2022基金从业资格考试历年真题精选6篇.docx

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1、2022基金从业资格考试历年真题精选6篇2022基金从业资格考试历年真题精选6篇 第1篇股权投资基金销售机构应（ ）.在中国证监会注册取得基金销售业务资格.成为中国证券投资基金业协会的会员.在中国证券投资基金业协会登记成为私募基金管理人.接受基金管理人的委托（签署销售协议）。A.B.C.D.答案：D解析：在中国证监会注册取得基金销售业务资格并已成为基金业协会会员的机构（基金销售机构），也可以受股权投资基金管理人的委托募集股权投资基金。某投资者A预测股票市场将上涨，于是买入当月沪深300股指期货合约，准备指数上涨后卖出期指获利。A的操作属于（ ）A.多头投机B.空头套保C.空头投机D.多头套保答

2、案：A解析：此题与教材对应比较模糊，投机指的是通过期货交易获得价差收入，而套期保值属于避险目的操作，提干所言为投机，又以买入合约即多头，因此为多头投机。某上市公司净利润为2亿元，当前市盈率为20倍，下列说法正确的是（ ）。A、公司市值为40亿元B、公司股本为1亿股C、每股市价4元D、每股净资产5元答案：A解析：市盈率（PE）每股市价每股收益切点投资组合的特征不包括( )。 A、切点投资组合是有效前沿上唯一一个不含无风险资产的投资组合B、有效前沿上的任何投资组合都可看做是切点投资组合M与无风险资产的再组合C、切点投资组合完全由市场决定，与投资者的偏好无关D、切点投资组合是所有投资者理想的投资组合

3、答案：D解析：切点投资组合具有三个重要的特征：它是有效前沿上唯一一个不含无风险资产的投资组合;有效前沿上的任何投资组合都可看做是切点投资组合M与无风险资产的再组合;切点投资组合完全由市场决定，与投资者的偏好无关。因此切点投资组合在资本资产定价理论中具有重要的地位。创业投资基金所支持的科技企业，其产品从研发到上市销售所花的时间，（ ）一般企业。A.明显短于B.明显长于C.相当于D.稍微长于答案：A解析：创业投资基金所支持的科技企业，其产品从研发到上市销售所花的时间，明显短于一般企业。交易所上市交易的债券按（ ）估值。A.第三方估值机构提供的当日估值净价B.当日的开盘价C.估值当日的结算价D.采用

4、估值技术答案：A解析：交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值，含权固定收益品种按照第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值，第三方估值机构提供的估值价格与交易所收盘价存在差异的，若基金管理人认定交易所收盘价更能体现公允价值，应采用收盘价。考点 基金资产估值的原则及方法关于股权投资基金的募集，以下不属于募集阶段主要材料的是（ ）。A.基金条款书B.私募备忘录C.（反向）尽职调查资料D.投资框架协议答案：D解析：募集所需主要资料1私募备忘录（PPM）2.募集推介资料3.（反向）尽职调查资料4.基金条款书关于投资后管理

5、，以下表述错误的是()A.通过项目跟踪与管控，管理和防范投资风险B.通过项目跟踪与管控，发现潜在投资项目的投资价值C.通过提供增值服务，提升被投资企业自身价值D.通过提供增值服务，协助被投资企业利用资本市场答案：B解析：投资后管理的作用：(1)投资后的项目跟踪与监控有利于及时了解被投资企业经营运作情况，并根据不同情况及时采取必要措施，保证资金安全并促进投资收益。(2)投资后管理中的增值服务则有利于提升被投资企业自身价值，增加投资的收益、以创业早期企业为例，被投资企业往往缺乏系统性的战略规划、管理运营经验、社会资源、人才储备等，其发展往往受到制约。(3)投资机构往往对被投资企业要面临的后续融资、

