北京首信股份有限公司风险评估管理制度(doc 8)8962.docx

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1、风险评估管管理制度拟制： 发展展战略部 审核： 刘 腾腾 日期： 20022年7月118日 批准： 李国魂 日期： 20022年7月119日 北京首信股股份有限公公司风险评评估管理办办法第一章 总 则 第第一条 为及及时识别、监监控公司潜潜在风险及及其发生概概率，确定定公司风险险承受能力力及限度，认认定该等风风险所可能能带来的损损失，制订订本办法。 第第二条 本办办法中所指指风险是与与公司投资资发展战略略有关的各各类风险，包包括战略环环境风险、程程序风险（业业务运作风风险、财务务风险、授授权风险、信信息与技术术风险以及及综合风险险）和战略略决策信息息风险。第三条 本办办法适用于于公司以及及公司

2、下属属各业务单单元、子公公司，要求求每一位员员工均应该该具有风险险意识。具具体负责组组织实施单单位为发展展战略部。第二章 风险评估估管理组织织体系结构构 第四条 公公司发展战战略部设立立风险评估估及管理小小组，为公公司风险管管理领导机机构，负责责评估公司司各类风险险，协助总总裁决策，消消除危机，转转嫁风险，以以使公司获获取生存发发展的机会会。 第第五条 公司司各职能部部门与业务务单元、下下属子公司司应当在本本办法的框框架下制订订各自的风风险评估管管理办法，设设立专人与与发展战略略部风险评评估及管理理小组沟通通信息，汇汇报各自在在运作过程程中所出现现的风险及及其可能的的解决方案案。第六条 内部部

3、审计部门门协助发展展战略部审审核公司风风险，为风风险审计监监控部门，在在其进行内内审工作过过程中所发发现的各类类风险应及及时通报发发展战略部部从战略上上研讨、评评估该等风风险，发展展战略部与与内部审计计部密切合合作，审核核、监控并并管理风险险。 第第七条 发展展战略部负负责评估管管理公司战战略环境风风险、决策策风险及各各类业务单单元的财务务、运作风风险，并对对该等风险险提出具体体的管理方方案。第八条 经营营财务部负负责评估公公司金融财财务风险及及公司经营营管理风险险状况，并并向发展战战略部通报报提交有关关风险评估估文档。第九条 各业业务单元、下下属子公司司及具体项项目运作小小组负责评评估本单元

4、元（或项目目）的财务务风险、运运作风险及及其他综合合风险，向向发展战略略部提交有有关风险评评估文档。第十条 技术管理理部及首信信研究院就就公司整体体发展战略略的技术性性风险、技技术创新风风险及技术术管理中所所存在的各各类风险进进行评估，提提交相应文文档至发展展战略部。第十一条 发展战战略部汇总总各职能部部门及业务务单元、下下属子公司司、具体项项目小组的的风险评估估文档，展展开相应的的评估研究究，向总裁裁及总裁办办公会提交交战略风险险评估报告告及相应的的防范措施施。第二章 风险评估文文档第十二条 各单位位拟提交的的风险评估估文档要求求至少具备备本章各条条所规定的的要素并力力求详尽充充分。第十三条

5、 各单位位应就其所所展开的业业务、职能能过程分阶阶段实施风风险评估，每每一阶段的的各个关键键点都应该该有风险评评估文档记记载。第十四条 每一文文档应包括括风险评估估所存在的的假设、评评估方法、数数据来源及及评估结果果。第十五条 风险评评估文档要要求但不限限于： 1、正正确完备地地描述风险险过程； 2、为为风险识别别及分析提提供一个系系统的方法法依据；第十六条 风险评评估文档管管理要求但但不限于： 1、提提供公司风风险纪录并并开发组织织知识数据据库； 2、为为风险管理理提供可计计量的机制制与工具； 3、促促进对风险险的持续监监控并审视视相关结果果； 4、提提供风险审审计轨迹； 5、共共享并交流流

6、风险信息息；第三章 风险评估工工具方法、程程序及指标标体系的一一般性选择择第十七条 风险评评估的第一一步要求是是成立评估估小组。各业务单元元及子公司司的风险评评估小组组组长由负责责各项业务务的主管（或或者该子公公司领导）担担任，组成成人员需要要包括发展展战略部风风险评估小小组成员、内内部审计部部及经营财财务部也应应当派人参参加。评估公司整整体战略风风险的评估估小组组长长由总裁担担任，主管管战略与投投资的副总总裁及战略略规划部总总经理担任任副组长，小小组成员应应当包括内内部审计人人员及财务务人员以及及有关主管管市场与技技术的领导导。第十八条 风险评评估的第二二步要求是是识别风险险及其来源源与类别

