，分分析用料料异常。材料预算算暨存量量基准明明细表 定期 。 修订 填表： 年 月 日材料名称规格格（代号）单位后三个月月预算用用量平月用均量预月用估量存制量方管式请调周期期进货期间间安全存量量请购点请购量最高存量量日数需用数量日数需用数量数量可用日数数量可用日数数量可用日数数量可用日数月月月 经理： 主管： 经办；常备材料料控制表表单位存量管制基准变更日期预估月用量请购周期期进货期间间安全存量量请购点请购量最高存量量日期库存量请购参考考量日数需用数量

6、日数需用数量日数需用数量日数需用数量日数需用数量日数需用数量月日进厂量发出量数量可用日数数量可用日数附件三物资计划划管理制制度 (一)各部、分公亩亩每年必必须在12月底之之前做好好物资供供应部下下发的第第二年度度材料计计划申请请表填报报工作。 (二)在填报报第二年年度材料料计划申申请表时时，各单单位应根根据公司司下达的的年度工工作任务务情况，认认真准确确地制定定出全年年生产所所需的材材料用量量计划，确确保本单单位材料料计划符符合工程程和维护护生产需需要。(三)对对已审定定的各单单位年度度材料计计划，一一式二份份由材料料计划申申请单位位负责人人、物资资供应部部负责人人签名盖盖章后生生效，双双方单

7、位位各执一一份。(四)物物资供应应部对各各单位所所签订的的年度材材料计划划，设立立帐本进进行材料料计划执执行情况况管理，做做好材料料计划在在领用过过程中帐帐务方面面的记录录。 (五)计划外外材料的的申请，可可按材料料计划外外采购办办法处理理。 (六)为了加加强物资资计划管管理，物物资供应应部对于于计划外外材料的的领用应应严格控控制，有有少发或或不发的的权利。 材料计计划若干干办法 根据公公司关于于加强物物资管理理的有关关决定，物物资部己己将年度度材料计计划汇总总完毕，并并与工程程部和其其他分公公司审签签了全年年的工程程材料计计划和维维护材料料计划。为了做做好和加加强材料料计划执执行的管管理，做

8、做到保障障供应，力力求节约约，避免免积压浪浪费现象象，现对对材料计计划的执执行办法法作以下下通知: (一)工程材材料计划划 1自办工工程材料料 凡属自自办工程程计划使使用的材材料，领领取时必必须同时时具有外外线工程程材料管管理表和和货仓取取货申请请单方可可办理领领料手续续。外线线工程材材料管理理表上要要填写工工程部确确定的工工程名称称，工程程编号以以及施工工单位。工程编编号以工工程部编编制的号号码为准准，自办办工程编编号的号号码尾数数是1字表示示。在审审批领取取材料时时，材料料名称、数量应应以外线线工程材材料管理理表上确确定的为为准，仓仓库取货货申请单单的数量量必须要要与表内内相符，才才能审批

9、批发货。对已领领出的材材料，如如有因设设计修改改造成材材料更换或或取消工工程施工工等情况况的，要要及时到到物资部部办理材材料计划划更正手手续，否否则由相相应部门门负责。 2凡属代代办工程程计划内内使用材材料，在在办理材材料领取取时，领领料手续续与自办办工程相相同。代代办工程程编号的的号码尾尾数是9字表示示。代办办工程材材料除工工程设计计指定领领料施工工外，承承担代办办工程的的施工单单位一律律要在公公司物资资部购买买材料，以以确保工工程材料料质量。 (二)维护材材料 11备分公公司必须须严格按按照已签签定的材材料计划划领取维维护所需需要的材材料。领领取材料料时，在在货仓取取货申请请单上的的工程编

10、编号格内内必须填填上维护护工程编编号或维维护工程程说明，才才给审批批办理领领料手续续。分公公司设立立的材料料小仓库库，除储储备日常常少量够够用的维维修材料料外，不不允许过过量地存存 放材料料，为确确保材料料在工程程中的合合理流通通使用，并并保证材材料的质质量，做做到物尽尽其用。绝对不不允许将将计划内内的维护护材料作作其它用用途使用用。 22，公司司下达给给各分公公司的年年度放号号任务，各各单位须须按照已已签定的的材料计计划合理理地分配配领取。如电话话机、电电话线、电话机机出线盒盒以及零零星配套套材料，必必须按照照放号的的实际数数量领取取，日常常仓库只只允许储储备极少少数量作作维护备备料。对对已

