2023年银行业法律法规与综合能力考试历年题库汇总.docx

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1、2023年银行业法律法规与综合能力考试历年题库汇总1 .商业银行进行债券投资的目标主要有（）oA.提高资本充足率B.降低资产组合的风险C.降低流动性D.提高银行声誉E.平衡流动性和盈利性【答案】:A|B|E【解析】：商业银行债券投资的目标，主要是平衡流动性和盈利性，并降低资产 组合的风险、提高资本充足率。相对于贷款来说，债券的流动性要强 得多；而相对于现金资产来说，债券的盈利性要高得多，因此，债券 投资是平衡银行流动性和盈利性的优良工具。2 .以下关于市场约束的表述不正确的选项是（）o13.同业拆借市场的特点包括（）。A.不同类别市场主体的拆借最长期限不同B.市场参与主体广泛C.市场准入条件严

2、格D.采用无担保交易方式E.交易必须在全国统一的拆借网络中进行【答案】：A|B|C|D|E【解析】：同业拆借市场具有以下特点：市场参与主体广泛，共有16类金融 机构可以申请进入同业拆借市场，涵盖了所有银行类金融机构和绝大 局部非银行类金融机构；不同类别市场主体的拆借最长期限不同， 有7天、3个月和1年三个档次；采用无担保交易方式，严格的市 场准入条件使金融机构可以通过其信誉参与拆借活动；同业拆借交 易必须在全国统一的拆借网络中进行，目前我国拆借交易主要通过交 易中心的本币交易系统达成。14.以下属于商业银行承诺业务的是（）。A.备用信用证B.银行保函C.开立信贷证明D.不可撤销信用证【答案】：

3、C【解析】：承诺业务是指商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向 客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺等。贷款承诺业务可以分为: 工程贷款承诺、客户授信额度和票据发行便利及信贷证明。15.全面风险管理的范围有（）。A.信用风险B.市场风险C.风险偏好制定D.信息系统E.风险管理文化塑造【答案】：A|B|C|D|E【解析】：全面风险管理强调将信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等 银行承当的所有实质性风险纳入到统一的风险管理框架中，涉及从董 事会、高级管理层到风险管理部门、业务部门、分支机构等各个层面, 包括风险偏好制定、风险管理组织体系构建、风险管理政策制度完善、 风险管理流程建设、

4、信息系统和风险管理技术提升、风险管理文化塑 造等多方面内容。16.金融市场最主要、最基本的功能是（）oA.融通货币资金B.调节经济C.优化资源配置D.风险分散与风险管理【答案】：A【解析】： 金融市场具有以下功能:货币资金融通功能;优化资源配置功能； 风险分散与风险管理功能；经济调节功能；交易及定价功能； 反映经济运行的功能。其中，融通货币资金是金融市场最主要、最 基本的功能。17.存款类金融机构单期同业存单发行金额不得低于（）元人民币。A.5000 万1亿B. 2亿3亿【答案】：A【解析】：存款类金融机构可以在当年发行备案额度内，自行确定每期同业存单 的发行金额、期限，但单期发行金额不得低于

5、5000万元人民币。18 .以下属于银行可以进行的代理业务的有（）oA.代理国债买卖B.代理保险C.委托贷款D.银行保函E.信用证【答案】:A|B|C【解析】：银行的代理业务包括：代收代付业务；代理银行业务；代理证 券业务；代理保险业务；其他代理业务。代理国债买卖和委托贷 款均属于其他代理业务。19 .以下关于中国银行业协会的表述，错误的选项是（）。A.中国银行业协会的主管单位是国务院银行业监督管理机构B.银行业金融机构必须加入中国银行业协会C.中国银行业协会是非营利性的社会团体D,中国银行业协会是我国的银行业自律组织【答案】：B【解析】:中国银行业协会是我国银行业自律组织，是全国性非营利社会

6、团体。凡经国务院银行业监督管理机构批准设立的、具有独立法人资格的银 行业金融机构以及经相关监管机构批准、具有独立法人资格、在民政 部门登记注册的各省银行业协会均可申请加入中国银行业协会成为 会员单位。20 .按我国现行规定，可以向商业银行申请贴现的票据必须是（）oA.已到期的未承兑票据B,未到期的未承兑票据C.已到期的已承兑票据D,未到期的已承兑票据【答案】：D【解析】：票据贴现是指未到期票据的买卖行为，持有未到期票据的人通过卖出 票据得到现款。向商业银行申请贴现的票据须是已承兑票据。承兑是 指汇票的付款人承诺负担票据债务的行为。出票人签发汇票，并不等于付款人就一定付款，持票人为确定汇票到期时