6、兼并收购、企业上市与上市后资本市场运作等问题更有经验和能力，能有效地帮助被投资企业利用好资本市场期货交易清算价即每个营业日收盘前（ ）秒或（ ）秒内成交的所有交易的价格平均数。A.30：60B.30；90C.45；60D.45；90答案：A解析：盯市是期货交易最大的特征又称为“逐日结算”，即在每个营业日的交易停止以后，成交的经纪人之间不直接进行现金结算，而是将所有的清算事务都交由清算机构办理。期货交易清算价即每个营业日的收盘前30秒或60秒内成交的所有交易的价格平均数。2022基金从业资格考试历年真题精选6篇 第2篇基金管理人的最主要职责是负责（ ）。A.基金资产的投资运作B.基金资产清算和会

7、计复核C.基金资产的保管D.受托资产管理答案：A解析：基金管理人是基金产品的募集者和基金的管理者，其最主要的职责就是按照基金合同的约定，负责基金资产的投资运作，在风险控制的基础上为基金投资者争取最大的投资收益。下列说法错误的是（）A.股权投资基金管理人不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益B.投资者应当确保投资资金来源合法，不得非法汇集他人资金投资股权投资基金C.股权投资基金管理人可以兼营可能与投资基金业务存在冲突的业务D.同一基金管理人管理不同类别基金的，应当坚持专业化管理原则答案：C解析：股权投资基金管理人不得兼营可能与投资基金业务存在冲突的业务，不得兼营与“投资管理”的买方业务

8、存在冲突的业务，尽量避免兼营其他非金融业务。某可转换债券面值为500元，规定其转换比例为20，则转换价格是（ ）元。A.20B.25C.30D.35答案：B解析：转换价格是指可转换债券转换成每股股票所支付的价格。用公式表示为：转换价格=可转换债券面值/转换比例，因此该可转换债券的面值为500/20= 25（元）。以下不属于按保证形式划分的有保证债券的是（ ）。A.质押债券B.信用债券C.抵押债券D.担保债券答案：B解析：有保证债券根据保证的形式不同，可分为抵押债券、质押债券和担保债券。甲是A基金管理公司的基金经理，利用业余时间到B基金管理公司兼职，并将 A基金管理公司的秘密信息分享给B基金管理

9、公司使用，甲的这一行为违反了（ ） 的基金职业道德规范要求。A.专业审慎和忠诚尽责B.保守秘密和专业审慎C.忠诚尽责和保守秘密D.客户至上和专业审慎答案：C解析：甲兼职的行为违反忠诚尽责，分享秘密违反保守秘密。(2022年)下列哪一项不属于信息披露内容应遵循的原则（ ）A.真实性原则B.准确性原则C.完整性原则D.公正性原则答案：D解析：在披露内容上，信息披露应遵循的原则包括：真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则和公平性原则。以下关于现金流量表基本结构说法错误的是（ ）A.经营活动产生的现金流量是与生产商品、提供劳务等直接相关的业务所产生的现金流量B.投资活动产生的现金流量包括为正常

10、经营活动投资的短期资产C.投资活动产生的现金流量包括对外投资所产生的股权和债权D.筹资活动产生的现金流量反映的是企业长期资本筹集资金状况答案：B解析：经营活动产生的现金流量是与生产商品、提供劳务、缴纳税金等直接相关的业务所产生的现金流量；投资活动产生的现金流量包括为正常经营活动投资的长期资产以及对外投资所产生的股权与债权；筹资活动产生的现金流量反映的是企业长期资本筹集资金状况。 考点 现金流量表下列关于证券市场的做市商和经纪人的说法中，错误的是（ ）。A.两者对于市场流动性的贡献不同B.经纪人在交易中执行投资者的指令C.两者有时可以共同完成证券交易D.两者的利润均来源于证券买卖差价答案：D解析