11、领出出去的电电话机，在在放号时时出现质质量问题题，可分分批送回回公司物物资部仓仓库更换换。但绝绝对不允允许将已已用过的的或残缺缺的以及及与放号号机不相相符的电电话机送送回仓库库更换。 (三)劳保用用品计划划 劳保用用品计划划内物资资的发放放，统一一由公司司人事部部门处理理，其中中包括三三个分公公司的劳劳保用品品计划。对独立立核算单单位的劳劳保用品品，由本本单位自自行解决决。各单单位在领领取劳保保用品时时，必须须到公司司人事部部审批申申请取货货单后，仓仓库才给给予发放放。 (四)业务单单式计划划 业务单单式计划划由公司司业务部部统一计计划安排排，包括括三个分分公司所所需要的的业务单单式用量量。各

12、单单位必须须根据本本单位业业务量的的实际情情况进行行领用，不不允许自自行到外外面印刷刷各种业业务单式式，对用用量不够够或增加加印刷其其它品种种的业务务单式，应应向物资资部申请请办理，以以便保证证业务单单式格式式和内容的的完整性性，并逐逐步使业业务单式式有一个个完整的的管理制制度。 (五)计划外外材料的的申请 在执行行材料计计划的过过程中，对对一些突突发性的的工程和和维护工工程中出出现的应应急抢修修材料，或或者计划划内数量量已用完完，以及及制定计计划时无无法考虑虑到的一一些工程程材料及及其它物物资，使使用部门门可以填填报需求求单向物物资部申申请计划划外采购购，经物物资部领领导审批批后才给给予办理

13、理。工程程使用的的材料，国国内物资资采购到到货时间间需要一一个月左左右，进进口物资资采购到到货时间间需要3一4个月才才能完成成。因此此希望各各单位在在制定材材料计划划时必须须做到周周密考虑虑，力求求准确，使使材料计计划在各各项工程程中起到到计划合合理、保保障供应应的作用用。 (六)执行材材料计划划的实施施办法 1凡属计计划内使使用的工工程、维维护材料料，需经经计划人人员在外外线工程程材料管管理表、货仓申申请取货货单审核核盖章后后，才能能领取材材料。 为了掌掌握好各各单位计计划内材材料使用用的情况况，将主主要工程程材料建建立帐本本，以便便累计全全年的材材料使用用情况。 3各单位位领取材材料经审审

14、核盖章章后，计计划室将将留下外外线工程程材料管管理表、货仓取取货申请请单作为为统计资资料凭证证。 下下发物资资管理若若干规定定 为加强强公司物物资供应应管理工工作，做做到有章可可循，有有标准可可依，切切实贯彻彻以通信信为中心心，保质质，保量量，及时时成套，主主动服务务，科学学管理的工作作方针，更更好地为为特区邮邮电通信信现代化化服务，充充分发挥挥物资管管理部门门在通信信生产建建设中的的主渠道道作用和和支撑作作用，特特下发此此规定，望望各单位位遵照执执行: (一)重要物物资的归归口管理理物资供应应部在公公司主管管领导的的直接领领导下，负负责物资资的统一一管理工工作以及及国内通通信设备备和器材材的

15、采购购工作，同同时组织织做好本本公司的的物资筹筹供。物物资供应应部是物物资归口口管理的的职能部部门。重重要物资资按上级级有关规规定实行行归口管管理，凡凡属归口口管理的的物资，统统一由物物资供应应部负责责，同时时实行统统一计划划，统一一申请，统统一进货货，统一一供应，统统一管理理。归口口的品种种，按物物资部和和邮电部部的规定定执行。(归口管管理物资资目录见见附录)(二)加加强物资资的计划划管理 凡属公公司的通通信、基基建生产产等所需需的物资资(51进设备备和器材材除外)，各单单位必须须按规定定向物资资供应部部申报计计划。物物资供应应部门负负责全公公司计划划物资的的申请、汇总、平衡、供应和和调度工

