技术改造流程说明(doc 11)22627.docx

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1、预技术改造流程预算算1 范围公司范围内内所有部门门技术改造造项目的评评审筛选、立项项审批、验收收流程公司范范围内的所所有的股权权投资、合合作经营、证证券投资、办办事处和代代表处的设设立、重组组、增资扩扩股、减资资退股、股股权转让和和固定资产产基本建设设投资决策策过程。2 控制目标确保公司各各部门所有有技术改造造项目进行行有效的审审批确保公公司投资决决策符合公公司总体战战略规划方方向确保所有的的投资决策策经过既定定的可行性性研究确保投资项项目小组有有合适的人人选组成，并并落实项目目经理的责责任确保投资资资金的合理理运用和良良好回报控制投资项项目的决策策风险2.1 确保公司的的年度目标标符合长期期

2、战略规划划要求2.2 确保总裁、营营运总裁、执执行副总裁裁、副总裁裁以及各部部门总经理理参加年度度预算会议议2.3 确保各部门门在事先充充分准备的的基础上参参加会议2.4 确保年度经经营目标值值分解落实实到相关部部门3 主要控制点点使用部门总总经理对技技术改造项项目建议书书进行审批批技术质量部部总经理对对论证结果果进行审批批财务总监、总裁办公公董事会进行行项目的最最终审核批投资管理部部总经理对对外聘中介介机构/专专家申请理理由进行审审核，确定定是否需要要外聘专家家投资管理部部总经理审审核项目小小组成员组组成投资管理部部总经理审审核项目资资料后交由由战略发展展副总裁审审核的完整整性、真实实性、可

3、靠靠性，并列列是项目可可能产生的的风险以及及风险管理理方法战略发展执执行副总裁裁审阅项目目主要风险险的揭示和控控制状况投资决策的的程序必须须依照相关关的权限规规定由不同同级别的决决策机构（如如：股东大大会、董事事会、总经经理办公会会对于投资资规模在5500万元元以下的项项目，其最最终审批权权归战略发发展副总裁裁，对于投投资规模在在500万万元以上的的项目，其其最终审批批权归总经经理办公会会，对于公公司的重大大投资事项项，最终审审批权归股股东大会3.1 于9月中旬旬第一个周周末召开预预算专题会会议，由各各部门总经经理阐述预预测制定的的依据，总总裁、营运运总裁和相相关副总裁裁负责协调调并确定公公司

4、年度经经营目标值值，以作为为全面预算算编制的基基础3.2 各部门总经经理在预算算会议纪要要上签字3.3 各部门总经经理签收由由总裁签署署的预算专专题会议纪纪要，附年年度经营目目标值4 特定政策投资管理部部的投资项项目必须参参照公司总总体投资规规划进行立立项，对于于投资规划划中所确定定的投资项项目只要没没有特殊情情况，一般般均应按时时进行立项项对于投资规规模在5000万元以以下的项目目，其最终终审批权归归战略发展展执行副总裁裁，对于投投资规模在在500万万元以上净净资产的110以下下的项目，其其最终审批批权归总裁裁办公会，对对于在净资资产在100及以上上的重大投投资事项，最最终审批权权归股东大大

5、会审批权限：技术质量物资管管理部总经经理小于5510万；财财务总监大大于等于5510万小于于10000万；总裁办办公董事会大于于1000万 100万万元以下的的单件仪表表采购，不不需立项与生产、研研发、物流流无关的基基建项目不不属于技改改范畴投资资额大于1100000万元的项项目，需要要聘请第三三方参与项项目的可行行性研究，以降低投资风险相关部门财财务部、人人力资源部部、物资管管理部应该该根据公司司的投资规规划主动地地配合投资资管理部组组成进行项目小小组的组成成投资管理部部总经理应应该挑选熟熟悉项目管管理和投资资运作的人人员担任项项目小组组组长项目经经理，同样样，项目小小组组长项项目经理也也应

