风险管理自学考试大纲14418.docx

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1、风险管理考试大纲一、风险管理是管理科学的一个新颖分支。它是20世纪五十年代以来，通过对企业的人员、财产以及自然、财务资源进行适当的保护而逐渐发展、形成的一门新的管理学科。企业风险管理、即企业的安全活动，对企业财产和人员的保护，是近代企业管理中重要的职能之一，而且也是企业所有管理部门的共同责任。二、风险管理的作用各企业业单位应应用一般般的管理理原理、运运用风险险管理的的各种手手段管理理本企业业的资源源和活动动。通过过成本和和效益分分析，对对所面临临的各种种纯粹风风险，作作出客观观而比较较科学的的决策。尽尽可能减减少意外外事故的的损失以以及意外外事故对对企业及及其环境境的不利利影响，从从而节省省企

2、业的的各类经经营成本本，并使使企业获获得更大大的安全全保障。三、学学习目的的学习风风险管理理课程程的目的的，主要要使自学学者初步步掌握制制定企业业风险管管理计划划的目标标，组织织风险管管理计划划，编制制企业风风险管理理方针书书；并能能够较好好地识别别和分析析企业的的损失风风险；能能对企业业财产损损失风险险和企业业责任风风险进行行初步的的分析和和控制；能对企企业的风风险进行行较正确确的衡量量。初步步掌握各各种企业业风险管管理的方方法，较较好地掌掌握风险险管理决决策的各各种工具具，并从从中选出出最适当当的风险险管理方方案。通过企企业风险险管理课课程的学学习，为为广大自自学者进进入企业业风险管管理工

3、作作打下一一定的理理论基础础，并较较系统地地掌握从从事企业业风险管管理工作作的各种种方法。第二部部分各章的的考核知知识点及及考核要要求第一章章风风险管理理导论一、考考核知识识点（一）风风险的定定义（二）损损失的原原因和危危险因素素（三）风风险的分分类（四）风风险管理理概述二、考考核要求求（一）风风险的定定义识记：（1）风风险的几几种定义义损失机机会和损损失可能能性；损失的的不确定定性；实际与与预期结结果的偏偏离；风险是是实际结结果偏离离预期结结果的概概率。（二）损损失原因因和危险险因素1.识识记：（11）损失失原因。（22）危险险因素。2.领领会：（11）危险险因素分分类。（三）风风险的分分类

4、1.识识记：（11）风险险的分类类；（22）风险险的基本本分类。2.领领会：（11）纯粹粹风险的的分类。（四）风风险管理理概述1.识识记：（11）风险险管理的的定义。（22）风险险管理的的范围。（33）风险险管理的的目标。2.领领会：（11）风险险管理的的程序：制定风风险管理理计划；识别风风险；衡量风风险；选择对对付风险险的方法法；贯彻和和执行风风险管理理的决策策；检查和和评价。第二章章企企业风险险管理计计划的制制定一、考考核知识识点（一）制制定风险险管理计计划的目目标（二）规规定风险险经理的的责任和和报告关关系（三）组组织风险险管理计计划（四）编编制风险险管理方方针书二、考考核要求求（一）制

5、制定风险险管理计计划的目目标1.识识记：（11）损后后目标：生存的的目标；持续经经营的目目标；盈利的的目标；收益稳稳定的目目标；成长的的目标；承担社社会责任任的目标标。2.领领会：（11）损前前目标：经济的的目标；承受危危险的目目标；合法的的目标；承担社社会责任任的目标标。（22）目标标之间的的矛盾。（二）规规定风险险经理的的责任和和报告关关系识记：（1）风风险经理理的责任任：整体风风险管理理计划的的处理；企业风风险的控控制；风险筹筹资的方方法。（22）风险险经理的的报告关关系。（三）组组织风险险管理计计划1.识识记：（11）风险险管理部部门的内内部结构构。2.领领会：（11）风险险管理部部门

6、与其其他部门门合作：会计部部门；数据处处理部门门；法律部部门；人事部部门；生产部部门；销售部部门。（四）编编制风险险管理方方针书识记：（1）风风险管理理方针书书的优点点。（22）风险险管理书书的主要要内容。第三章章风风险识别别和分析析一、考考核知识识点（一）识识别和分分析损失失风险的的方法（二）企企业损失失风险分分析二、考考核要求求（一）识识别和分分析损失失风险的的方法1.识识记：（11）标准准调查表表问卷卷调查表表。（22）其他他的企业业记录和和文件。（33）现场场调查。2.领领会：（11）企业业的财务务报表：资产负负债表；损益表表；财务状状况变动动表。（22）流程程图。（二）企企业损失失风