7、能得到付款，在汇票 到期前向付款人进行承兑提示。付款人签字承兑，就是对汇票的到期 付款承当责任。21 .金融市场的主体是（）。A.货币资金B.融资活动的参与者C.金融交易对象D.金融工具【答案】：B【解析】：金融市场的主体是各类融资活动的参与者，它们既是资金的供应者， 也是资金的需求者。22.以下关于商业银行资本管理方法（试行）的表述中，错误的有（）oA.要求我国商业银行一级资本充足率不低于10.5%B.对我国商业银行设定了 6年的资本充足率达标过渡期C.我国商业银行应于2018年底前全面到达相关资本监管要求D.将商业银行资本充足率监管要求分为最低资本要求,储藏资本要求和逆周期资本要求E.要求

8、我国商业银行核心一级资本充足率不低于8%【答案】：A|D|E【解析】：AE两项，资本方法要求一级资本充足率不得低于6%,核心一级 资本充足率不得低于5%,资本充足率不得低于8%； D项，资本办 法将商业银行资本充足率监管要求分为四个层次：最低资本要求、 储藏资本要求和逆周期资本要求、系统重要性银行附加资本要求和第 二支柱资本要求。23.以下选项中，不属于银行信用风险的是（）。A.借款人的信用评级从AA级降为A级B.债务人因经济危机陷入经营困境C.信贷调查人员在调查过程中接受贿赂协助骗贷D.即期外汇交易中，交易对手未能在第二个交易日按期交割【答案】：c【解析】：商业银行面临的主要风险是信用风险，

9、即借款人或交易对手不能按照 事先达成的协议履行义务的可能性。现代意义上的信用风险不仅包括 违约风险，而且包括当债务人或交易对手的信用状况和履约能力缺乏 即信用质量下降时，市场上相关资产价格会随之降低的风险。C项属 于操作风险中人员因素的内部欺诈。24 .以下关于区域开展条件分析，说法错误的选项是（）。A.自然条件和自然资源是区域社会经济开展的物质前提和物质基础 B.区域人口的数量会影响区域经济的开展水平和区域产业的构成状 况C.技术将区域开展的可能性转变为现实性D.对区域基础设施的分析应重点评价基础设施的种类、规模、水平、 配套等对区域开展的影响【答案】：B【解析】:区域劳动人口的数量会影响区

10、域自然资源开发利用的规模（生产规模 的大小），区域人口的素质会影响区域经济的开展水平和区域产业的 构成状况。25 .以下关于商业银行业务的表述，正确的选项是（）oA.商业银行可以投资于非自用不动产B.商业银行办理结算业务不得压单、压票C.商业银行办理业务、提供服务不能收取手续费D.商业银行可以在没有客户办理业务的时候自行缩短营业时间【答案】：B【解析】：根据商业银行法第四十四条规定，商业银行办理票据承兑、汇兑、 委托收款等结算业务，应当按照规定的期限兑现，收付入账，不得压 单、压票或者违反规定退票。有关兑现、收付入账期限的规定应当公 布。A项，商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券

11、 经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投A.市场约束的具体表现形式之一就是强化信息的披露B.市场约束的目的在于促进银行稳健经营C.市场约束机制不需要一系列配套制度也可以实现D.市场约束的运作机制主要是依靠利益相关者的利益驱动【答案】：C【解析】：C项，市场约束机制的运行需要一系列条件，这些条件包括：兴旺 的金融市场；充分有效的信息披露机制；必须拥有维护市场正常 运行的完善的法律体系；市场参与者具有较强的金融风险意识； 良好的公司治理机制。3.绩效考评结果的应用至少应当包括（）。A.评定等级行B.确定管理授权C.分配信贷资源和财务费用D.核定绩效薪酬总额E.评价高级管理人员

