苏州供电公司月度结账及对外报表编制152330.docx

《苏州供电公司月度结账及对外报表编制152330.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《苏州供电公司月度结账及对外报表编制152330.docx（4页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、苏州供电公司月度结账及对外报表编制1. 范围本流程适用用于苏州供供电公司财财务与产权权管理部进进行月度结结账及对外编编制报表。2. 控制目标规范月度结结账及对外外编制报表表的流程，保保证账务、报报表等财务务管理信息息系统数据据之间勾稽稽关系的一一致性。3. 主要涉及部部门q 财务与产权权管理部4. 主要前提和和假设q 当月应该发发生的经济济业务都生生成了会计计凭证q 会计报表编编制数据的的来源为已已记账的会会计凭证q 系统数据之之间的勾稽稽、平衡、校校对都能自自动实现q 月度结账后后，余额数数据自动带带到下期q 财务与产权权管理部统统一核算处处理5. 主要控制点点q 月度结账后后，上期账账务、

2、报表表等数据不不能修改6. 流程说明 步骤说明负责人输出1.会计凭凭证制单、复复核、记账账1.1财务务部门根据据各部门递递交的业务务申请及时时进行制单单、复核、记记账财务与产权权管理部会计凭证、往往来列账通通知单2.编制报报表2.1 根根据已记账账的凭证数数据生成报报表，进行行勾稽、上上报上级单单位财务与产权权管理部会计报表3.报表上上报3.1向省省公司上报报会计报表表及与省公公司的往来来凭证财务与产权权管理部4.月度结结账4.1财务务管理信息息系统进行行数据校验验平衡财务与产权权管理部7. 主要涉及文文档/信息息流程文档名称编制部门/人员主要内容联数提交部门/人员提交时限/频率会计凭证及及往来列账账通知单财务与产权权管理部总总账报表专专职会计凭证及及与往来单单位列账通通知单1财务与产权权管理部会计报表财务与产权权管理部总总账报表专专职整套会计报报表纸质、磁磁盘文件1省公司财务务部每月一次