11、：做市商和经纪人的利润来源不同，做市商的利润主要来自于证券买卖差价，经纪人的利润则主要来自于给投资者提供经纪业务的佣金。我国货币市场基金投资组合的平均剩余期限不得超过（ ）。 A.90天B.180天C.365天D.397天答案：A解析：我国货币市场基金投资结合的平均剩余期限不得超过90天。平均剩余存续期不得超过l80天。2022基金从业资格考试历年真题精选6篇 第3篇关于基金的年度报告，以下表述错误的是()A.个别董事对基金年度报告内容的真实、准确和完整无法保证或存在异议,应单独陈述理由和发表意见B.基金年报应经二分之一以上独立董事签字同意,并由董事长签发C.基金管理人是基金年度报告的编制者和

12、披露义务人D.基金托管人负责复核基金年报并出具托管人报告答案：B解析：管理人是基金年度报告的编制者和披露义务人，因此，管理人及其董事应保证年度报告的真实、准确和完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并就其保证承担个别及连带责任。为了进一步保障基金信息质量，法规规定基金年度报告应经2/3以上独立董事签字同意，并由董事长签发；如个别董事对年度报告内容的真实、准确、完整无法保证或存在异议，应当单独陈述理由和发表意见；未参会董事应当单独列示其姓名。托管人在年度报告披露中的责任主要是一些与托管职责相关的披露责任，包括负责复核年度报告、半年度报告中的财务会计资料等内容，并出具托管人报告等。关

13、于锁定期的表述错误的是（ ）A.锁定期分为强制锁定和资源锁定两种B.强制锁定是根据法律法规或公司章程规定的关于股份锁定的规则C.锁定期的设置,通常是为了保护中小投资者的利益,防止“内部人”利用信息优势获得不当利益D.自愿锁定是指在强制锁定的基础上,为了提升投资者信心,公司的实际控制人、高管、董事、监事、控股股东等自愿承诺在一定时间内不对外转让其持有的上市公司的股份答案：A解析：由于计算口径的不同，基金的内部收益率又分为（ ）A.毛内部收益率和差额收益率B.折现收益率和差额收益率C.折现收益率和净内部收益率D.毛内部收益率和净内部收益率答案：D解析：由于计算口径的不同，基金的内部收益率又分为毛内

14、部收益率和净内部收益率。基金管理人员应当收到投资者申购，赎回申请之日起（ ）个工作日内，对该项申购，赎回的有效性进行确认。A.3B.2C.4D.1答案：A解析：证券投资基金运作管理办法第二十条规定，基金管理人应当自收到投资者的申购（认购），赎回申请之日起3个工作日内对该申购（认购），赎回申请的有效性进行确认。关于私募股权投资的退出方式表述错误的是（）。A首次公开发行并上市（IPO）的退出模式，是指所投资的企业股权在交易所公开上市交易后在交易所出售B管理层回购退出模式是指私募股权投资基金将所持有的股权转换为管理层所控股的其他上市公司的股权C借壳上市的退出模式是一种间接上市的方法D二次出售指私募股

15、权投资基金将持有的项目在私募股权二级市场出售的行为答案：B解析：私募股权投资基金在完成投资项目之后，主要采取的退出机制有：首次公开发行；买壳或借壳上市；管理层回购；二次出售；破产清算。B项，管理层回购是指私募股权基金将其所持有的创业企业股权出售给对象企业的管理层从而退出的方式。股权投资基金募集机构应当向投资者及时揭示基金风险并安排签署风险揭示书，风险揭示书中的一般风险包括（ ） 资金损失风险流动性风险基金运营风险 基金委托募集所涉风险A.、B.、C.、D.、答案：D解析：风险揭示书的内容包括但不限于： （1）股权投资基金的特殊风险，包括基金合同与基金业协会合同指引不一致所涉风险、基金未托管所涉

16、风险、基金委托募集所涉风险、外包事项所涉风险、聘请投资顾问所涉风险、未在基金业协会登记备案的风险等。 （2）股权投资基金的一般风险，包括资金损失风险、基金运营风险、流动性风险、募集失败风险、投资标的的风险、税收风险等。 （3）基金募集机构应对基金合同中的投资者权益相关重要条款与投资者逐项确认，包括当事人权利义务、费用及税收、纠纷解决方式等。下列关于诚实守信的基本要求，说法不正确的是（ ）。A.不得欺诈客户B.不得进行内幕交易C.不得操纵市场D.持证上岗答案：D解析：诚实守信的基本要求包括：1.不得欺诈客户；2.不得进行内幕交易和操纵市场，持证上岗是专业审慎的基本要求。社会责任投资代表的是（ ）