12、和确定其绩效薪酬资，但国家另有规定的除外；C项，商业银行办理业务，提供服务， 按照规定收取手续费，收费工程和标准由国务院银行业监督管理机 构、中国人民银行根据职责分工，分别会同国务院价格主管部门制定;D项，商业银行的营业时间应当方便客户，并予以公告，商业银行应 当在公告的营业时间内营业，不得擅自停止营业或者缩短营业时间。26.远期外汇交易需要事先约定的交易条件包括（）oA.交割时间B.汇率C.币种D.利率E.金额【答案】：A|B|C|E【解析】：远期外汇交易又称为期汇交易，是指交易双方在成交后并不立即办理 交割，而是事先约定币种、金额、汇率、交割时间等交易条件，到期 才进行实际交割的外汇交易。

13、27.除了一般银行业务具有的信用风险、操作风险、欺诈风险外，信用卡产品的风险主要包括（）oA.来自发卡行的风险B.来自持卡人的风险C.来自商户的风险D.来自第三方的风险E.来自收单行的风险【答案】：B|C|D【解析】：信用卡风险，就是指在信用卡业务经营中发卡行、收单行以及持卡人 和合作商户等发生经济损失的潜在可能性。信用卡业务的风险管理有 其特殊性和复杂性。除了一般银行业务具有的信用风险、操作风险、 欺诈风险外，信用卡产品的风险主要包括：来自持卡人的风险； 来自商户的风险；来自第三方的风险。28 .起诉是诉讼程序的重要环节，起诉分为（）。A.自诉B.他诉C.公诉D.私诉E.刑诉【答案】:A|C

14、【解析】：起诉有两种，包括自诉和公诉。自诉是指被害人或其法定代理人、近 亲属为追究被告人的刑事责任，直接向司法机关提起诉讼；公诉是指 人民检察院对犯罪嫌疑人的犯罪行为向人民法院提出控告，要求法院 通过审判确定犯罪事实、惩罚犯罪人的诉讼活动。29 .假设要追究挪用单位资金人员的刑事责任，那么挪用资金的数额至少 要到达（）元以上。A.500010000B. 20000D. 30000【答案】：A【解析】：对挪用资金行为追究刑事责任的数额起点是：挪用本单位资金数额在 一万元至三万元以上，超过三个月未还的；挪用本单位资金数额在一 万元至三万元以上，进行营利活动的；挪用本单位资金数额在五千元 至二万元以

15、上，进行非法活动的。30.以下不属于在进出口业务中所主要采用的结算方式的是（）。A.托收B.信用证C.汇款D.票据【答案】：D【解析】：国际结算方式是指资金在国际间从付款一方转移到收款一方的方式。目前在进出口业务中所采用的结算方式主要有汇款、托收和信用证三 种。31 .银行业金融机构严重违反审慎经营规那么的，根据银行业监督管 理法规定，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处万元以上 万元以下罚款。（）A. 10； 2010； 50B. 20； 5020； 100【答案】：C【解析】：银行业金融机构严重违反审慎经营规那么的，根据银行业监督管理法 规定，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处二

16、十万元以上五 十万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整 顿或者撤消其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。32 .甲乙双方签订了一份买卖淫秽书籍的合同，对此正确的处理方式 有（）oA.确认为无效合同B.各自返还原物C.由双方当事人协商解决D.将双方已经取得或者约定取得的财产，收归国库E.有过错一方赔偿对方的损失【答案】：A|D【解析】：根据合同法的规定，违反法律、行政法规的强制性规定，损害社 会公共利益的合同属于无效合同；对于违法所得，应收归国库，而不 是让双方协商，各自返还。33 .存款业务属于商业银行的（）。A.其他业务B,资产业务C.中间业务D.负债业务【答案】：

17、D【解析】：存款是银行最基本的负债业务之一，是商业银行最主要的资金来源, 是银行持续经营的基础。34 .在商品条件下，利息归根结底是劳动者在社会再生产创造的（） 的一局部。A.剩余价值B.资本C.使用价值D.商品【答案】：A【解析】：从本质上看，利息是剩余产品价值的一局部；利息反映所处生产方式 的生产关系。35 .以下选项中不属于商业银行市场风险限额管理的是（）。A.客户限额B,止损限额C.交易限额D.风险价值限额【答案】：A【解析】：商业银行实施市场风险管理的主要目的是，确保将所承当的市场风险 规模控制在可以承受的合理范围内，使所承当的市场风险水平与其风 险管理能力和资本实力相匹配。市场风险