7、险分分析领会：（1）损损失的价价值及分分类：财产价价值；净收入入价值；法律责责任；员工服服务。（22）损失失原因及及分类：自然原原因；人为原原因；经济原原因。（33）损失失的经济济后果。第四章章企企业财产产损失风风险分析析和控制制一、考考核知识识点（一）企企业财产产损失风风险分析析（二）企企业净收收入损失失风险分分析（三）企企业财产产风险控控制二、考考核要求求（一）企企业财产产损失风风险分析析1.识识记：（11）财产产分类：不动产产；动产。（22）财产产损失原原因。2.领领会：（11）财产产损失金金额的评评估：原始成成本；帐面价价值；重置成成本；复制成成本；功能重重置成本本；市价；实际现现金价

8、值值；经济或或使用价价值。（22）财产产权益：所有人人权益；放款人人权益；卖方和和买方权权益；受托人人权益；出租人人和承租租人权益益。（二）企企业净收收入损失失风险分分析1.识识记：（11）损失失风险的的价值。2.领领会：（11）造成成损失的的事件及及分类：财产损损失；法律责责任；人员损损失。（22）损失失程度的的因素。（三）企企业财产产风险控控制识记：（1）火火灾风险险控制：引起火火灾的要要素；损前火火灾控制制措施；灭火；水渍险险控制。（22）盗窃窃风险控控制：控制盗盗窃和抢抢劫损失失；控制商商店盗窃窃损失；控制雇雇员不诚诚实损失失。（33）爆炸炸风险控控制；爆炸的的定义和和分类；爆炸的的防

9、范。（44）洪水水风险控控制：洪水形形成的原原因；洪水的的防范措措施。（55）地震震风险控控制：地震的的成因和和衡量；地震的的防范措措施。第五章章企企业责任任风险分分析和控控制一、考考核知识识点（一）责责任的种种类（二）企企业主要要责任的的风险类类别（三）企企业责任任风险控控制二、考考核要求求（一）责责任的种种类领会：（1）侵侵权责任任：过失；故意侵侵犯；严格责责任侵犯犯；替代责责任。（22）合同同责任：违约；转移责责任协议议。（二）企企业主要要责任风风险类别别1.识识记：（11）场所所和经营营风险。2.领领会：（11）产品品和完工工责任风风险：产品责责任；完工责责任。（三）企企业责任任风险控

10、控制1.识识记：（11）控制制场所和和经营责责任风险险2.领领会：（11）控制制产品责责任风险险：设计；制造和和装配；广告；包装；使用手手册；安装和和售后服服务；保存记记录；产品回回收计划划。第六章章风风险衡量量一、考考核知识识点（一）风风险衡量量的基本本概念（二）风风险衡量量和概率率分布（三）估估计每年年事故发发生次数数的另外外两个概概率分布布二、考考核要求求（一）风风险衡量量的基本本概念领会；（1）潜潜在损失失频率。（22）潜在在损失程程度。（33）最大大可能损损失。（44）最大大可信损损失。（55）可信信度。（二）风风险衡量量和概率率分布1.领领会：（11）损失失总额。（22）事故故次数

11、。（33）每次次事故的的损失。2.应应用：（11）泊松松分布及及有关的的计算：损失总总额的计计算；事故次次数的计计算；每次事事故损失失的计算算。（三）估估计每年年事故发发生次数数的另外外两个理理论概率率分布1.领领会：（11）二项项分布的的假定。（22）正态态分布的的假定。2.应应用：（11）二项项分布：企业在在一年内内遭受rr次事故故损失的的概率；事故发发生次数数的期望望；事故发发生次数数的方差差；一个单单位在某某段时间间遭受一一次事故故损失的的概率PP的估计计。（22）正态态分布：事故发发生次数数的期望望；事故发发生次数数的方差差；事故发发生次数数在m次次与n次次之间的的概率。第七章章企企