6、与各部部门的负责责人进行沟沟通、交流流，挑选有有专业经验验、有责任任心的人员员组成项目目小组，进进行人力资资源的合理理调配，发发挥最大的的功效在公司投资资管理部的的协调下，通通过专门项项目小组进进行可行性性分析等一一系列必要要的投资决决策准备（必必要时聘请请中介机构构）。在战略总总体规划范范围内，尽可能保保证公司投投资决策的的科学性、严严谨性、规规范性总裁、营运运总裁、执执行副总裁裁、副总裁裁以及各部部门总经理理必须在参参加年度预预算会议前前，充分准准备财务总监汇汇报本年度度财务状况况及预算执执行情况所有总裁、营营运总裁、执执行副总裁裁、副总裁裁以及各部部门总经理理必须参加加年度预算算会议，会

7、会议期间不不准借故离离开会议结束目目标必须明明确落实到到各部门5 涉及部门技术质量部部投资管理理部物资管理部部项目所在部部门财务总监5.4总裁裁办公会5.1 5.5投资资管理部董董事会5.65物物资管理部部5.7财务务部战略规划部部投资管理部部技术质量量部财务部部人力资源部部物资部采购部生产部5.2 总裁办公会会所有部门门投资决策技技术改造预预算启动会会议流程说说明 C-068-00610-0001步骤涉及部门步骤说明系统操作11技术质量部部技术质量部部年末向各各技术改造造相关部门门下发申报年年度技术改改造项目的的通知2项目所在部部门项目所在部部门根据本本部门需求求编制年度度技术改造造计划。年

8、度计划划包括项目目名称、项项目内容、计计划费用、实实施进度、项项目负责人等3项目所在部部门部门技改年年度计划报报总经理审审批。同意报公司司技术质量量部；不同同意重新修修改4技术质量部部技术质量部部汇总各部部门的年度度技改计划划报技术经经理，同时时准备技改改评审会议议资料等5技术质量部部技术质量部部门技术经经理准备技技改评审会会议资料分分发至各委委员并分发发会议通知知组织召开技技改项目评评审筛选会会议6项目所在部部门投资财财务营运总裁组组织召开年年度技改项项目评审筛筛选会议61项目所在部部门投资财财务各部门主管管技术经理理对本部门门技改项目进进行简单介介绍62项目所在部部门投资财财务产品管理委委

9、员会讨论论符合公司司需求的技技术改造项项目并对项项目进行筛筛选7技术质量部部技术质量部部编写会议议纪要71不需进行技技术改造的的项目结束束。需进行行技术改造造的项目纳纳入公司年年度技术改改造项目计计划72各委员签字字确认。营营运总裁签发发公司技术术改造项目目年度计划划并提交总总裁办公会会审批73公司技术改改造年度计计划和评审审会议纪要要抄报董事事会办公室室。送财务务投资及项项目所在部部门84项目所在部部门项目负责使使用人收集所有有的技改需需求信息并编制技改项目建建议书上报报部门总经经理审批技术改造项项目立项的的判断和可可行性论证证92.1项目所在部部门总经理理项目所在部部门总经理理根据部门门技

10、术改造造需求进行行审批技术改改造项目建建议书210.22技术质量部部项目所在在部门如果部门总总经理批准准，将技改改项目建议议书及项目目可行性报报告交技术质量量部高级技术管理经理进行技改项项目立项判判断立项审审批物资管管理部10122.3技术质量部部判断不属立立项技改项项目,是单单件采购并并签署意见见,经技术质量量部总经理理审批送项项目所在部部门、物资资管理部及及相关部门门。判断不需需采购项目目结束10222.4技术质量部部判断属立项项技改项目目，将项目建议议书和项目可可行性报告告送技术质质量部技术术经理10322.522.1技术质量部部技术经理理技术质量部部技术经理理召集投资资管理部,战略部,

11、 财务部部，技术部部门以及项项目所在部部门的主管管总裁，,必要时邀邀请第三方方技术部门门,财务部进行行可行性论论证10422.632.1.1项目所在部部门技术质质量部召集集的相关部部门如果技术改改造项目立立项委员会通过各部部门可行性性论证,技术质量量部下达技技术改造项项目任务书书,则通知知物资管理理部固定资资产高级专专员并转物物资管理部部总经理审审批不批准准，出具意意见返回项目使使用人修改改10522.742.1.1技术质量部部召集的相相关部门物物资管理部部如果技术改改造项目立立项委员会会不能通过过技术改造造项目可行行性论证,则技术改改造项目结结束固定资资产高级专专员对技改改项目建议议书进行初