18、的管控手段包括限额管理和 风险对冲。其中，常用的市场风险限额包括交易限额、风险限额和止 损限额。风险限额可采用风险价值限额、期权性头寸限额等。36 .某公司2015年度中旬公布了其财务数据，公司股票价格为24 元/股，上年度每股收益为1.2元，未来年度每股收益预计为1.6元， 那么该公司的静态市盈率为（）。A. 2015C. 14D. 12【答案】：A【解析】：市盈率（P/E）=股票价格（P） /每股收益（E）,它是股票市场中常 用的衡量股票投资价值的重要指标。在计算市盈率时，股价通常取最 新的收盘价；假设每股收益取的是已公布的上年度数据，那么计算结果为 静态市盈率，假设是按照对今年及未来每股

19、收益的预测值，那么得到动态 市盈率。此题中，静态市盈率= 24/1.2 = 20。37.以下关于商业银行固定资产贷款说法中，错误的选项是（）。A.对于固定资产贷款项下借款人单笔支付金额超过工程总投资5%或 超过300万元人民币的贷款资金支付，应采用商业银行受托支付方式 B.固定资产贷款是当前国内银行业金融机构最重要的信贷品种之一 C.基本建设贷款和技术改造贷款都属于固定资产贷款D.固定资产贷款是用于借款人固定资产投资的本外币贷款【答案】：A【解析】：固定资产贷款是指商业银行向企（事）业法人或国家规定可以作为借 款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。商 业银行在发放贷款前应确

20、认借款人满足合同约定的提款条件，并按照 合同约定的方式对贷款资金的支付实施管理与控制，监督贷款资金按 约定用途使用。对于固定资产贷款项下借款人单笔支付金额超过工程 总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用商业银行 受托支付方式。38.银行或其他金融机构的工作人员与诈骗贷款的犯罪分子串通并为 之提供诈骗贷款帮助的，既可能构成贷款诈骗罪的共犯，也可能构成 职务侵占罪或贪污罪的共犯，关键区别在于（）。A.主观方面是否是故意B.是否采用虚构事实、隐瞒真相的方法C.银行是否被骗D.所侵犯的客体是否是贷款【答案】：C【答案】:A|B|C|D|E【解析】：银行业金融机构应当加强绩效考评结果的应

21、用管理，建立科学合理的 绩效考评结果挂钩机制。绩效考评结果的应用至少应当包括以下方 面：评定等级行；确定管理授权；分配信贷资源和财务费用； 核定绩效薪酬总额；评价高级管理人员和确定其绩效薪酬。4.关于我国公司法规定的公司资本制度，以下说法错误的选项是（）。A.公司法允许公司资本的分批缴纳B,股票发行价格不得高于票面金额C.非货币出资不得高估作价D.公司资本不得任意变更【答案】：B【解析】：【解析】： 构成职务侵占罪和贪污罪均不需要受害人被欺骗，而贷款诈骗罪只有 在犯罪主体采取欺诈的方法使银行受骗的前提下才可以构成。39.大额可转让定期存单不同于传统定期存款的特点有（）。A.记名B.面额固定C.

22、不可提前支取D.可在二级市场流通转让E.利率固定【答案】：B|C|D【解析】：与传统的定期存款相比，大额可转让定期存单具有以下不同的特点： 定期存款记名而且不可以转让，没有特定的流通市场；大额可转让 定期存单那么是不记名而且可以转让，有专门的大额可转让定期存单二 级市场可以进行流通转让。定期存款金额往往根据存款人意愿决 定，数额大小并不固定；大额可转让定期存单那么一般面额固定，而且 都比拟大。定期存款可以提前支取，只是所得利息要低于原来的固 定利率计算的利息；大额可转让定期存单不可提前支取，但可以在二 级市场上转让。40.以下选项中符合银行业从业人员职业操守关于“协助执行”的规 定的是()oA