12、业风险险管理的的方法一、考考核知识识点（一）企企业风险险管理的的方法（二）风风险筹资资方法（三）免免赔额二、考考核要求求（一）企企业风险险管理的的方法1.识识记：（11）避免免风险；避免风风险的含含意；避免风风险的局局限性。（22）预防防损失。（33）减少少损失。2.领领会：（11）分离离风险单单位：分割风风险单位位；复制风风险单位位；分割风风险单位位和复制制风险单单位的区区别。（22）风险险控制项项下的合合同方式式转移风风险：分类；制约因因素。（二）风风险筹资资方法1.识识记：（11）自留留风险：自留风风险的筹筹资措施施；自留风风险的运运用：强强制性自自留风险险；选择择性自留留风险。2.领领

13、会：（11）风险险筹资项项下的合合同方式式转移风风险。（22）保险险。（三）免免赔额1.识识记：（11）免赔赔额的性性质和作作用：增加现现金流量量；现金流流量保障障。2.领领会：（11）免赔赔额的种种类：绝对免免赔额；相对或或消失免免赔额；总计或或停止损损失免赔赔额。（22）免赔赔额选择择的分析析：影响选选择免赔赔额决策策的因素素：免赔额额水平与与保费减减少和成成本的关关系。3.应应用：（11）免赔赔额的计计算。（22）选择择免赔额额的规则则和模型型：最小成成本原则则；成对比比较；统计分分析。第八章章保保险一、考考核知识识点（一）保保险的职职能和代代价（二）保保险合同同概述（三）保保险的险险种

14、（四）保保险的选选择和购购买二、考考核要求求（一）保保险的职职能和代代价1.识识记：（11）保险险的定义义。（22）保险险的基本本职能：分摊损损失或分分担风险险；经济补补偿。2.领领会：（11）保险险的派生生职能：投资；防灾防防损。（22）保险险的代价价：经营费费用；欺诈性性索赔；对防损损工作的的疏忽；漫天要要价。（二）保保险合同同概述1.识识记：（11）保险险合同的的基本原原则：补偿原原则及其其例外；保险利利益原则则及其原原因；代位求求偿权原原则及其其目的；最大诚诚信原则则及其组组成法理理。（22）保险险合同的的特点：射幸合合同；单务合合同；有条件件的合同同；属人的的合同；要式合合同。2.领

15、领会：（11）保险险合同的的基本组组成部分分：声明事事项；保险协协议；除外责责任；条件事事项；其他条条款。（三）保保险的种种类1.识识记：（11）财产产保险：水灾保保险；海海运运输保险险；内陆运运输保险险；盗窃保保险；忠诚保保证保险险；锅炉和和机器保保险；农作物物保险；信用保保险。2.领领会：（11）责任任保险：普通责责任保险险；受托人人责任保保险；职业责责任保险险；劳工保保险和雇雇主责任任保险；个人责责任保险险。（22）财产产和责任任综合保保险；汽车保保险；航空保保险；核电站站保险；企业财财产和责责任综合合保险；家庭财财产和责责任综合合保险。（33）人身身保险：人寿保保险；年金保保险；健康保

16、保险。（四）保保险的选选择和购购买1.识识记：（11）我国国企业风风险的特特点。（22）企业业投保决决策的约约束：法律约约束；行政约约束；其他外外部约束束；企业内内部约束束。（33）确定定投保方方案。2.领领会：（11）选择择保险公公司：偿付能能力；盈利状状况；保险费费率；保险品品种和服服务质量量。（22）保险险合同谈谈判。（33）我国国企业保保险管理理的现行行模式：财务部部门统管管保险的的模式；各部门门分管保保险的模模式；设立专专职的保保险管理理的模式式。第十章章保保险经纪纪人一、考考核知识识点（一）保保险经纪纪人的现现状和基基本理论论（二）保保险经纪纪人的运运作（三）对对保险经经纪人的的监

17、管二、考考核要求求（一）保保险经纪纪人的现现状和基基本理论论1.识识记：（11）保险险经纪人人的现状状。2.领领会：（11）保险险经纪人人的基本本理论：保险经经纪人的的权利；保险经经纪人的的义务。（22）保险险经纪人人的合同同：居间合合同；委托合合同；咨询合合同。（33）保险险经纪人人的经营营原则：最大诚诚信原则则；保户至至上、优优质服务务的原则则；遵守法法律规范范的原则则；收入公公开的原原则。（二）保保险经纪纪人的运运作1.识识记：（11）选择择保险人人。（22）处理理风险。（33）理赔赔谈判。2.领领会：（11）业务务操作程程序。（三）对对保险经经纪人的的监管识记：（1）中中国保险险监督管

