21年理财规划师考试试题及答案9篇.docx

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1、21年理财规划师考试试题及答案9篇21年理财规划师考试试题及答案9篇 第1篇 关于住房出租和转让的税收制度，说法正确的( )。A个人转让自用五年以上，并且是家庭唯一生活用房取得的所得，免征个人所得税B从2022年起，对个人按照市场价格出租的居民住房，用于居住的暂减按4%的税率征收房产税C购房者与房地产开发商签订商品房买卖合同时，按照购销金额万分之三交纳印花税D购房者与商业银行签订个人购房贷款合同时，按借款额的万分之零点五交纳印花税E个人按照市场价格出租居民住房，暂减按3%的税率征收营业税正确答案：ABCDE下列属于竞争环境原则的是()。A:自利行为原则B:双方交易原则C:信号传递原则D:引导原

2、则E:比较优势原则答案：A,B,C,D解析：本题考查有关竞争环境的原则的具体内容。有关竞争环境的原则具体体现为以下四个原则：自利行为原则、双方交易原则、信号传递原则、引导原则。按照法律规定，第一顺序继承人中的子女不包括()。A:婚生子女B:未形成扶养关系的继子女C:非婚生子女D:养子女答案：B解析：根据我国继承法的规定，该法所说的子女，包括婚生子女、非婚生子女、养子女和有抚养关系的继子女。并不是所有的继子女都有继承权，只有当继子女与被继承人之间存在抚养关系时才具有继承权。国家规定对个人购买()，暂减半征收契税。A:自用商用住宅B:自用普通住宅C:非自用普通住宅D:非自用商用住宅答案：B解析：国

3、家的经济发展战略和中短期的有关经济发展计划或构想属于政府产业政策中的直接干预手段。答案：错解析： 2022年1月1日实施的新企业所得税法规定符合条件的小型微利企业，企业所得税按( )的税率征税。A0.15B0.25C0.33D0.2正确答案：D下列()不属于名义税率。A:比例税率B:定额税率C:平均税率D:累进税率答案：C解析：下列选项中，违反客观公正原则的是()。A:理财规划师以自己的专业知识进行判断B:理财规划过程中不带感情色彩C:因为是朋友，所以在财务分配规划方案中对其偏袒D:对于执业过程中发生的或可能发生的利益冲突应随时向有关各方进行披露答案：C解析：“客观”是指理财规划师以自己的专业

4、知识进行判断，坚持客观性，不带感情色彩。选项C不符合“客观”这一概念的界定。21年理财规划师考试试题及答案9篇 第2篇对合伙经营的企业，夫妻作为合伙人与他人合伙，在离婚分割共同财产时做法错误的是()。A:不能擅自分割合伙财产，必须从合伙财产中扣除其他合伙人的财产份额，属于夫妻共同财产的部分才能分割B:对于夫妻双方通过约定分割共同财产的，人民法院应当进行审查。如果该约定合法有效，分割夫妻共同财产应当遵从其约定C:如果该约定损害了国家、集体和他人利益，该约定无效D:对夫妻双方把共同财产约定归一方所有，或把共同债务约定由一方承担，但未告知债权人，从而损害债权人利益的，该约定对夫妻双方无效答案：D解析

5、：对合伙经营的企业，夫妻作为合伙人与他人合伙，在离婚分割共同财产时，对夫妻双方把共同财产约定归一方所有，或把共同债务约定由一方承担，但未告知债权人，从而损害债权人利益的，该约定对夫妻双方有效，对债权人不产生法律效力。下列不属于非银行金融机构的是()。A:交通银行B:典当行C:金融租赁公司D:信托公司答案：A解析：A项是商业银行，属于银行金融机构。诚信已经成为当今人们热议的话题之一，保险产品作为一种无形产品要求()履行最大诚信原则。A:投保人B:保险人C:投保人或保险人D:投保人和保险人答案：D解析：下列各项中属于婚后法定特有财产的是()。A:工资薪金B:住房公积金C:买断工龄款D:知识产权的收

6、益答案：C解析：秦先生2022年初购买了A公司股票，购买价格为每股20元，持有一年后出售。 A公司2022年每股股利2元，年终发放，公司股权收益率为7 %，贝塔值为1.5%，再投资比率为2/3，公司预计未来两年该比率均会发生变化。假设A公司每年保持稳定增长，预计2022年市场收益率为10%，国库券收益率为5%。1秦先生投资该股票的收益率为多少？2秦先生家庭除股票外没有其他资产，最近由于股票大跌，导致家庭资产损失严重，秦先生想调整投资组合，需要理财规划师提供咨询，请对股票的定义、风险收益特点、投资门槛税收情况进行分析。答案：解析：1.答：秦先生股票的售出价格为：g =7% *23=4. 67%(

