宝马财务报销制度及报销流程.doc

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1、(完整版)宝马财务报销制度及报销流程 。（三 ） 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工 资中扣回。借款流程（一 ） 借款人按规定填写借款单，注明借款事由、借款金额（大小写须 完全一致，不得涂改）、支票或现金。（二）审批流程：主管部门经理签字 T财务部门审核T总经理审批。（三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。第二部分 日常费用报销制度日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、业务招待费等行政费用。（一 ） 报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名_。（二） 填写报销单应注意 :根据费用性质填写对应单据；注明附件张数；金额 大小写须一致；简述费

2、用内容或事由。（三） 按规定的审批程序报批。费用报销的一般流程 :（一）报销人整理报销单据并填写对应费用报销单（二）须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单（三）部门经理审核签字T财务部门复核一总经理审批一到出纳处报销。第三部分 劳保品报销制度管理规定 :为了合理控制费用支出 ,此类费用由公司行政部统一管理，集中购报销流程1购置申请 : 管理人每月根据需求及库存情况购买。2报销程序：报销人先填写费用报销单 （附出入库单 ），按日常费用审批程 序报批。审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部，按日常费用报 销流程付款。3费用归集：财务部按月根据各部门领用金额统计表，归集核算各

3、部门相 关费用。第四部分 工薪福利及相关费用支出制度及流程工薪福利等支出包括工资、 临时工资、 各项福利等， 此类费用按照资金支 出制度相关规定执行。工薪福利支付流程（一 ） 工资支付流程：（1）每月 15日由将本月经公司总经理审批后的工资支付标准 （含人员变动、 额 度变动、扣款、社会保险金等信息）转交财务部；（2）总经理提供职工月度奖金分配表；（3）财务部根据奖金表及支付标准编制标准格式的工资表；（4）按工薪审批程序审批；（5）每月 15 日由财务部通过银行代发或现金形式支付工资；（6）每月 15 日之前员工到财务部领凭工资条领工资。二）临时工资支付流程同工资支付流程（三）其他福利费支出由

4、经部门经理签字确认 一财务经理进行审核T报总经 理审批，审批后的报销单及支付标准交财务部办理报销手续。第五部分 专项支出财务报销制度及流程专项支出主要包括固定资产购置、事务所咨询费用、行业费用如排污费、 许可证等。专项支出报销财务制度及流程。（一 ） 填写申请：相关填写专项支出费用申请单并报批。（二 ） 报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请。（三 ） 结账报销：（1）资产验收（软件应安装调试）无误后，经办人凭发票等资料办理出入 库手续，其他项目凭代理合同或行政发票， 按规定填写报销单 （经办人在发票背 面签字并附出入库单）；（2）按资金支出规定审批程序审批；（3）财务部根据审批后的报销单以支票形式付款；（4）若需提前借款，应按借款规定办理借支手续。宝马资产管理有限公司20_年8月 8日第 3 页 共 3 页