12、初审，查资资料的完备备性等10622.852.2物资管理部部项目所在在部门如果技术改改造项目所所在部门总总经理不能能批准技术术改造项目目申请,则则申请人继继续审核建建议书的必必要性和所所需资源及及预期效果果完备清晰晰，则要求求项目所在在部门编制制可行性分分析报告10733技术质量部部国家相关部部门国债贴贴息等技改项目目,如是研发发类项目则则转新产品品开发流程程.如是技技改项目,组织项目目所在部门门等编制项项目可行性性报告转22.1步骤骤108443技术质量物物资管理部部总经理技术质量物物资管理部部总经理根根据固定资资产高级专专员备案的技术改造造可行性报报告审批技技术改造所所需费用否否则，出具具

13、意见返回回项目使用用人修改109444技术质量物物资管理部部总经理技术质量物物资管理部部总经理批批准，则判判断技术改改造项目所所需费用是是否小于55010万元1010044.1技术质量物物资管理部部总经理如果技术改改造项目费费用小于510万则技术术质量部总总经理签发发技术改造造项目任务务书并转招标标流程101114.34.2技术质量物物资管理部部总经理如果技术改改造项目费费用大于5510万元则技术质量量物资管理理部总经理理提请财务务总监进行行审批101224.45财务总监、总裁办公公董事会财务总监审审批并判断断技术改造造项目金额额是否大于 510万小于于10000万财务总监监进行审批批，大于1

14、1000万元总裁办公公董事会进行行审批101334.565.1技术质量部部财务总监监、董事会如果财务总总监、总裁办公公或或董事会批准，如是公司项项目则则技术质量量部下达技术改造项项目任务书书;如是过国家项目国家相关部部门下达项项目批文,再转招标流流程5101144.667.2财务总监总总裁办公、董事会如果财务总总监、总裁办公公或董事会不不同意否,则，出具不通通过的意见见及建议给给项目所在在部门，并并结束115技术质量部部技术质量部部负责对技技改项目过过程进行跟跟踪，包括括项目进度度及资金使使用情况。对于于国家项目目每月向省市托管管部门填报报监管表并负责国家家相关部门门对项目的的实施过程程检查。

15、126项目所在部部门技改项目负负责人根据据项目进展展提交项目竣竣工申请验验收报告，以及技改图纸、资料和相关文件12177技术质量部部技术质量部部高级技术术管理审查查技改竣工工文件是否否齐全决定定验收方法法和时间122771技术质量部部技术质量部部技术经理理组织技术术、财务等等相关部门门对项目进进行验收，必要时邀邀请第三方方技术部门门,财务部部进行验收收123772技术质量部部验收没有通通过，书面报告告将存在问题通知项目所在部门及及项目负责责人124773技术质量部部验收通过，填填写技改项项目验收结结论签发竣竣工报告125774技术质量部部该技改项目目所有文件件资料整理理归档保存存步骤涉及部门步

16、骤说明系统操作4投资管理部部投资管理理部总经理理总经理根据据公司战略略规划中的的投资规划划进行投资资项目立项项，确定项项目小组组组长项目经经理财务部、人人力资源部部、物资管管理部总经经理部门总经理理根据战略规规划中的投投资规划主主动配合投投资管理部部，指定人人员参与项项目小组投资管理部部项目经理理项目小组组组长根据项项目要求提提出项目组组成员的能能力要求并并在投资管管理部、财财务部及相相关部门挑挑选人员、初初步确定或或/修改小组组成员名单单投资管理部部项目经理理投资管理理部项目小组组组长根据投投资额及项项目复杂程程度判断是否需要聘请外部专专家参加投资管理部部项目经理如果需要外外部专家参参与，则

17、制制作填制外聘中中介机构/专家申请请书，说明原因因和理由，报报总经理审审批投资管理部部总经理总经理根据据申报理由由，确定是是否外聘中中介机构/专家申请请书，如果同同意，则进进入中介机构构/专家外外聘流程投资管理部部总经理总经理审核核外聘中介介机构/专专家申请，认为理由不充分，则将申请书退回项目小组组长项目经理长投资管理部部投资管理理部总经理理如果不需要要外部专家家参与，确确定项目小小组名单，报报总经理审审批投资管理部部投资管理理部总经理理总经理根据据投资项目目的性质，审批项目目小组成员员名单投资管理部部投资管理理部总经理理如果项目小小组人选不不当，说明意见见，退回项目小组组组长项目目经理修改改