7、2分)D1 =2*(1+4. 67%)=2.09(2分)K -5%+1.5(10% -5%) =12.5%(2分)P=2. 09（12. 5% -4. 67%)=26. 69元（2分）收益率为：(26. 69-20)+220=43. 46 %（2分）秦先生投资该股票的收益率为43. 46%。2.答：股票是股份有限公司为了筹集资金而发行的法律凭证，投资者拥有收益权、分配权，同时拥有参与权。（2分）投资股票的收益高，风险也很高，其收益主要来自于两个方面，是上市公司派发的股息，二是通过卖价与买价的差而获得收益。投资股票的风险主要来自于股票市场风险、财务风险、一操作风险等。（5分）股票投资起点1 00

8、股，而且股票实行T+1交易，涨跌幅限制为10%。（2分）公司派发的股息需要按照利息税10%征收所得税，而资本利得不需要征收税收（1分）代理人与第三人恶意串通损害被代理人利益的，应当()。A:由被代理人承担赔偿责任B:由代理人承担赔偿责任C:由第三人承担赔偿责任D:由代理人和第三人承担连带赔偿责任答案：D解析：代理人的权限会受到一定条件的限制。如代理人与第三人恶意串通，损害被代理人利益的行为。被代理人受到损失的，由代理人和第三人负连带赔偿责任。保单持有人无需提供新的可保性说明，就可以在规定的时间重新购买一份一定保额的与原来同样的保险，这一条款被称为()。A:保证可保性附加条款B:免缴保费条款C:

9、意外死亡给付附加条款D:不丧失价值条款答案：A解析：货币市场的特征包括()。A.交易期限短B.交易的目的主要是短期资金周转的需要C.交易的金融工具流动性很强且风险小D.具有准货币特征E.交易对象主要是中长期债券答案：A,B,C,D解析：21年理财规划师考试试题及答案9篇 第3篇下列证券组合中,试图在基本收入与资本增长之间达到某种均衡的是( )。A.避税型证券组合B.收入型证券组合C.增长型证券组合D.收入和增长混合型证券组合答案：D解析： 纳税人销售或者进口货物，及提供加工、修理修配劳务一律适用17%的税率。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：社会养老保险的基本原则包括()。A:社会养老保

10、险的目的是对劳动者退出劳动领域后的基本生活予以保障B:社会养老保险采取公平和效率相结合的原则C:在社会养老保险中权利与义务相对应D:社会养老保险实行收益最大化原则E:社会养老保险的管理服务社会化答案：A,B,C,E解析： 林桦想投保一份寿险，从林桦的家庭财务状况分析，理财规划师应建议他购买( )。A定期寿险B万能寿险C变额寿险D终身寿险正确答案：A关于退休养老规划工具的可规划性，下列说法不正确的是()。A:职业规划是退休养老规划的前提B:个人所在国家、地区或行业的社会保障状况是影响退休养老规划的重要因素C:退休养老规划使用商业性养老保险的可规划性较弱D:将房产价值在退休后变现也是退休养老规划的

11、一个重要手段答案：C解析：退休养老规划使用商业性养老保险的可规划性较强。目前，保险市场上有多种保险公司推出的商业性养老保险险种，商业性养老保险具有一定的强制储蓄作用。个人可以选择参加与否，也可以选择缴纳保费的额度，因此灵活性较强。民事责任具有惩罚性。()答案：错解析：民事责任主要是一方当事人对另一方当事人的损失的补偿责任，一般不具有惩罚性。 市盈率是投资回报的一种度量标准，市盈率的计算公式为( )。A市盈率=每股市价/每股净资产B市盈率=市价/总资产C市盈率=市价/现金流比率D市盈率=市场价格/预期年收益正确答案：D温先生育有一子一女，多年经商，较为富有。生病后他立下遗嘱，将产业全部留给儿子温

12、甲，存款却都留给了侄子温丁。温先生去世后，女儿温乙对这个安排很愤怒，问温甲和温丁的意见，两人都不出声。三个月后，温乙要求分割遗产，下列说法正确的是()。A:温乙无权请求分割遗产，因为温先生没有给她留下遗产B:温乙可以请求分割存款C:温乙可以请求分割产业D:温乙可以请求按法定继承分割温先生全部遗产答案：B解析：21年理财规划师考试试题及答案9篇 第4篇在新加坡，有两个类似于中央银行的机构，即金融管理局与货币发行局，这正是复合中央银行制的特点。答案：错解析： 远期外汇交易的交割期限通常是（ ）。A3个月B6个月C30天D60天正确答案：A共用题干财产保险是保险人对财产或其有关利益.在发生保险责任范