16、工作，同同时加强强与专业业部门和和财务部部门的联联系，认认真审核核，综合合平衡，确确定计划划申报量量并经主主管领导导同意后后编制上上报。 各单位位在编制制计划时时要有依依据，有有核算，并并根据物物资需求求量和自自有储备备量进行行编制，力力求准确确。在编编制计划划时应按按规定和和要求填填写物资资名称、型号、规格、计量单单位、数数量，技技术要求求、供应应时间和和地点等等。根据据供应计计划的要要求，各各单位需需按下列列时间向向物资供供应部申申报计划，年度度计划必必须在上上一年的的12月1日前申申报;追加计计划必须须提前一一个月申申报。物物资供应应部在每每年的10月上旬旬将年度度计划申申请表发发到各生

17、生产部门门填写(填报时时必须将将工程料料和维护护料分开开填报)。如不不按时送送报计划划，影响响供应，责责任由各各单位负负责。 (三)加强物物资的采采购管理理 各单位位所需属属于归口口管理的的各类物物资，必必须由物物资供应应部统一一组织订订货采购购，未经经物资供供应部门门同意不不得自行行采购。部分归归口管理理的物资资，经物物资供应应部门认认可或委委托，可可由需求求单位或或相关专专业部门门协调进进行采购购。物资资供应中中，应树树立全心心全意为为生产部部门服务务的思想想，做到及时时、主动动、优质质。同时时认真做做好市场场调查及及大宗物物资采购购的招标标工作，确确保供应应好，周周转快，消消耗低，费费用

18、省。 物物资供应应部门参参加通信信设备和和器材引引进的技技术谈判判和商务务工作，负负责合同同的编制制和制订订，做好好合同的的执行和和管理工工作以及及设备到到库后的的核查，并并汇同工工程技术术部门做做好引进进设备的的验收工工作。 (四)加强工工余料、拆旧料料、废旧旧料的管管理 各项工工程和生生产所发发生的工工余料、拆旧料料、筛选选料、边边角余料料及废料料，应由由施工单单位、生生产部门门负责整整理、鉴鉴定后分分类列单单移交物物资供应应部，施施工单位位、生产产部门不不得自行行处理或或截留。违者追追究有关关单位和和个人的的责任。固定资资产报废废由相关关单位提提出报告告经财务务部和公公司领导导审核批批准

19、后，通通知物资资供应部部门回收收处理。 (五)加强物物资材料料的转让让和外售售的管理理 邮电通通信物资资是保证证邮电通通信建设设顺利完完成的前前提，各各种物资资材料的的转让和和外售，一一律须经经物资供供应部批批准，售售往特区区外的物物资材料料，由总总经理批批准。 (六)加强物物资仓储储的管理理 仓储工工作为抓抓好物资资的入库库验收、保管保保养和出出库发放放等三方方面的管管理。要要积极创创造与物物资吞吐吐量相适适应，与与高科技技产品相相适应的的仓储条条件。仓仓管员在在认真做做好物资资进仓验验收工作作的同时时，对物物资的数数量、规规格、质质量、品品种等情情况要如如实反映映，做到到准确无无误。严严格

20、执行行 放料须须有领料料凭证，检检查审核核凭证手手续是否否齐全准准确，发发现凭证证有不妥妥之处，仓仓管员应应拒发材材料。切切实做好好物资的的管理工工作，对对各类物物资要求求做到合合理堆放放、牢固固堆放、定量堆堆放、整整齐堆放放、方便便堆放。坚持先先迸先出出，切实实做到快快收快发发。认真真做好一一年一度度抵仓库库物资的的清仓盘盘点工作作，做到到帐、卡卡、物三三相符。 (七)加强物物资供应应人员队队伍的建建设 为了适适应通信信建设发发展的需需要，提提高物资资管理的的水平，必必须加强强物资供供应人员员队伍的的建设。物资供供应部门门的工作作人员必必须不断断加强业业务知识识的学习习，热爱爱本职工工作，廉