18、投资管理部部投资管理理部总经理理如果项目小小组人选适适当，责成项目小小组组长项项目经理成成立项目小小组投资管理部部项目经理理项目小组进进行可行性性分析，进进入投资可可行性分析析流程投资管理部部投资管理理部项目小小组项目小组撰撰写相应的的项目资料料，交总经理审审批投资管理部部投资管理理部总经理理总经理审核核项目资料料的完整性性和合理性性，如果同同意，报战战略发展副副总裁战略略发展执行行副总裁审审核6 主要涉及文文件文件名称 编制部门主要内容技改项目可可行性报告告 F-0068-00610-00012项目所在部部门对技改项目目从技术、质质量、财务务、等战略略角度的可可行性分析析论证年度技改项项目计

19、划表表F-066-0066-00223项目所在部部门技术质量部部包括项目名名称 、项项目内容、计计划费用、项项目实施进进度、项目目负责人技术改造项项目任务书书F-06-006-0034技术质量部部项目名称、编编号，主办单位、人人员及投资资额，主要要技术改造造要求、技技术经济效效果、项目目进度技术改造项项目竣工报报告F-006-0006-00045技术质量部部项目名称、编编号，主办办单位、人人员及实际际投资额，主要部分的工作原理、技术工艺特点、采用的新工艺新材料、生产能力和精度、鉴定验收意见7 填表说明技改项目建建议书 FF-068-00610-0001项目小小组能力模模 8.1型技改项目可可行

20、性报告告 F-0068-00610-00012项目小组组成员名单单步骤步骤说明项目所在部部门使用人人根据技改改需求填写写技术改造造项目目的的、原因、建建议和拟需需费用项目所在部部门使用人人编制技改改项目可行行性方案, 收益分分析,利弊弊分析报告告技术质量部部技术经理理固定资产产高级专员员组织技术术、质量、财财务战略等相关关部门人员员对技改项项目可行性性进行分析析并出据意意见预算会议资资料8.2年度度年度技术改造造项项目计划 F-06-0006-00032步骤步骤说明1项目所在部部门主管技技术经理负负责组织年度技技术改造计计划收集和和编制2技改项目内内容一栏对该项项目实施的的具体工作作内容进行一

21、一一描述3技术改造造项目任务务书 F-06-0006-00034步骤步骤说明1技术质量技技术管理主主管根据项项目可行性性报告内容容填写任务务书名称、主办办及计划投投资额2技术质量技技术管理主主管填写技技改内容要求技改改项目的主主要内容和和所要达到到的要求3技术质量部部技术经理理在技术经经济效果栏栏填写通过过技改能产产生的技术术技术经济济效果4技术质量技技术经理内内容进度投投资额栏填填写技改内内容的分段段进度和分分段投资额额4技术改造造项目竣工工报告F-06-0006-00045会议通知知步骤步骤说明1技术质量部部根据项目目竣工报告和任务书内容容填写技改改项目竣工工报告名称称、主办及及实际投资额

22、额2技术质量部部对技改项目目主要部分分的工作原原理，通过过技改提高高和产生的的生产加工工能力和精精度进行总总结3技术质量部部对技改项目目采用的新新工艺、新新材料其技技术工艺特特点进行总总结7.1 3 步骤步骤说明投资管理部部总经理在在收到表格格后的2天天内作出同同意或修改改的决定，返返回至投资资管理部项项目小组组组长7.27.3 各部门预测测目标值分分析比较7.4步骤步骤说明12投资管理部部总经理在在收到表格格后的2天天内作出同同意或修改改的决定，返返回至投资资管理部项项目小组组组长39.8 职责分工文件编号名名称及联数数编制部门编制人员提交部门提交时限提交频率技改项目可可行性报告告 F-06

23、8-00610-00021 (11-01-002)项目所在部部门项目组组长长项目所在部部门总经理理接到项目可可行性报告告两天完成审审批不定时技术质量部部接到项目可可行性报告告两天内组组织评审会会议技术质量部部总经理评审会议后后三天内完成审批批物资管理部部总经理财务部总监监接到审批单单三一天内完成审审批一天总裁办公董董事会年度技术改改造项目计计划F-06-006-002项目所在部部门技术经理技术管理主主管评审会议后后三天提交不定时技术质量部部总经理两天技术改造项项目任务书书F-06-006-003技术质量部部技术管理主主管技术质量部部总经理接到任务书书两天内不定时技术质量总总监接到任务书书两天内