17、。公司收益公司治理环境社会A.、B.、C.、D.、答案：A解析：基金对中小投资者的作用、对金融结构和经济的作用、对证券市场的作用； 社会责任投资（ESG），代表的是环境（enviroment）、社会（society）和公司治理（governance），是倡导在投资决策过程中充分考虑环境、社会和公司治理因素的投资理念。#基金管理人的合规政策应明确所有员工和业务条线需要遵守的基本原则，以及识别和管理合规风险的主要程序，内容不包括()。A.合规管理部门的功能和职责B.合规管理部门的权限C.合规负责人的合规管理职责D.合规管理部门的薪资待遇答案：D解析：基金管理人的合规政策应明确所有员工和业务条线需要

18、遵守的基本原则，以及识别和管理合规风险的主要程序，并对合规管理职能的有关事项做出规定，至少应包括：合规管理部门的功能和职责。合规管理部门的权限，包括享有与基金管理人任何员工进行沟通并获取履行职责所需的任何记录或档案材料的权利等。合规负责人的合规管理职责。保证合规负责人和合规管理部门独立性的各项措施，包括确保合规负责人和合规管理人员的合规管理职责与其承担的任何其他职责之间不产生利益冲突等。合规管理部门与其他部门之间的协作关系。设立业务条线和分支机构合规管理部门的原则。合规管理的主要内容2022基金从业资格考试历年真题精选6篇 第4篇关于基金财产保管机构，说法正确的是（ ）。A.基金财产保管机构承

19、担对基金管理人的投资运作进行监督的责任B.基金资产保管机构是基金管理人的代理人C.基金管理人必须聘请基金资产保管机构对基金财产进行保管D.基金财产保管机构对基金财产进行保管，可以免除基金管理人对投资者的受托责任答案：B解析：基金资产保管机构作为基金管理人的代理人，对基金资产承担保管责任(2022年)QDII基金在投资组合中的作用的相关表述不正确的是（ ）。A.QDII基金可以进行国内市场投资B.QDII基金可以进行国际市场投资C.QDII基金为投资者提供了新的投资机会D.QDII基金为投资者降低组合投资风险提供了新的途径答案：A解析：QDII基金可以通过国际市场投资，为投资者提供新的投资机会，

20、由于国际证券市场常常与国内证券市场具有较低的相关性，也为投资者降低组合投资风险提供了新的途径。关于基金销售机构的准入条件，以下表述错误的是（ ）。 A.基金销售机构应当具有健全的治理结构、完善的内部控制和风险管理制度B.基金销售机构应当具备与基金销售业务相适应的营业场所、安全防范设施和其他设施C.基金销售机构的基金销售业务技术系统应当与证券交易所相应的技术系统进行联网测试，测试结果符合国家规定的标准D.基金销售机构应当财务状况良好，运作规范稳定答案：C解析：有安全、高效的办理基金发售、申购和赎回等业务的技术设施，且符合中国证监会对基金销售业务信息管理平台的有关要求，基金销售业务的技术系统已与基

21、金管理人、中国证券登记结算公司相应的技术系统进行了联网测试，测试结果符合国家规定的标准。上海证券交易所交易型开放式指数基金流动性服务业务指引关于流动性服务商提供流动性服务的规定正确的是（ ）。A.买卖报价的最大价差不超过2%B.上交所批准的流动性服务商可以为一只或多只ETF提供流动性服务C.连续竞价参与率不低于80%D.集合竞价参与率不低于60%答案：B解析：流动性服务商提供流动性服务，应当遵守下列规定：买卖报价的最大价差不超过1%；最小报价数量不低于10000份；连续竞价参与率不低于60%；集合竞价参与率不低于80%。被上交所批准的流动性服务商可以为一只或多只ETF提供流动性服务。国际证监会