13、围内的灾害事故所遭受的经济损失给予补偿的保险。财产保险中的财产，指一切物质财富，包括一切动产、不动产、固定的或在流动中的财产，以及在制造的或制成的，因而财产保险的范围很广泛，除了人身保险以外的各种保险均可列入其中。财产保险的保险标的也有其特点。如工厂机器设备因火灾受损而被迫停工停产引起的生产利润及各项有关费用的损失等，都属财产保险标的。根据案例回答8386题。财产保险的业务活动具有()的约束力。A:道德B:法律C:管理D:行政答案：B解析：财产保险是指投保人根据合同约定，向保险人缴付保险费，保险人按保险合同的约定对所承保的财产及其有关利益因自然灾害或意外事故造成的损失承担赔偿责任的保险。财产保

14、险的保险标的必须是可以用货币衡量价值的财产或利益，无法用货币衡量价值的财产或利益不能作为财产保险的保险标的，如空气、江河、国有土地等。由于财产保险的标的一般具有明确的价值或可估计其价值，财产损失的数额也是可以确定的，所以财产保险合同具有损失补偿的性质，即以被保险人的投保金额和利益损失作为赔偿的依据。对客户个人隐私和商业秘密没有保密义务的有()A.理财规划师所在机构B.理财规划师C.理财规划师的家人D.理财规划师的同事答案：C解析：理财规划师对客户的保密义务,同样及于理财规划师所在机构、理财规划师的合伙人及同事()不能作为衡量证券投资收益水平的指标。A:到期收益率B:持有期收益率C:息票收益率D

15、:标准离差率答案：D解析：D项，标准离差率是衡量证券投资收益水平波动性的指标。下面关于方差的说法中正确的是()。A:方差能反映数据围绕着平均值波动的程度B:方差能反映数据的大小C:方差能反映数据之间的关联程度D:方差可以用来度量股票的总风险E:方差越大，数据分布越不集中，方差越小，数据分布越集中答案：A,C,D,E解析：一般而言，方差越大，这组数据就越离散，数据的波动就越大，风险也大；方差越小，这组数据就越集合，数据的波动也就越小，风险也就相对越小。共用题干方先生的妻子为其投保了意外伤害险，疾病属于除外责任。保险期间，一个大雾天方先生被一骑车人撞倒跌入路边水渠内，被救后方先生因夜间不慎着凉发烧

16、，一直高烧不退，还引发了肺炎，最后因严重肺炎死亡。方先生的妻子到保险公司要求索赔。关于近因的说法不正确的是()。A:近因是有效的因素B:是成为一系列事件推动力的原因C:没有一个新的独立的因素形成的力量所干扰的原因D:近因是空间、时间上与损失最接近的原因答案：D解析：方先生死亡的原因是患了肺炎。在方先生被骑车人撞倒跌入水渠的事故中，风险损失是方先生身体上的伤害而不是死亡。投机风险是既可能产生收益也可能造成损失的不确定状态，如投资股票的风险。纯粹风险是指只会产生损失而不会导致收益的不确定状态，如地震、水灾、火灾、瘟疫等自然灾害及意外事故。交通事故属于意外事故，是纯粹风险。所谓近因并非指时间上或空间

17、上与损失最接近的原因，而是指造成损失的最直接、最有效、起主导性作用或支配性作用的原因。考查多种原因并存时的近因。A项，保险人负责赔偿全部损失；B项，保险人只负责赔偿承保风险所导致的损失；C项，当损失可以划分时，保险人承担部分责任，当不能划分时，可以不承担责任。近因就是指引起保险标的损失的最直接、最有效、起决定性作用的原因。方先生死亡的最直接、最有效、起决定性作用的原因就是肺炎，因此肺炎是近因。肺炎属于除外责任，因此保险人不给付保险金。即使客户委托理财规划师设计违法的理财方案，或者客户的理财需求或目标违反法律的规定，理财规划师也应接受客户的委托，为其需求提供服务。()答案：错解析：如果客户委托理

18、财规划师设计违法的理财方案，或者客户的理财需求或目标违反法律的规定，理财规划师应拒绝客户的委托，不得明知客户的要求违法仍然接受客户的委托，为其违法目的或需求提供服务。21年理财规划师考试试题及答案9篇 第5篇下列债务不属于夫妻共同债务的是()。A:一方为支付另一方的扶养费用所负的债务B:一方为支付子女的抚养费用所负的债务C:一方为支付老人的赡养费用所负的债务D:一方为满足自己的收藏爱好所负的债务答案：D解析：夫妻共同债务是指在婚姻关系存续期间，夫妻双方或一方为共同生活所产生的负债。夫妻共同债务可能是夫妻共同的生活债务，比如在夫妻一方或双方为履行法定扶养、赡养、抚养义务所负的债务，包括为支付夫妻