24、技术改造项项目竣工报报告F-006-0006-0004技术质量部部技术管理主主管技术质量部部总经理技术质量总总监接到技术改改造竣工报报告两天内不定时预算的编制制范围公司的总体体预算的编编制，包括括销售预算算、投资预预算、信息息技术预算算、研发预预算、生产产计划、材材料需求预预算、采购购预算、运运输费预算算、人力资资源预算、固固定资产、在在建工程预预算以及涵涵盖了成本本预算、费费用预算的的利润预算算、现金流流量预算和和资产负债债预算等。控制目标确保公司对对经营活动动制订相对对准确的详详细预算，以以作为内部部控制与衡衡量企业经经营业绩的的依据确保预算的的可操作性性，使整套套预算体系系经过全体体员工

25、的共共同努力是是完全可以以运作的。预预算制定完完成之后，在在通常情况况下实际与与预算之间间不会产生生太大的差差异确保预算编编制的全面面性、真实实性、合理理性和科学学性确保预算编编制在各部部门之间的的链式流转转过程，明明确各部门门的职责和和部门间时时间的衔接接性确保将销售售目标按区区域、产品品以及销售售负责人进进行分解以以制定销售售详细预算算的科学性性和可行性性，并籍此此作为对销销售部的绩绩效考核依依据之一确保网络工工程部、客客户服务中中心的各项项详细预算算与系统或或终端销售售部提供的的销售预算算具有配比比性确保投资预预算严格按按照公司战战略行动计计划时间表表中的投资资规划制定定，从而实实现公司

26、的的年度经营营目标值确保研发预预算严格按按照公司战战略行动计计划时间表表中的新产产品市场营营销计划以以及研发计计划制定，从从而实现公公司的年度度经营目标标值确保以满足足生产计划划的要求为为前提制定定材料需求求、采购和和运输等相相关预算，并并通过预算算控制提高高生产效率率及降低生生产成本，以以保证生产产的顺利进进行并提高高产品的市市场竞争力力在确保生产产顺利进行行的前提下下，以盘活活和充分利利用闲置资资产以实现现资产效益益的最优化化为原则制制定固定资资产预算，从从而降低资资本运作成成本确保按性能能价格比优优先、选择择合格供应应商以及保保持合理安安全库存等等原则制定定采购预算算，并降低低仓储成本本

27、确保以充分分开发和利利用公司现现有人力资资源，引进进合适的外外部人才，从从而使公司司保持最佳佳的人力资资源配置为为原则制定定人力资源源预算，以以提高公司司员工的整整体素质和和凝聚力确保培训费费用预算按按培训计划划制定并具具有合理性性和可配比比性，从而而使员工掌掌握工作必必备的技能能并提高其其自身素质质确保各项成成本费用的的正确归集集和分摊，以以编制资产产负债表、损损益表和现现金流量表表预算主要控制点点销售预算的的编制9月25日日前市场副副总裁审批批由市场部部总经理编编制的预算算，若有修修改意见，则则将预算表表格退回市市场部总经经理，要求求其根据市市场规划、新新产品营销销计划、产产品市场分分析、

28、区域域市场分析析、广告与与促销计划划、目标市市场全年滚滚动跟踪表表、已签署署的销售合合同和历年年销售情况况、合同预预测一览表表、移动类类预测月报报，结合代代表处提供供的相关移移动通信政政策以及移移动、联通通业务部提提供的市场场目标报表表等资料，修修改营销规规划方案，并并对预算作作相应调整整；若没有有修改意见见，则将预预算表格交交回市场部部总经理，并并由其于99月30日日之前传递递给相关部部门的总经经理10月上旬旬，终端、系系统销售部部总经理分分别与其所所辖的区域域总经理就就终端、系系统销售部部总经理制制定的主导导产品区域域销售计划划和新产品品区域销售售计划以及及区域总经经理制定的的区域产品品销