23、.按规定审核有权机关来人的证件B.为图方便，简化协助执行程序C.未经法定程序透露客户信息给司法人员D.协助客户转移资产【答案】：A【解析】：银行业从业人员应当熟知银行承当的依法协助执行的义务，在严格保 守客户隐私的同时，了解有权对客户信息进行查询、对客户资产进行 冻结和扣划的国家机关，按法定程序积极协助执法机关的执法活动， 不泄露执法活动信息，不协助客户隐匿、转移资产。41.()在期限较长、市场利率变化较多的情况下，借贷双方都可能会承当利率波动的风险。A.浮动利率B.固定利率C.实际利率D.拆借利率【答案】：B【解析】：固定利率便于计算本钱和收益，但在期限较长、市场利率变化较多的 情况下，借贷

24、双方都可能会承当利率波动的风险。42.以下关于不良贷款拨备覆盖率计算公式的表述，正确的选项是（）。A.不良贷款余额与贷款余额的比值B.当年不良贷款新发生额与贷款余额的比值C.不良贷款损失准备与当年不良贷款所发生额的比值D.不良贷款损失准备与不良贷款余额的比值【答案】：D【解析】：不良贷款拨备覆盖率是衡量银行对不良贷款进行账务处理时，所持审 慎性高低的重要指标。该指标有利于观察银行的拨备政策。计算公式 为：拨备覆盖率=（不良贷款损失准备+不良贷款余额）X100%o 43.关于个人存款业务，以下说法中正确的选项是（）。A.存款的计息起点为角B.所有存款种类，均按复利计算利息C.存款人必须使用实名D

25、.定期存款不能提前支取【答案】：C【解析】：A项，存款的计息起点为元，元以下角分不计利息；B项，除活期存 款在每季度结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其 他存款不管存期多长，一律不计复利；C项，国务院公布的个人存 款账户实名制规定规定，个人在金融机构开立个人存款账户时，应 当出示本人身份证件，使用实名；D项，提前支取的定期存款计息， 支取局部按活期存款利率计付利息，提前支取局部的利息同本金一并 支取。44.债券发行过程中支付给承销商的费用包括（）。A.债券印刷费B.发行手续费C.宣传广告费D.律师费E.资产重估费用【答案】：A|B|C|D|E【解析】：支付给承销商的费用就是发行本

26、钱，主要包括：债券印刷费、发行手 续费、宣传广告费、律师费、担保抵押费、信用评级和资产重估费用、 其他发行费用等。45.关于中央银行的产生，以下说法正确的有（）oA,是集中统一银行券发行的需要B.是统一票据交换及清算的需要C.是贯彻并配合政府社会经济政策或意图的需要D.是对金融业统一管理的需要E.是充当支付中介的需要【答案】：A|B|D【解析】：中央银行的产生是集中统一银行券发行的需要、是统一票据交换及清 算的需要、是“最后贷款人”的需要、是对金融业统一管理的需要。 C项，贯彻并配合政府社会经济政策或意图是政策性银行的任务；E 项，充当支付中介是商业银行的职能之一。46 .在最高额抵押担保的债

27、权确定前，可以允许最高额抵押权的转让, 无需当事人同意。（）【答案】：B【解析】:最高额抵押担保债权未确定情形，允许当事人约定抵押权的转让或者 协议变更债权确定的期间、债权范围以及最高债权额等。47 .根据信息披露的相关规定，金融机构应当披露的信息包括（）。A.经营业绩B.风险暴露和风险管理情况C.资本充足状况D.风险管理战略与实践E.会计政策与实践【答案】：A|B|C|D|E【解析】：金融机构应披露以下方面的信息：经营业绩；风险暴露和风险管 理情况；资本充足状况；风险管理战略与实践；会计政策与实 践；主体业务、经营管理等信息；公司治理结构。48.以下关于留置权说法错误的选项是（）。A.留置权

28、只能发生在特定的合同关系中B.留置权发生两次效力C.留置权具有可分性D.留置权实现时，留置权人必须确定债务人履行债务的宽限期【答案】：C【解析】：C项，留置权具有不可分性，即债权得到全部清偿之前，留置权人有 权留置全部标的物。49.同业拆借应实施严格的限额管理，中资商业银行、城市信用合作 社、农村信用社县级联合社的最高拆入金额不超过该机构各项存款余 额的（）o8%A. 20%100%B. 80%【答案】：A【解析】：同业拆借应实施严格的限额管理，中资商业银行、城市信用合作社、 农村信用社县级联合社的最高拆入金额和最高拆出金额均不超过该 机构各项存款余额的8%o50.商业银行的内部控制措施包括（