22、组织设定了投资者教育工作的基本原则，以下正确的有（ ）。投资者教育应有助于监管者保护投资者证券经营机构应当将投资者教育纳入各业务环节投资者教育有一个固定的模式投资者教育不能也不应等同于投资咨询投资者教育不应被视为是对市场参与者监管工作的替代A.、B.、C.、D.、答案：C解析：投资者教育工作的概念、意义和基本原则： 投资者教育的基本原则： 重视投资者教育首先要了解什么是投资者保护以及正确的保护方法。对此，较权威的解释可以参考国际证监会组织为投资者保护工作设定的六个基本原则：投资者教育应有助于监管者保护投资者。投资者教育不应被视为是对市场参与者监管工作的替代。证券经营机构应当承担各项产品和服务的

23、投资者教育义务，将投资者教育纳入各业务环节。投资者教育没有一个固定的模式。相反地，它可以有多种形式，这取决于监管者的特定目标、投资者的成熟度和可供使用的资源。鉴于投资者的市场经验和投资行为成熟度的层次不一，因此并不存在广泛适用的投资者教育计划。投资者教育不能也不应等同于投资咨询。合伙协议中应明确管理人和管理方式，并列明管理人的（ ）及（ ）的计算和支付方式。A.义务、管理费B.义务、应税额度C.权限、应税额度D.权限、管理费答案：D解析：合伙协议中应明确管理人和管理方式，并列明管理人的权限及管理费的计算和支付方式。下列不属于我们QDII基金产品的特点的一项是（ ）。A.QDII基金的投资范围较

24、为广泛，包括了几乎所有发达国家和绝大部分新兴市场的股票利（非对冲）基金B.在投资管理过程中，QDII具有完全的主动决策权，体现出专业性强、投资更为积极主动的特点C.QDII基金的投资组合较为不丰富D.QDII基金产品起点门槛仅为1000元人民币。答案：C解析：QDII基金的投资组合较为丰富下列属于公司型基金与契约型基金的区别是（ ）。A.是否上市B.规模大小C.法律主体资格D.资金是否公募答案：C解析：契约型基金与公司型基金的区别包括：法律主体资格不同；投资者的地位不同；基金组织方式和营运依据不同。下列关于基金信息披露的说法，不正确的是()。A.在我国，基金的信息披露具有强制性B.基金定期信息

25、披露时间一般是可以事先预见的C.在信息披露中应提高对证券投资业绩进行预测的准确性D.可分为基金募集信息披露、运作信息披露和临时信息披露三大类答案：C解析：在我国，基金的信息披露具有强制性，披露时间一般是可以事先预见的，可分为基金募集信息披露、运作信息披露和临时信息披露三大类。基金信息披露概述2022基金从业资格考试历年真题精选6篇 第5篇在进行基金产品风险评价时，应当依据的因素不包括()A.基金托管人的资本规模B.基金招募说明书所明示的投资方向投资范围和投资比例C.基金的过往业绩及基金净值的历史波动程度D.基金的历史规模和持仓比例答案：A解析：基金产品风险评价应当至少依据以下四个因素：一是基金

26、招募说明书所明示的投资方向、投资范围和投资比例，二是基金的历史规模和持仓比例，三是基金的过往业绩及基金净值的历史波动程度，四是基金成立以来有无违规行为发生。同时综合考虑流动性、到期时限、杠杆情况、结构复杂性、投资最低金额、募集方式等因素。（ ）是指基金评价机构或评价人对基金的投资收益和风险及基金管理人的管理能力开展评级、评奖或单指标排名等。A.基金分类B.基金业绩评价C.基金风格D.基金星级评价答案：B解析：基金业绩评价是指基金评价机构或评价人对基金的投资收益和风险及基金管理人的管理能力开展评级、评奖或单指标排名等。基金募集期间,应当在宣传推介材料中向投资者披露信息有（ ）.基金基本信息;管理