29、售能力力预测报告告和区域产产品销售计计划对销售售目标按地地区和产品品进行分解解，并确定定分别按地地区和产品品划分制定定的销售收收入预算10月100日前，各各区域总经经理召集其其所辖销售售负责人召召开区域销销售及服务务预算任务务分解会议议，确定落落实到各销销售负责人人的销售收收入预算10月155日前，销销售副总裁裁审批由系系统、终端端销售部总总经理、网网络工程部部总经理以以及客户服服务中心主主任分别制制定的预算算，判断其其销售目标标的分解方方法是否正正确，销售售目标是否否分解到区区域、产品品以及具体体的销售负负责人，网网络工程部部和客户服服务中心的的预算编制制是否与相相关系统和和终端产品品的销售

30、预预算配比，各各项费用预预算是否合合理、是否否与收入配配比。若有有修改意见见，则将预预算表格退退回相关的的系统、终终端销售部部总经理、网网络工程部部总经理或或客户服务务中心主任任，要求其其作相应调调整；若没没有修改意意见，则将将预算表格格交回各销销售部门总总经理并由由其传递给给相关部门门总经理投资、信息息技术和研研发预算的的编制战略发展副副总裁审批批由投资管管理部总经经理制定的的预算，判判断各投资资项目是否否可行，各各项投资计计划和子公公司发展战战略是否符符合公司年年度经营目目标值，子子公司投资资收益预算算和投资收收益预算是是否真实，各各项费用预预算和需求求预算是否否合理。若若有修改意意见，则

31、将将预算表格格退回投资资管理部总总经理作相相应调整，若若没有修改改意见，则则将预算表表格交回投投资管理部部总经理，并并由其传递递给相关部部门信息技术副副总裁审批批由信息技技术部总经经理制定的的预算，根根据公司整整体信息技技术发展战战略审核各各项需求预预算和费用用是否合理理。若有修修改意见，则则将预算表表格退回信信息技术部部总经理作作相应调整整，若没有有修改意见见，则将预预算表格交交回投资管管理部总经经理，并由由其传递给给相关部门门技术副总裁裁审批由研研发中心主主任制定的的预算，根根据新产品品营销计划划、研发规规划和新产产品研发计计划等资料料审核研发发项目是否否可行、研研发预算是是否符合公公司年

32、度经经营目标值值，各项费费用预算和和需求预算算是否合理理。若有修修改意见，则则将预算表表格退回研研发中心主主任作相应应调整，若若没有修改改意见，则则将预算表表格交回研研发中心主主任，并由由其传递给给相关部门门生产副总裁裁审批由新新产品项目目经理制定定的研发设设备需求、产产品试制及及量产方案案以及生产产和测试设设备需求，判判断现有生生产能力是是否得到充充分利用、所所提需求和和新产品试试制和量产产方案是否否合理。若若有修改意意见，则将将预算表格格退回新产产品项目经经理作相应应调整，若若没有修改改意见，则则将预算表表格交回新新产品项目目经理，并并由其传递递给相关部部门生产计划和和材料需求求预算的编编

33、制生产副总裁裁审批由生生产部总经经理制定的的预算，根根据充分利利用现有生生产能力和和闲置资产产的原则审审核原辅材材料、委托托加工件、备备品备件、低低值易耗品品和固定资资产需求预预算的合理理性，以及及是否满足足生产计划划的需求。若若有修改意意见，则将将预算表格格退回生产产部总经理理作相应调调整，若没没有修改意意见，则将将预算表格格交回生产产部总经理理，并由其其传递给相相关部门采购预算和和运输费预预算的编制制物资管理部部总经理汇汇总各部门门总经理提提供的需求求预算，并并根据充分分利用资源源的原则查查询闲置资资产库台帐帐。若可以以用闲置资资产调拨代代替采购，则则物资管理理部总经理理制定资产产调拨计划

34、划，否则直直接编制采采购预算物资管理部部总经理在在编制预算算时需考虑虑目前运输输能力能否否满足采购购预算的要要求。若能能够满足，则则汇总分析析编制部门门特定和常常规预算，交交物流副总总裁审批；若不能满满足，则物物资管理部部总经理需需根据采购购预算所要要求的运输输能力制定定固定资产产需求预算算，并与其其他部门特特定和常规规预算一并并交物流副副总裁审批批物流副总裁裁审批物资资管理部总总经理制定定的预算，以以保证生产产经营活动动能正常运运行为原则则，审核作作为制定采采购预算依依据的经济济批量、安安全库存模模型、大修修理计划和和资产调拨拨等的合理理性，以及及运输费预预算与采购购预算的配配比性，从从而以