18、管理委员员会监管管保险经经纪人的的职能。第十一一章风险管管理决策策的数理理基础损失失预测一、考考核知识识点（一）损损失预测测概述（二）收收集数据据（三）概概率分析析（四）趋趋势分析析（五）预预测在风风险管理理中的应应用二、考考核要求求（一）损损失预测测概述识记：（1）数数学预测测方法对对风险管管理部门门的要求求；收集损损失资料料；编制预预测损失失的图表表；决定预预测比较较适合的的方法；了解预预测的局局限性，避避免一些些容易发发生错误误。（二）收收集数据据领会：（1）数数据是完完整的。（22）数据据是一致致的。（33）数据据是有关关主题的的。（44）数据据是有组组织的。（三）概概率分析析1.领领

19、会：（11）概率率的特性性。2.应应用：（11）建立立概率分分布。（22）概率率分布的的性质：偏差；中心趋趋势；方差（四）趋趋势分析析1.识识记：（11）直觉觉趋势。2.应应用：（11）数学学趋势方方法：趋势图图（关系系图）；y=aa+bxx的计算算。（五）预预测在风风险管理理中的应应用1.领领会：（11）运用用概率分分析计算算有关概概率：多项损损失的联联合概率率或任何何给定总总损失在在给定期期间内可可能发生生的概率率；在给定定期间内内任何一一种损失失发生的的概率。（22）综合合几个独独立的趋趋势影响响来进行行趋势分分析，第第个独立立的趋势势都对将将来损失失频数和和程度有有影响。（33）运用用

20、基本的的概念和和概率，趋趋势分析析的逻辑辑总结出出在形成成预测模模型时有有用的统统计。2.应应用：（11）有关关概率的的进一步步计算：基本概概念；联合概概率；两个或或多个事事件中一一个发生生的概率率。（22）进一一步的趋趋势分析析：定义模模型；预测的的两个实实例；一个说说明性的的预测。第十二二章现金流流量分析析一、考考核知识识点（一）以以现金流流量分析析作为决决策标准准（二）现现金流量量的评价价方法（三）通通过现金金流量分分析进行行风险管管理决策策二、考考核要求求（一）以以现金流流量分析析作为决决策标准准1.识识记：（11）现金金流量的的重要性性：对资源源的要求求权；在资本本投资评评价中的的应

21、用。2.领领会：（11）货币币的时间间价值：现值的的概念；现值的的计算。（二）现现金流量量的评价价方法领会：（1）净净现值法法。（22）内部部收益率率法。（33）盈利利能力指指数。（44）税后后净现金金流量的的计算。（三）通通过现金金流量分分析进行行风险管管理决策策1.领领会：（11）风险险筹资方方法：列作当当前支出出的自担担损失；通过提提留准备备金；通过借借入资金金自担损损失；通过自自保为损损失筹资资；通过保保险公司司为风险险筹资。（22）现金金流量分分析作为为风险管管理决策策的局限限性：现金流流量分析析应用于于风险管管理决策策中的优优缺点；对不确确定性加加以调整整的现金金流量分分析。2.应

22、应用：（11）风险险管理方方法的现现金流量量分析：不考虑虑风险管管理的税税后现金金流量；确认预预期损失失。（22）风险险控制方方法：防止或或减少损损失风险险；通过合合同转移移风险；避免风风险。第十三三章风险管管理决策策的预期期效用法法一、考考核知识识点（一）预预期效用用法概念念（二）预预期效用用法的应应用二、考考核要求求（一）预预期效用用法概念念识记：（1）预预期效用用法。（22）效用用函数。（二）预预期效用用法的应应用应用：（1）应应用预期期效用法法的工作作步骤：效用函函数的获获得；对研究究中的每每种风险险管理方方法列出出可能的的货币损损失及其其概率；使用曲曲线图把把每种方方法可能能的货币币损失变变换为效效用指数数值；计算预预期的效效用损失失；选择预预期效用用损失最最小的风风险管理理方法。（22）建筑筑物损失失的例子子。