财务部上半年工作总结与下半年工作计划.doc

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1、财务部上半年工作总结与下半年工作计划财务部上半年工作总结与下半年工作计划年初，有限公司正式进入项目运营，财务部在做好前期核算的基础上积极配合公司各部门的运营工作，从会计核算和财务治理两方面做好公司领导层的参谋。随着公司推出财务资金打算治理，财务部为首的资金统筹工作正式开展起来；公司内部、对成本费用的核算与操纵的要求别断提升、对各部门经济业务发生的准确反映和有效管控的要求也越来越高，公司外部、随着国家宏观经济政策的紧缩、国家税收政策调整及税务机关对房地产企业的重点检查、金融机构对房地产行业的贷款紧缩与重点监管，这些基本上财务部工作的重中之重。在上半年里全体财务人员任劳任怨、齐心协力把各项工作努力

2、做好，下面做具体的总结与汇报。一、财务职能的完善与扩展由于_公司是由_年年8月份收购过来的，原有的财务核算及治理体系极别完善。在过去的上半年，财务部在整个财务职能上进行了积极的完善。1、建立健全了财务各项会计核算账簿，对成本费用明细进行合理有效的分类，使成本费用核算口径一致。2、建立和完善各项报销单据，为加强内部治理做好前期工作。3、设置了资金打算表格及方法，为公司规范化治理、统筹及高效地运用资金、提高运营绩效、，铺下了良好的基础。公司实行“资金打算治理”，说明公司决策层对财务治理工作的重视，为使各部门治理人员充分地认识资金打算的重要性，财务亲自拟定了各项具体实施细则，并且在财务部例会上对全体

3、财务人员提出做好基础工作的并且要提高治理及服务意识，要求财务人员在思想上要高度重视资金打算治理，按月做好资金打算的汇总与分析p 工作并及时上报公司决策层。4、依照房地产行业的特殊性结合公司治理要求对开辟成本、期间费用的会计二级、三级明细科目进行梳理，并对明细科目统一核算口径，保证数据归集及分析p 对照前后的一致。5、对财务报表体系的完善、对公司财务报表的格式及其内容进行再调整、增加了各项内部治理报表和财务分析p 报告，充分反映公司整体项目运营绩效事情、细致反映公司资金往来及成本费用等具体指标变动。其目的，一是要符合财务治理的要求；二是要满脚治理层对项目运营事情的了解和分析p 。6、为了使会计核

4、算工作规范化，从基础工作、会计核算、日常治理三方面降实标准化。从小处着手，对财务档案进行系统化治理、科学分类归档、专人保管，对会计凭证要求及时装订、整洁整齐。7、财务知识的培训，经过纳税_及_税务事务所的培训与交流，提高全体财务人员对新的税务政策和知识的了解和掌握。二、具体职能治理（一）财务核算工作财务核算工作是本部门大量的基础工作，资金的结算与安排、费用的稽核与报销、会计核算与结转、会计报表的编制、税务申报等各项工作开展都能及时有效的完成。1、财务审核财务审核分两个方面，一是对原始报销单据的审核、财务部严格按照公司有关制度规定执行审核、坚持原则、杜绝人情关。如对一些票据别完善、未列入资金打算

5、内支出等坚定退回。二是对会计凭证的审核工作，重要的对会计分录的正确性、附件的有效及齐全进行审核把关。2、成本核算随着公司“_”项目进行，工程成本支出别断加大。在工程支出上财务部严格按照税务要求和工程部进度治理进行付款，对_建设集团的工程款支付及时核算代扣代缴税款，并要求对方及时开具工程款项发票。如此有利于清楚及时的核算开辟成本。3、销售核算上半年公司累计推出_栋多层、共_户进行销售，在公司决策层的营销政策和营销部同仁的努力下销售势头良好，实现销售_户，销售额_万元。财务部在整个销售流程中积极做好认筹、大定、房款等收款工作、对销售单据按公司要求进行把关、对销售合同进行专人归档保管。按揭放款环节由

6、财务部与销售部门进行积极沟通，并督促银行放款，保证资金及时到位。5月份公司加强了财务部销售核算力量，确定专人进行销售收款、与销售部门衔接，并且加强了对销售台帐的统计工作，做好财务销售明细的编制。财务部按月及时与销售部的销售提成表进行审查核对，保障销售数据的核对无误。4、会计电算化_年年10月份财务部采取用金蝶软件标准版进行账务处理，如此极大提高了工作效率和会计核算的准确性。但由于标准版的功能局限性，别能习惯公司财务核算需要，财务部于6月份联系金蝶软件公司对财务软件进行专业升级。目前这一工作还在进行中。5、合同治理财务部对存放的付款合同进行集中的归档治理，并建立合同台帐。按部门对合同的类别、名称

7、、签订单位、合同金额、付款时点及金额、执行事情等做出详细准确的反映。6、纳税申报由于房地产行业的特殊性，国家税务总局在税款征收上是按预售款来作为计税依据的的，1-6月公司应缴纳各项税收_万元左右，财务部在严格按照税法进行核算与申报的基础上，积极与税务部门沟通，采取缓缴的方式来减缓公司的资金支出。回忆上半年尽管为公司项目营运做出积极的工作，但也存在一些别脚，表如今部分财务人员的工作能力需要进一步提高，财务部分工作还需要进一步完善。关于下半年，财务部做出以下打算和部署：1、推进会计标准化工作，从基础核算到日常流程进行细则的规定、以形成统一标准。2、加强内部财务治理工作，采取与外部单位、内部各部门定期核对账目及台帐来确保数据无误，对各部门资金支出进行及时反映和分析p 等措施。3、提高财务人员的核算水平和治理服务意识，加强财务人员的定期培训。4、做好资金统筹打算，保障项目运营。第 4 页 共 4 页