21、廉洁奉公公，遵纪纪守法，遵遵守公司司的各项项规章制制度。严严禁物资资供应部部门工作作人员利利用工作作之便为为自己或或他 人联系系公司以以外的业业务及从从事经济济活动。同时，要要经常对对其工作作人员进进行职业业道德教教育和法法制教育育，以确确立全心心全意为为通信建建设、为为用户服服务的思思想。 要充分分发挥公公司各单单位物资资供应人人员的积积极作用用，要求求各生产产部门和和维护部部门配备备一名业业务素质质好思思想觉悟悟高的专专职材料料员或保保管员，并并保持相相对稳定定，以负负责本单单位的物物资供应应工作。各级领领导要切切实加强强对物资资工作的的领导，努努力为特特区邮电电事业作作出贡献献。附件物资

22、领用用制度 (一)凡属本本公司自自办工程程或代办办工程的的材料领领用，一一律使用用材料管管理表，分分开进口口材料、国产材材料一式式五份单单式填写写。 填表时时表内应应清楚地地填上工工程车称称，成本本中心，工工程编号号，施工工单位，经经成本中中心授权权人签名名批准，并并盖有工工程部工工程材料料专用章章，交由由物资部部计划组组办理计计划审核核，盖上上计划审审核章，仓库库才办理理领料手手续。 (二)各部、分公司司部门领领用正常常的维护护材料时时，只须须填写货货仓取货货申请单单一式三三份，清清楚地填填上部门门或科室室名称，成成本中心心编号，经经成本中中心授权权人签名名批准后后，由物物资部计计划组办办理

23、计划划审核，盖盖上计划划审核章章，仓库库才办理理领料手手续。 (三)在填写写工程材材料管理理表或货货仓取货货申请单单时，将将进口材材料和国国产材料料分开单单式填写写，领取取数量一一栏必须须要用规规定字体体填上领领取的数数量。如如果需将将原数量量修改，应应由授权权人确认认签名，否否则物资资部有权权不给办办理审核核发料。 (四)坚持工工程材料料、维护护材料专专项专用用的原则则，不允允许将工工程材料料、维护护材料用用在其它它工程上上。备分分公司承承接的代代办工程程，经工工程部门门审批后后，物资资部才给给予办理理审核领领料手续续，代办办工程需需自购材材料，要要有工程程部开具具工程材材料预算算表，经经物

24、资部部领导审审批后才才给予购购买。 (五)各部、分公司司需要的的劳动保保护用品品，开单单经本部部门成本本中心授授权人签签名后，再再由人事事部主管管劳动保保护用品品的有关关人员审审批签名名，才给给予办理理审核领领料手续续。 (六)各单位位要严格格按本单单位拟定定的年度度材料计计划进行行领料。对无计计划和超超计划领领料，物物资部有有权不给给予审核核发料。同时不不允许维维护材料料多领多多占，影影响工程程材料的的正常使使用。 关于明明确领用用物资材材料授权权人及有有关的规规定 为了适适应公司司机构及及人员的的变化，现现对各部部门领用用物资材材料授权权人做相相应调整整(授权人人员表附附后)，原授授权人的

25、的授权同同时取消消。并对对授权人人的领用用物资材材料权限限作如下下的规定定和说明明: (一)各种物物资材料料的转让让和外售售，一律律由物资资供应部部批准。售往特特区外的的物资材材料，由由总经理理批准。 (二)赠送物物品，由由总经理理办公室室报总经经理审批批领取。 (三)办公用用品器材材的领用用，由专专业归口口管理部部门审批批。(四)车车辆、电电脑、录录像机、复印机机、仪器器仪表、多功能能电话机机等，以以及价值值元以以上、使使用年限限一年以以上的固固定资产产的购置置和领用用，属预预算内的的应经专专业归口口管理部部门审核核批准，报报物资供供应部购购买;属预算算外的报报总经理理批准，由由物资供供应部