7、。对对于识别的的风险采取取风险等级级制度，详详细记载。本办法所指指称的风险险类别及来来源包括：1、环境风风险，指影影响公司实实现其目标标进而对公公司生存构构成威胁的的外部力量量，包括来来自于竞争争对手、股股东关系、自自然灾害、权权力/政策策、法律监监管、行业业、金融市市场、资本本的可获得得等方面的的风险。2、程序风风险，指影影响公司内内部业务程程序有效实实施而导致致的各种资资产损耗、流流失和破坏坏的内部力力量。具体体可以分为为源于消费费者、人力力资源、产产品开发、经经营效率、生生产能力、折折旧/损耗耗、业务干干扰、品牌牌侵害、现现场质询等等导致的业业务风险；源于领导导者才能、权权力/限制制、外

8、购、业业绩奖励、意意愿转变、传传输系统等等导致的授授权风险；源于价格格、流动性性和信贷的的金融财务务风险；源源于组织系系统及其体体系结构的的信息技术术风险；源源于管理者者失误、雇雇员失误、非非法行为、信信誉等的综综合风险。3、战略决决策信息风风险，指造造成战略决决策、业务务决策和财财务决策信信息失真、过过时或使用用失当的外外部力量。第十九条 风险评评估第三步步是确定风风险评估指指标体系及及标准。风险评估指指标体系要要求能够充充分和全面面地评估公公司的已经经发生的和和潜在的风风险。风险评估指指标体系的的设计要求求以股东价价值为导向向，区分层层次，逐层层深入细致致地表述问问题，揭示示风险及其其损失

9、。具体指标包包括定性指指标、定量量指标和半半定性指标标三种类型型。定性指指标通常用用于获取风风险等级的的一般性指指示信息，使使用文字格格式或对该该等风险发发生的概率率和所导致致的后果使使用描述性性标度。半半定性指标标通常是在在定性指标标的基础上上对各类风风险标示出出价值，这这些价值的的数字可以以是一个范范围性的表表示。定量量指标用于于对风险概概率及其价价值的准确确的数字性性表述。第二十条 风险评估估的第四步步是分析风风险，并确确认其所可可能带来的的损失。第二十一条条 风险评评估的第五五步是根据据识别的风风险拟订相相应的解决决方案。对对付风险的的办法可以以是转移风风险、规避避风险、减减小风险，也

10、也可以通过过一定的措措施将风险险创造为机机会。第二十二条条 最后，风风险评估应应当建立一一个动态监监控、审核核和防范机机制，就有有关事项形形成风险评评估文档，跟跟踪控制，与与各有关实实体沟通共共享风险信信息。第四章 风险预警机机制及监控控体系第二十三条条 风险预预警考察指指标主要包包括风险发发生的水平平及概率，所所产生的后后果以及现现有控制手手段是否充充分。第二十四条条 风险监监控的办法法可以是将将有关风险险根据损失失大小设置置优先级，划划分类别，力力求做到实实时监控。第二十五条条 发展战战略部就公公司各层次次的各类风风险评估文文档进行分分析，提出出各类风险险的阀值。第二十六条条 各层次次风险

11、管理理单位建立立相应的风风险预警及及监控体系系，由发展展战略部统统一管理，严严密监控风风险的发生生，当风险险值接近阀阀值时启动动预警机制制。第二十七条条 本管理办办法由发展展战略部解解释，经公公司总裁工工作会议通通过后自下下发之日起起实施。 第五章 附件：风险险评估管理理部分文档档标准样式式附件1：风风险登记文文档项目编号可能会发生生什么样的的风险？如如何发生？如果发生挥挥产生什么么后果？事件发生的的概率如何何？现有控制手手段的充分分与否？后果严重登登记概率级别风险水平风险优先级级职能/活动动：日期：汇编者及日日期：审核人及日日期附件2：风风险行动计计划文档项目编号：风险：摘要：（包括推荐荐的反应和和后果影响响）行动计划：1. 建议议行动:2. 资源源需求:3. 职责责:4. 完成成日期:5. 所需需要的报告告与监控汇编者及日日期： 审核人及日日期：附件3：风风险处理日日程与计划划文档在风险登记记中的优先先级顺序可能的处理理方案优选选择的的方案处理后的风风险级别拒绝/接受受分析的成成本/效益益结果完成时间表表这些风险和和处理方案案如何监控控？职能/活动动：日期：汇编者及日日期：审核人及日日期