27、人基本信息.基金的申购与赎回安排.基金的投资信息;基金的募集期限.基金估值政策、程序和定价模式.基金管理人最近三年的诚信情况说明?A.B.C.D.答案：C解析：基金募集期间,应当在宣传推介材料中向投资者披露如下信息:基金基本信息;管理人基本信息;基金的投资信息;基金的募集期限;基金估值政策、程序和定价模式;基金合同的主要条款;基金的申购与赎回安排;基金管理人最近三年的诚信情况说明;其他事项下列选项中，属于流动负债的是（ ）。A.现金及现金等价物B.应付票据C.应收票据D.存货答案：B解析：流动负债是指企业要在一个营业周期内偿付的各类短期债务，包括短期借款、应付票据、应付账款等。流动资产主要包括

28、现金及现金等价物、应收票据、应收账款和存货等几项资产。关于公司型基金与合伙型基金的设立步骤，顺序正确的是（ ）。A.申请设立登记名称预先核准领取营业执照基金备案B.名称确定申请登记领取执照基金备案C.名称申请登记核准相关资料领取营业执照基金备案D.名称预先核准申请设立登记领取营业执照基金备案答案：D解析：公司型基金与合伙型基金均由工商登记机构进行登记管理，因而设立步骤相同，分别为：名称预先核准、申请设立登记、领取营业执照、基金备案。关于投资者教育，以下表述错误的是（ ）。A.投资者教育可以等同于投资咨询B.从投资者教育工作形式的时空角度看，可以分为现场与非现场两种形式C.从宣传介质上看，投资者

29、教育既可以采用纸质形式，也可以采用电子形式D.不存在一个广泛适用的投资者教育计划答案：A解析：投资者教育不可以等同于投资咨询。故A错误(2022年)根据证券投资基金销售管理办法的规定，基金管理人的基金宣传推介材料应当事先经（）检查。A.监察稽核部B.负责基金销售的高级管理人员和督察长C.负责基金投资的高级管理人员D.总经理答案：B解析：依据证券投资基金销售管理办法的规定，基金管理人的基金宣传推介材料，应当事先经负责基金销售业务的高级管理人员和督察长检查，出具合规意见书，并自向公众分发或者发布之日起5个工作日内报主要经营活动所在地中国证监会派出机构备案。对于风险厌恶系数一定的投资者来说，某资产的

30、期望收益率越大，带给投资者的效用（ ）；资产的风险越大，效用（ ）。A.越大；越小B.越大；越大C.越小；越小D.越小；越大答案：A解析：选项A正确：对于风险厌恶系数一定的投资者来说，某资产的期望收益率越大，带给投资者的效用越大；资产的风险越大，效用越小。考点效用、无差异曲线和最优组合关于基金不同组织形式下的出资安排，下列表述正确的是（ ）。A.根据中华人民共和国合伙企业法规定，有限合伙人可以用货币、实物、劳务等形式出资参与合伙型基金B.公司型基金的出资方式通常由公司章程进行规定且可进行适应性约定C.在实务中有限合伙人通常以实物形式出资参与股权投资基金D.信托（契约）型基金的出资安排需参照现行

31、中华人民共和国证券投资基金法的强制性规定来安排实施答案：B解析：对于公司型基金，除非法律、行政法规、国务院另有规定外，现行中华人民共和国公司法对有限责任公司和股份有限公司的注册资本限额、缴付安排及出资方式等方面均不作强制性规定，全部由公司章程进行规定，因此可根据基金情况进行适应性约定。2022基金从业资格考试历年真题精选6篇 第6篇(2022年)为促进基金销售，某基金销售机构设计了如下营销方案以吸引客户进行基金销售，下列方案属于合规范围的是（ ）。A.买基金，就有机会抽奖去纽约B.买基金，赠送加油卡C.买基金，基金申购费率1折起D.买基金，返还1的电话卡，多买多送答案：C解析：在促销策略方面，