26、办办理。 (五)工程施施工材料料的领用用由工程程部审批批，领用用工程材材料时，领领料单上上必须完完整地填填写成本本中心及及工程编编号，连连同工程程管理表表一齐交交物资供供应部计计划室审审核后，方方可办理理领料手手续。 (六)维护材材料的领领用由维维护部和和分公司司审批。领用维维护材料料时，领领料单上上必须完完整填写写成本中中心编号号，交物物资供应应部计划划室审核核后，方方可办理理领料手手续。 (七七)各有关关部门应应预先做做好年度度、季度度物资材材料需求求计划，以以便物资资供应部部有计划划地、及及时地供供应生产产所需材材料。计计划内的的物资材材料由物物资供应应部计划划室核准准凭计划划供给，计计

27、划外的的物资材材料由物物资供应应部计划划室酌情情供应，应应急材料料如物资资供应部部不能供供应时，经经物资供供应部同同意，部部门经理理批准后后自购。 (八)各部门门领用材材料时，应应严格按按照领料料单规定定的内容容和要求求填写。不准在在领料单单上作任任何更改改，如填填写错误误，必须须重新填填写。对对不符合合规定的的领料单单，仓库库有权拒拒发。 (九)各独立立核算的的下属公公司，如如需购买买物资材材料，可可向物资资供应部部做计划划申请，也也可自行行采购。附件 库存量量管理作作业流程程 库存管制交期变量联络单材料异动单据用料差异分析用料差异低存量基准设定存量基准设定表库存管制用料异常反应单请购单采购

28、作业需要日变量附件库存量管管理作业业细则 存存量基准准设定 第一条 预估月月用量设设(修)订 (一)用量稳稳定的材材料由主主管人员员依据去去年的平平均月用用量，并并参酌今今年营业业的销售售目标与与生产计计划设定定，若产产销计划划有重大大变化(如开发发或取消消某一产产品的生生产，扩扩建增产产计划等等)应修订订月用量量。 (二)季节性性与特殊殊性材料料由生产产管理人人员于每每年3、6、9、12月的25日以前前，依前前三个月月及去年年同期各各月份的的耗用数数量，并并参考市市场状况况，拟订订次季各各月份的的预计销销售量，再再乘以各各产品的的单位用用量，而而设定预预估月用用量。 第二条 请购点点设定 (

29、一)请购点采购作作业期间间的需求求量加上上安全存存量。 (二)采购作作业期间间的需求求量采购作作业期限限乘以预预估月用用量。 (三)安全存存量采购作作业期间间的需求求量乘以以乃%(差异管管理率)加上装装船延误误日数用用量(欧、美美地区15天用量量，日本本与东南南亚地区区7天用量) 第三条 采购作作业期限限 由采购购人员依依采购作作业的各各阶段所所需日数数设定，其其作业流流程及作作业日数数(公司自自订)经主管管核准，送送相关部部门作为为请购需需求日及及采购数数量的参参考。 第四条 设定请请购量 (一)考虑要要项:采购作作业期间间的长短短，最小小包装量量及最小小交通量量及仓储储容量。 (二)设定数

30、数量:外购材材料的欧欧美地区区每次请请购三个个月用量量，亚洲洲地区为为二个月月用量，内内购材料料则每次次请购药药天用量量。 第五条 存量基基准呈准准建立 生产管管理人员员将以上上存量管管理基准准分别填填入存量基基准设定定表呈总经经理核准准，送物物料管理理建档。 请请购作业业 第六条 请购单单提出时时由物料料管理单单位，利利用电脑脑(人工作作业)查询在在途量、库存量量及安全全存量填填入以利利审核，其其无误后后送采购购单位办办理采购购。 用用料差异异管理作作业第七条 用料差差异管理理基准(一)上上旬(1一10日)实际用用量超出出该旬设设定量x%以上者(由公司司自订)。(二)申申旬(1-20日)实际

31、用用量超出出该旬设设定量x%以上者(由公司司自订)。(三)下下旬(即全月)实际用用量超出出全月设设定量x%以上者(由公司司自订)。第八条 用料差差异反应应及处理理生产管理理人员于于每月5日前针针对前月月开立“用料差差异反应应表”，查明明差异原原因及拟拟订处理理措施，研研判是否否修正预估月月量，如需需修订，应应于反应应表拟修订订月用量量栏内修修订，并并经总经经理核准准后，送送物料管管理单位位以便修修改存量量基准。库存查查询及采采取措施施第九条 库存查查询 物料管管理人员员接获核核准修订订月用量量的用料差差异反应应表(附表13166)后应立立即查询询库存管管理表，查查询该等等材料的的在途量量反进度