35、最合合适的价格格性能比为为标准审核核采购预算算和相关费费用预算的的合理性。若若有修改意意见，则将将预算表格格退回物资资管理部总总经理作相相应调整；若没有修修改意见，则则将预算表表格交回物物资管理部部总经理，并并由其传递递给相关部部门人力资源预预算的编制制人力资源部部总经理审审批培训中中心主任制制定的预算算，根据人人力资源结结构及其相相应的素质质要求审核核培训计划划的合理性性、培训机机构的合格格性和相关关费用的配配比性。若若有修改意意见，则将将预算表格格退回培训训中心主任任作相应调调整，若没没有修改意意见，则将将预算表格格交人事行行政总监审审批人事行政总总监审批由由人力资源源部总经理理制定或审审

36、批的预算算，判断人人力资源预预算是否合合理并相互互间有机衔衔接。若有有修改意见见，则将预预算表格退退回人力资资源部总经经理作相应应调整，若若没有修改改意见，则则将预算表表格交回人人力资源部部总经理，并并由其传递递给相关部部门固定资产预预算的编制制无财务预算的的编制主管副总裁裁审批其所所辖部门的的总经理所所提交的关关于制定或或修改预算算的依据是是否合理、全全面。若有有修改意见见，则将预预算表格和和相关编制制依据退回回部门总经经理要求作作相应调整整，否则将将预算表格格和相关编编制依据交交回部门总总经理，并并由其交财财务部预算算会计汇总总分析预算会计汇汇总各部门门总经理递递交的预算算表格，并并与本年

37、度度同期数比比较，对差差异较大的的部分退回回各部门经经理作相应应调整或要要求出具详详细的编制制依据说明明；若无重重大差异事事项，则预预算会计将将所有预算算表格交财财务部总经经理，以对对现金流量量进行分析析并编制相相应的预算算11月200日前，预预算会计完完成预算表表格的汇总总编制工作作，并同公公司战略目目标值进行行对比分析析，作必要要调整后编编制包括资资产负债表表预算、损损益表预算算和现金流流量表预算算在内的总总预算特定政策涉及部门财务部市场部系统/终端端销售部网络工程部部客户服务中中心投资管理部部信息技术部部研发中心新产品项目目小组生产部物资管理部部培训中心人力资源部部其他相关部部门预算的审

38、批批和下达范围公司的全面面预算初稿稿经财务执执行副总裁裁、总裁办办公会和董董事会审批批通过后定定稿，由总总裁办公会会负责将全全面预算终终稿下达至至各部门并并由财务总总经理监督督预算的执执行控制目标确保预算的的可操作性性以及因素素的制订经经过合理的的审核、批批准过程，并并经过全体体员工的努努力是完全全可以达到到的。在正正常情况下下，预算和和实际没有有太大正负负差异确保预算经经过董事会会审批从而而增强预算算执行的严严肃性，并并符合公司司战略发展展要求确保预算审审批和下达达的审慎性性和权威性性主要控制点点11月255日前，财财务部总经经理审批由由预算会计计编制的总总预算初稿稿。若有修修改意见，则则将

39、预算表表格和修改改意见退回回预算会计计，并由预预算会计将将修改意见见和相关预预算表格交交相应的部部门总经理理作必要调调整；若没没有修改意意见，则将将总预算初初稿交财务务执行副总总裁审批11月277日前，财财务执行副副总裁审批批由财务部部总经理递递交的总预预算初稿。若若有修改意意见，则将将修改意见见和预算表表格退回财财务部总经经理，并由由财务部总总经理通知知预算会计计将修改意意见和相关关预算表格格交相关部部门总经理理作必要调调整；若没没有修改意意见，则财财务执行副副总裁通知知总裁秘书书安排召开开专门针对对预算审批批的总裁办办公扩大会会议，并将将总预算初初稿交总裁裁秘书各主管副总总裁根据有有关预算

