企业所得税年度纳税申报表附表十二fkus.docx

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1、企业所得得税年度度纳税申申报表附附表十二二：中华人民民共和国国企业年度度关联业业务往来来报告表表所属年度度： 年纳税人名名称（公公章）： 纳税人识识别号：法 定代代表人： 联 系 电 话： 申 报 日 期： 主管税务务机关名名称（受受理专用用章）： 受理税务务人员： 联 系 电 话： 受 理 日 期： 20关联关系系表（表表一）关联方名名称纳税人识识别号国家(地地区)地 址法定代表表人关联关系系类型经办人（签签章）： 法定代代表人（签签章）：关联交易易汇总表表(表二二)1 本年度是是否按要要求准备备同期资资料：是是 否；2本年度度免除准准备同期期资料；3本年度度是否签签订成本本分摊协协议：是是

2、 否 金额单位位：人民民币元(列至角角分)交易类型型交易总金金额 关联交易易境外关联联交易境内关联联交易金 额比例%金 额 比例%比例%金 额 比例%比例%12=4+73=2/145=4/16=4/278=7/19=7/2材料(商商品)购购入商品(材材料)销销售劳务收入入劳务支出出受让无形形资产出让无形形资产受让固定定资产出让固定定资产融资应计计利息收收入融资应计计利息支支出其他合 计经办人（签签章）： 法定代代表人（签签章）：购销表（表三）金额单位位：人民民币元（列列至角分分）一、总购购销材料（商商品）购购入金 额商品（材材料）销销售金 额购入总额额1=22+5销售总额额8=99+122其中

3、进口购入入2=33+4其中出口销售售9=110+111其中非关联进进口3其中非关联出出口100关联进口口4关联出口口11国内购入入5=66+7国内销售售12=13+14其中非关联购购入6其中非关联销销售133关联购入入7关联销售售14二、按出出口贸易易方式分分类的出出口销售售收入来料加工工关联金额额非关联金金额其他贸易易方式关联金额额非关联金金额三、占出出口销售售总额110%以以上的境境外销售售对象及及其交易易境外关联联方名称称国家(地地区)交易金额额定价方法法备注境外非关关联方名名称国家(地地区)交易金额额定价方法法备注四、占进进口采购购总额110%以以上的境境外采购购对象及及其交易易境外关

4、联联方名称称国家(地地区)交易金额额定价方法法备注境外非关关联方名名称国家(地地区)交易金额额定价方法法备注经办人（签签章）： 法定代代表人（签签章）：劳务表（表表四）金额单位位：人民民币元（列列至角分分）一、总劳劳务交易易劳务收入入金 额劳务支出出金 额劳务收入入1=22+5劳务支出出8=99+122其中境外劳务务收入22=3+4其中境外劳务务支出99=100+111其中非关联劳劳务收入入3其中非关联劳劳务支出出10关联劳务务收入44关联劳务务支出111境内劳务务收入55=6+7境内劳务务支出112=113+114其中非关联劳劳务收入入6其中非关联劳劳务支出出13关联劳务务收入77关联劳务务

5、支出114二、境外外劳务收收入额占占劳务收收入总额额10%以上的的境外交交易对象象及其交交易境外关联联方名称称国家(地地区)交易金额额定价方法法备注境外非关关联方名名称国家(地地区)交易金额额定价方法法备注三、境外外劳务支支出额占占劳务支支出总额额10%以上的的境外交交易对象象及其交交易境外关联联方名称称国家(地地区)交易金额额定价方法法备注境外非关关联方名名称国家(地地区)交易金额额定价方法法备注经办人（签签章）： 法定代代表人（签签章）：无形资产产表（表表五）金额单位位：人民民币元（列列至角分分）项 目受 让出 让总交易金额从境外受受让无形形资产从境内受受让无形形资产总交易金金额向境外出出

6、让无形形资产向境内出出让无形形资产关联交易易金额非关联交交易金额额关联交易易金额非关联交交易金额额关联交易易金额非关联交交易金额额关联交易易金额非关联交交易金额额1=2+3+44+523456=7+8+99+10078910使用权土地使用用权专利权非专利技技术商标权著作权其他合 计所有权专利权非专利技技术商标权著作权其他合 计总 计经办人（签签章）： 法法定代表表人（签签章）：固定资产产表（表表六） 金额单单位：人人民币元元（列至至角分）项 目受 让出 让总交易金金额从境外受受让固定定资产从境内受受让固定定资产总交易金金额向境外出出让固定定资产向境内出出让固定定资产关联交易易金额非关联交交易金