32、度，研判判是否需需要修改改交货期期。 第十条条 采取措措施 物控人人员研判判需修改改交货期期时，应应填具交货期期变更联联络单送送请采购购单位采取措措施，采采购单位位应将处处理结果果于采购单单位答复复栏内填填妥，送送回物控控人员列列人管理理。 存存量管理理作业部部门及其其职责 第十一一条 物控人人员 为材料料存量管管理作业业中心，负负责月使使用量基基准设(修)订，用用料差异异分析及及采取措措施。 第十二二条 采购单单位负责各项项材料内内、外购购别的设设(修)订，采采购作业业期限设设(修)订及采采购进度度管理与与异常处处理。存量基准准设定表表材料编号号品名规定定单位采购区分去年平均均月用量量设定月

33、用用量安全存量量请购点设定请购量最小包装量及货柜量合计合计天数数量天数数量用料差异异反应单单年 月月 日项次材料编号品名规格设定月用量实际用量管制量差异率上一月月量上二月月量拟修订月用量差异原因处量措施附件企业物资资消耗定定额管理理制度总 则 (一)物资消消耗定额额是国民民经济计计划中的的一个重重要技术术经济指指标，是是正确确确定物资资需要量量，编制制物资供供应计划划的重要要依据。是产品品成本核核算和经经济核算算的基础础。实行行限额供供料是有有计划地地合理利利用和节节约原材材料的有有效手段段。 (二)物资消消耗定额额应在保保证产品品质量的的前提下下，根据据本厂生生产的具具体条件件，结合合产品结

34、结构和工工艺要求求，以理理论计算算和技术术测定为为主，以以经验估估计和统统计分析析为辅来来制定最最经济最最合理的的消耗定定额。 物物资消耗耗定额的的内容(三)物物资消耗耗定额分分工艺消消耗定额额和非工工艺消耗耗定额两两部分:工艺消耗耗定额1主要要原材料料消耗定定额一一一指构成成产品实实体的材材料消耗耗，加入入角钢、氧化铝铝等。工艺艺性辅助助材料消消耗一一一工艺需需要耗用用而又未未构成产产品实体体的材料料，如石石蜡，苏苏州土等等。非工艺消消耗定额额指废品消消耗、材材料代用用损耗，设设备调整整中的损损耗等。但不包包括途耗耗、磅差差、库耗耗等(此部分分作仓库库盘盈盘盘亏处理理)。 物物资消耗耗定额的

35、的制定和和修改(四)材材料工艺艺消耗定定额由工工艺科负负责制订订，经供供应科、车间会会签，总总工程师师批准，由由有关部部门贯彻彻执行。非工艺艺消耗定定额根据据质量指指标，由由供应科科参照实实际情况况制定供供应定额额。 (五)工艺消消耗定额额必须在在保证产产品质量量的前提提下本着着节约的的原则制制订。 (六)物资消消耗定额额一般一一年改修修一次。由供应应科提供供实际消消耗资料料，工艺艺部门修修订工艺艺消耗定定额。由由于管理理不善而而超耗者者，不得得提高定定额。 (七)凡属下下列情况况之一者者，应及及时修改改定额。 1产品结结构设计计的变更更; 加工工工艺方式式的变更更，影响响到消耗耗定额; 3定额计计算或编编写中的的错误和和遗漏。 限额供供料 (八)限额供供料是执执行消耗耗定额，验验证定额额和测定定非工艺艺消耗量量的重要要手段，是是分析定定额差异异和提出出改进措措施的依依据。 (九)限额供供料范围围: 1产品用用料，包包括本厂厂自制件件和外协协加工件件; z大宗的的辅料和和能源。附件仓位规规划要因因分析经办人仓运单位位门房权责主管管经办人稽查单位位（携出者者）制 单核准携出检查签章