32、基金销售机构往往采取多种促销手段与投资者进行交流沟通。除采取报刊广告、网络宣传、电台广告、平面广告、派发各种宣传资料、基金产品推介会、费率打折等常用手段外，产品组合营销以及历史上存在过的基金拆分、大比例分红等创新型基金促销手段也不断涌现。已完成0题/共26题股权投资基金信息披露义务人向投资者进行（ ）等事项，应当在基金合同中进行约定。信息披露内容披露频度披露方式信息披露渠道A、B、C、D、答案：D解析：信息披露义务人向投资者进行信息披露的内容、披露频度、披露方式、披露责任以及信息披露渠道等事项，应当在基金合同中进行约定。基金管理人应当在（ ）和（ ）中披露从基金财产中计提的管理费、托管费、基金

33、销售服务费的金额。A、基金月度报告；基金半年度报告B、基金半年度报告；基金年度报告C、基金季度报告；基金年度报告D、基金季度报告；基金半年度报告答案：B解析：基金管理人应当在基金半年度报告和基金年度报告中披露从基金财产中计提的管理费、托管费、基金销售服务费的金额。对利润表的说法中，错误的是（ ）。A.利润表反映一定时期（如一个会计季度或会计年度）的总体经营成果B.利润表揭示企业财务状况发生变动的直接原因C.利润表是一个静态报告D.利润表反映企业在一定时间的业务经营状况答案：C解析：利润表是一个动态报告，它展示企业的损益账目，反映企业在一定时间的业务经营状况，直接明了地揭示企业获取利润能力以及经

34、营趋势。知识点：掌握资产负债表、利润表和现金流量表所提供的信息；（ ）表示股票价格和每股收益的比率，揭示了盈余和估价之间的关系。A.市净率B.市盈率C.市现率D.市销率答案：B解析：市盈率指标表示股票价格和每股收益的比率，揭示了盈余和估价之间的关系。(2022年)公开募集基金，应当经国务院证券监督管理机构（ ）。A.注册B.备案C.核准D.登记答案：A解析：公开募集基金，应当经国务院证券监督管理机构注册。未经注册，不得公开或者变相公开募集基金。关于股权投资协议中的回售权条款，描述错误的是（ ） A.股权投资基金通过行使回售权达到估值调整的目的B.体现了对股权投资方利益的保护C.体现了目标企业要

35、求投资方保护商业机密的权利D.体现了投资方对目标企业或大股东回售股权的权利答案：C解析：回售权，是指满足协议约定的特定触发条件时，股权投资基金有权将其持有的全部或部分目标公司股权以约定的价格卖给目标公司创始股东或创始股东指定的其他相关利益方。对股权投资基金来说，回售权条款主要具有两个功能，一是通过行使回售权达到估值调整的目的；二是回售权条款也是在约定的触发条件发生时，保障股权投资基金的投资具有一定流动性，并得以萩得畅通的退出渠道的重要手段。关于股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的条件，下列选项中错误的是（ ）。A.最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元B.依法设立存续满

36、2年，有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，存续时间可以从公司成立之日起计算C.业务明确，具有持续经营能力D.主办券商推荐并持续督导答案：A解析：关于股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的条件除B、C、D三项外还包括：(1)公司治理机制健全，合法规范经营；(2)股权明晰，股票发行和转让行为合法合规；(3)全国股份转让系统公司要求的其他条件。(2022年)下列关于通货膨胀风险的说法中，正确的是（）。A.通货膨胀率不影响基金的实际收益率B.不论通货膨胀程度如何，投资者的实际收益率都不可能为负数C.投资者的实际收益率与通货膨胀率呈正相关关系D.通货膨胀将降低基金的实际收益率答案：D解析：购买力风险指的是作为基金利润主要分配形式的现金，可能由于通货膨胀等因素的影响而导致购买力下降，降低基金实际收益，使投资者收益率降低的风险，又称为通货膨胀风险。当物价上涨到一定程度时，投资者的实际收益为负。