7、额额关联交易易金额非关联交交易金额额关联交易易金额非关联交交易金额额关联交易易金额非关联交交易金额额1=2+3+44+523456=7+8+99+10078910使用权房屋、建建筑物飞机、火火车、轮轮船、机机器、机机械和其其他生产产设备与生产经经营活动动有关的的器具、工工具、家家具等飞机、火火车、轮轮船以外外的运输输工具电子设备备其他合 计所有权房屋、建建筑物飞机、火火车、轮轮船、机机器、机机械和其其他生产产设备与生产经经营活动动有关的的器具、工工具、家家具等飞机、火火车、轮轮船以外外的运输输工具电子设备备其他合 计总 计经办人（签签章）： 法法定代表表人（签签章）：融通资金金表（表表七）企业

8、从其其关联方方接受的的债权性性投资与与企业接接受的权权益性投投资的比比例: 金额单单位：人人民币元元（列至至角分）定期融资资境外关联联方名称称国家（地区）币种融资金额额利率融资起止时间间应计利息息支出应计利息息收入担保方名名称担保费担保费率融入金额额融出金额额其他合计计合 计计定期融资资境内关联联方名称称国家（地区）币种融资金额额利率融资起止时间间应计利息息支出应计利息息收入担保方名名称担保费担保费率融入金额额融出金额额其他合计计合 计计总 计计经办人（签签章）： 法法定代表表人（签签章）：对外投资资情况表表（表八八）金额单位位：人民民币元（列列至角分分）一、企业业基本信信息企业名称称纳税人识

9、识别号注册地址址法定代表表人二、被投投资外国国企业基基本信息息企业名称称纳税人识识别号注册地址址法定代表表人主要经营营地址成立时间间法定代表表人居住住地址记账本位位货币主营业务务范围对人民币币汇率纳税年度度起止被投资外外国企业业总股份份信息企业持有有被投资资外国企企业股份份信息总股份量量起止时间间股份种类类起止时间间持股数量量持股比例例%123456=5/1三、被投投资外国国企业是是否在国国家税务务总局指指定的非非低税率率国家（地地区）是是 否四、被投投资外国国企业年年度利润润是否不不高于5500万万元人民民币是 否五、被投投资外国国企业年年度企业业所得税税税负信信息应纳税所所得额实际缴纳纳所

10、得税税后利润润额实际税负比率%被投资企企业法定所得得税率789=7-810=88/711六、被投投资外国国企业全全部股东东信息股东名称称国家（地地区）纳税人识识别号持股种类类起止时间间占全部股股份比例例%对外投资资情况表表（表八八）续上表 金金额单位位：人民民币元（列列至角分分）七、被投投资外国国企业年年度损益益表八、被投投资外国国企业资资产负债债表项 目金额项 目金额收入总额额现金成本应收账款款毛利润存货股息、红红利收入入其它流动动资产利息收入入向股东或或其它关关联方贷贷款租金、特特许权使使用费收收入对附属机机构投资资财产转让让收益（损损失）其它投资资其他收入入建筑物及及其它可可折旧财财产扣

11、减补偿偿支出土地租金、特特许权使使用总支支出无形资产产利息支出出其它财产产折旧总资产税金应付账款款其它扣除除其它流动动负债年度利润润总额股东或其其它关联联方贷款款其它负债债股本未分配利利润总负债九、企业业从被投投资外国国企业分分得的股股息情况况本年度应应分配股股息额本年度实实际分配配股息额额比例%121314=113/112经办人（签签章）： 法定定代表人人（签章章）：对外支付付款项情情况表（表表九）金额单位位：人民民币元（列列至角分分）项 目目本年度向向境外支支付款项项金额其中：向向境外关关联企业业支付款款项金额额已扣缴企企业所得得税金额额是否享受受税收协协定优惠惠1.股息息、红利利2.利息息3.租金金4.特许许权使用用费其中: 商标费费 技技术使用用费5.财产产转让支支出6.佣金金7.设计计费8.咨询询费9.培训训费10.管管理服务务费11.承承包工程程款12.建建筑安装装款13.文文体演出出款14.认认证、检检测费15.市市场拓展展费16.售售后服务务费17.其其他 其其中： 合 计计经办人（签签章）： 法定定代表人人（签章章）