40、修修改意见和和各部门分分解年度经经营目标值值审批由其其所辖的相相关部门总总经理修改改的预算表表格。若有有修改意见见，则将预预算表格退退回部门总总经理作必必要调整，若若没有修改改意见，则则将预算表表格交回部部门总经理理，并由其其交给财务务部预算会会计12月5日日总裁办公公扩大会议议审批预算算，判断预预算整体的的合理性和和是否符合合战略发展展的要求。若若有修改意意见，则总总裁办公扩扩大会与相相关部门总总经理进行行协商，对对分解目标标值作相应应修正，并并由秘书编编制会议纪纪要，记录录总裁办公公扩大会议议预算修改改意见，分分发至相关关部门总经经理作必要要调整；若若没有修改改意见，则则由秘书编编制会议纪

41、纪要，并安安排召开专专门针对预预算审批的的董事会议议12月155日董事会会审批预算算，根据战战略发展要要求和投资资者预期回回报率审核核预算的正正确性、合合理性和可可行性。若若有修改意意见，则由由秘书负责责编制会议议纪要，将将董事会修修改意见传传达给总裁裁办公扩大大会与会人人员，由其其负责与相相关部门总总经理进行行协商，并并对相关预预算表格作作必要调整整董事会于112月233确定总预预算总预算终稿稿由总裁办办公扩大会会于12月月25日下下达特定政策涉及部门财务部秘书处总裁办公扩扩大会议董事会预算的滚动动调整范围各部门总经经理根据预预算的具体体执行状况况定期提出出预算的调调整申请，经经财务总经经理

42、、财务务执行副总总裁、总裁裁办公会以以及董事会会（超出总总裁办公会会审批权限限）审批通通过后定稿稿为滚动调调整预算，并并由总裁办办公会负责责下达至各各部门执行行控制目标确保预算调调整过程的的合理性、审审慎性和严严肃性确保经定期期调整的预预算能动态态反应预算算执行情况况、实际经经营运行情情况和对未未来市场的的最新预测测情况的敏敏感度，以以增强预算算的可执行行性确保预算调调整经过恰恰当审批，并并符合公司司整体战略略发展要求求主要控制点点财务部总经经理审批由由预算会计计编制的预预算执行情情况分析，对对预算执行行差异较大大的部分要要求预算会会计作进一一步分析，查查找形成差差异的真实实原因并对对预算执行

43、行情况分析析作相应调调整；若没没有修改意意见，则将将预算执行行情况分析析抄送各部部门，同时时交财务执执行副总裁裁备案，以以作进一步步分析每季度第二二个月月末末，主管副副总裁审批批由其所辖辖的部门总总经理填写写的预算调调整申请表表，判断根根据超预算算情况、实实际目标完完成情况和和对未来市市场预测情情况对预算算调整申请请表是否有有修改意见见。若有修修改意见，则则将预算调调整申请表表退回相关关部门总经经理要求作作相应调整整，若没有有修改意见见，则将预预算调整申申请表交财财务部总经经理财务执行副副总裁审批批由财务部部总经理编编制的预算算滚动调整整表，并分分析滚动调调整对公司司年度经营营目标的影影响。若

44、有有修改意见见，则将预预算滚动调调整表退回回财务部总总经理，并并由其分析析是否应退退回相关部部门总经理理修改。财财务部总经经理将由相相关部门总总经理或由由其修改的的预算滚动动调整表再再次交财务务执行副总总裁审批。财财务执行副副总裁于每每季度第三三个月100日前确定定预算滚动动调整表，并并通知秘书书安排审批批滚动预算算的总裁办办公会每季度第三三个月155日总裁办办公会审批批预算滚动动调整表，根根据对年度度预算的影影响程度和和符合战略略发展的要要求决定是是否同意。若若有修改意意见，则由由秘书编制制会议纪要要，并将会会议纪要和和预算修改改意见传达达给财务部部总经理和和相关部门门总经理，要要求作必要要调整；若若没有修改改意见，则则总裁办公公会根据审审批权限决决定是否需需将预算滚滚动调整表表交董事会会审批，并并于每季度度第三个月月25日下下达滚动调调整预算董事会审批批超过总裁裁办公会审审批权限的的预算滚动动调整表，判判断是否符符合公司战战略发展要要求。若有有修改意见见，则由秘秘书编制会会议纪要，并并将会议纪纪要和预算算修改意见见传达给财财务部总经经理和相关关部门总经经理，要求求作必要调调整；若没没有修改意意见，则将将滚动调整整预算交总总裁办公会会并于每季季度第三个个月25日日下达至各各部门特定政策涉及部门财务部秘书处总裁办公会会董事会