29、）。A.针对不同活动的特点，执行差异化的业务流程和管理流程B.建立健全内部控制制度体系C.形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线D.严格执行会计准那么与制度，及时准确地反映各项业务交易，确保财 务会计信息真实、可靠、完整E.建立有效的核对、监控制度【答案】：B|C|D|E【解析】：A项，商业银行应合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点,采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确保规 范运作。51.商业银行贷款，借款人应当提供担保。商业银行应该对保证人和 担保物的情况进行审查，内容不包括（）。A.保证人的归还能力B.质物的权属C.抵押物价值D.保证人与借款人的关系【答

30、案】：D【解析】：商业银行贷款，借款人应当提供担保。商业银行应当对保证人的归还 能力，抵押物、质物的权属和价值以及实现抵押权、质权的可行性进 行严格审查。经商业银行审查、评估，确认借款人资信良好，确能偿 还贷款的，可以不提供担保。52.李某是农村信用社的会计主管，利用职务之便，其先后三次挪用 本单位资金25万元，用于网上赌球。李某的行为涉嫌构成（）。公司法中规定了：非货币出资不得高估作价；非货币出资的 实际价额显著低于公司章程所定价额时股东的责任；股票发行价格 不得低于票面金额。这些规定均表达了这一精神。5.根据行政处分法，我国行政处分决定程序不包括（）。A.简易程序B.标准程序C. 一般程序

31、D.听证程序【答案】：B【解析】：根据行政处分法，我国行政处分决定程序主要有简易程序、一般 程序，此外还可以应行政处分当事人的要求适用听证程序。6.通常说的“挤兑”是指银行面临的（）。A.信用风险B.市场风险C.操作风险A.洗钱罪B.职务侵占罪C.挪用资金罪D.贪污罪【答案】：C【解析】：挪用资金罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的工作人员，利用 职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较 大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营 利活动的，或者进行非法活动的行为。53.以下选项中不属于第二版巴塞尔协议第一支柱覆盖的风险是（）。A.操作风险B.声誉风险C

32、.信用风险D.市场风险【解析】：第二版巴塞尔资本协议的第一支柱是最低资本要求。明确商业银行总 资本充足率不得低于8%,核心资本充足率不得低于4%,资本要全面 覆盖信用风险、市场风险和操作风险。54.某银行本期税后净利润为2000万元，计划分配给优先股股东 的股息约为300万元，该银行发行的普通股有200万股，优先股为 50万股，那么其每股收益为（）元/股。A. 6.88B. 8.510【答案】：C【解析】： 每股收益即EPS,指税后利润与股本总数的比率。计算公式为：每股 收益=本期净利润/期末总股本。该比率反映了银行每一股份创造的 税后利润。假设银行只有普通股时，净收益是税后净利，股份数是指流

33、 通在外的普通股股数。如果银行还有优先股，应从税后净利中扣除分 派给优先股股东的利息。所以该银行每股收益=（2000-300） /200 = 8.5 （元/股）。55.在从事内部审计活动时，以下哪些行为是不正确的？（）A.参与有利益关系的审计工程B.利用职权谋取私利C.隐瞒审计发现的问题D.不做缺少证据支持的判断E.不做误导性陈述【答案】：A|B|C【解析】：在从事内部审计活动时，应遵循客观、保密原那么，不得参与有利益关 系的审计工程，不得利用职权谋取私利，不得隐瞒审计发现的问题， 不做缺少证据支持的判断，不做误导性陈述。56 .（）是指包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常 由进口

34、商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务。A.信用证B.押汇C.保理D.福费廷【答案】：D【解析】：福费廷是指包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由 进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务。在福费廷业务中， 这种放弃包括两方面：出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一 切权益；银行（包买人）买断票据，也必须放弃对出口商所贴现款 项的追索权，可能承当票据拒付的风险。57 .持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起 个月；持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之 日起个月不行使而消灭。（）3； 6A. 6； 36； 6B. 3； 3【答案】：B【解析】：根据票据法

35、第十七条规定，持票人对前手的追索权，自被拒绝承 兑或者被拒绝付款之日起六个月不行使而消灭；持票人对前手的再追 索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起三个月不行使而消灭。58.以下不属于债权人委员会的职权的是（）。A.监督债务人财产的管理和处分B.申请人民法院更换管理人，审查管理人的费用和报酬C.监督破产财产分配D.提议召开债权人会议【解析】:债权人委员会行使以下职权：监督债务人财产的管理和处分；监 督破产财产分配；提议召开债权人会议；债权人会议委托的其他 职权。B项属于债权人会议的职权。59.某银行会计花2000元钱购入5万元的假币，然后利用职务之便， 用假币换取等额真币，其行为涉嫌构成（）。A.

36、出售、购买、运输假币罪B.伪造货币罪C.金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪D.持有、使用假币罪【答案】：C【解析】：金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪，是指银行或者其他 金融机构的工作人员购买伪造的货币或者利用职务上的便利，以伪造 的货币换取货币的行为。本罪侵犯的客体是国家的货币管理制度。60.按照组织形式的不同，基金可分为（）A.契约型基金B.公募基金C.公司型基金D.合伙型基金E,私募基金【答案】：A|C|D【解析】：D.流动性风险【答案】：D【解析】：流动性风险如不能有效控制，将有可能损害商业银行的清偿能力；如 果大量债权人在某一时刻要求兑现债权（挤兑），商业银行可能会陷

37、 入流动性危机的困境。7 .以下关于存款利率的表述，正确的有（）oA.存款利率越高，银行的融资本钱越高8 .存款利率的高低直接决定了金融机构的融资本钱C.存款利率的高低直接决定了存款人的利息收益D.存款利率越高，存款人的利息收入越多E.存款利率越高，银行的利润越高【答案】：A|B|C|D【解析】： 存款利率是指客户在银行或其他金融机构存款所取得的利息与存款 本金的比率。存款利率的高低直接决定了存款人的利息收益和金融机 构的融资本钱，对金融机构集中社会资金的数量有重要的影响。一般 来说，存款利率越高，存款人的利息收入越多，银行的融资本钱越高, 金融机构集中的社会资金数量越多。E项，存款利率是银行

38、的融资成 本，存款利率越高，银行的融资本钱越高，利润越低。8.关于人民币零存整取存款计息方式选择，以下说法不正确的选项是（）oA.计息方式可分为积数计息和逐笔计息两种8 .具体采用何种计息方式由储户决定C.储户在存款时可以通过利率差异来选择银行D,对于同一存款种类，各家银行之间会出现计息方式的差异【答案】：B【解析】：B项，计息方式分为积数计息法和逐笔计息法两种。具体采用何种计 息方式由各银行决定，储户只能选择银行，不能选择计息方式。9 .按金融工具的期限划分，金融市场可以分为（）oA.货币市场B.期货市场C.流通市场D.现货市场E.资本市场【答案】：A|E【解析】：按金融工具的期限划分，金融

39、市场可分为货币市场和资本市场。货币 市场是短期资金融通市场，其融通的资金主要用于周转和短期投资， 归还期短、流动性强、风险小。资本市场是长期资金融通市场，在资 本市场上，发行主体所筹集的资金大多用于固定资产的投资，归还期 长，流动性相对较小，风险相对较高，被当做固定资产投资的资本来 运用。10 .出售伪造、变造的人民币，或者明知是伪造、变造的人民币而运 输，尚不构成犯罪的，由（）处以罚款。A.海关B.公安机关C.税务机关D.建设部【答案】：B【解析】：出售伪造、变造的人民币，或者明知是伪造、变造的人民币而运输， 构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，由公安机关处十 五日以下拘留、一万元

40、以下罚款。11 .在资金投入环节，提高效率的重点是（）。A.增大产出B,扩大资金来源C.降低资金本钱D.规模产出【答案】：C【解析】:在资金投入环节，提高效率的重点是降低资金本钱，即在负债结构中 加大零售存款和活期存款的比重，将存贷比提高到合理水平。12 .描述在一定的置信度水平下，为了应对未来一定期限内资产的非 预期损失而应该持有或需要的资本金是（）。A.核心资本B.会计资本C.监管资本D.经济资本【答案】：D【解析】：经济资本是描述在一定的置信度水平下，为了应对未来一定期限内资 产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。经济资本是根据银行资 产的风险程度计算出来的虚拟资本，即银行所“需要”的资本，或“应 该持有”的资本，而不是银行实实在在拥有的资本。经济资本本质上 是一个风险概念，因而又称为风险资本。