19、之间的扶养费用、子女的抚养费用，老人的赡养费用等所负的债务，不管夫妻一方是否同意，因负担此费用而产生的债务为夫妻共同债务。一方为满足自己的收藏爱好所负的债务未经另一方同意，不属于夫妻共同债务。月结余比率的参考数值一般是()。A:0.1B:0.3C:0.5D:答案：B解析：由于不同客户家庭财务状况不同，结余比率在不同城市，家庭分化比较明显，但一般认为保持在0.3较为适宜。 为研究基金企业的整体运行情况，某研究所抽取80家基金公司作为研究对象，则选取的80家基金公司在统计学中被称为( )。A总体B个体C样本D众数正确答案：C一般制定财产传承规划的原则为()。A:财产传承规划的随意性B:确保财产传承

20、规划的现金流动性C:财产传承规划的格式化D:财产传承规划的同一性答案：B解析：制定财产传承规划的原则包括：保证财产传承规划的可变通性和确保财产传承规划的现金流动性。在家庭综合理财规划方案中，专项理财规划中的建立家庭现金储备不包括()。A:日常生活储备B:意外现金储备C:投资现金储备D:家庭支援现金储备答案：C解析：一般来说，家庭建立现金储备要包括日常生活消费储备和意外现金储备。D项，家庭支援现金储备是指客户家族的亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要紧急支援的准备，它属于意外现金储备的范围。共用题干被保险人成某，2022年单位为其投保了一年期“团体人身意外伤害保险”，保险金额30000元

21、。2022年12月23号，成某下楼时不慎摔倒，致使右手上臂肌肉破裂。后由于伤口感染，导致右肩关节结核扩散至颅内及肾，送医院治疗两个月无效死亡。事后保险人经过调查发现，被保险人成某有结核病史，且动过手术，体内存留有结核杆菌。人身保险按照承保方式分类可分为()。A:长期业务和短期业务B:团体保险和个人保险C:人寿保险、年金保险、健康保险、意外伤害保险D:原保险与和再保险答案：B解析：保险凭证也称小保单，是保险人向投保人签发的证明保险合同已经成立的书面凭证，是一种简化了的保险单。近因是造成损失的最直接、最有效、起主导性作用的原因。在因果关系链中，有一个新的独立的原因介入，使原有的因果关系链断裂并直接

22、导致损失，该介入的独立原因为近因。在此案列中被保险人死亡的近因是结核病。意外伤害的构成要件有三个：被保险人在保险期限内遭受了意外伤害；被保险人在责任期限内死亡或残疾；被保险人所受的意外伤害是其死亡或残疾的直接原因或近因。人身保险按照承保方式可分为团体保险和个人保险；按照保险责任方式分类可分为人寿保险、年金保险、健康保险、意外伤害保险；按照保险期间分类可分为短期业务和长期业务。D选项为保险按照保险转移层次分类。人身保险按照承保方式可分为团体保险和个人保险；按照保险责任方式分类可分为人寿保险、年金保险、健康保险、意外伤害保险；按照保险期间分类可分为短期业务和长期业务。 再贴现政策往往作为补充手段和

23、公开市场业务政策结合使用，往往比较具有主动 性。 （ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：共有的形成原因不包括()。A:共同生活B:共同生产C:共同经营D:共同占有答案：D解析：共有是所有权的联合，不是一种独立的所有权类型，它的形成是基于共同生活、共同生产、共同经营而发生的相同性质的所有权之间或不同性质的所有权之间的联合。21年理财规划师考试试题及答案9篇 第6篇 如果柳先生还想在50岁退休的话，那么他需要每月增加银行存款约( )。A284元B302元C210元D239元正确答案：D沪深300指数的基日点位是()点。A:50B:100C:500D:1000答案：D解析：沪深300指数以2022

24、年12月31日为基日，基日点位1000点。共用题干投保人张某驾车外出，突然汽车失控，造成多人受伤。根据案例回答2630题。张某为自身投保是为了应付纯粹风险和()。A:财产风险B:人身风险C:责任风险D:投机风险答案：B解析：张某为其汽车投保，一是为应付财产风险，二是为应付纯粹风险。其中，财产风险是指个人和家庭或企业对其所有的、使用的和保管的财产发生财产贬值、损毁或者灭失的风险。张某为自身投保，一是为应付人身风险，二是为应付纯粹风险。人身保险是以人的寿命和身体作为保险标的的一种保险。根据保障范围的不同，人身保险可以区分为人寿保险、年金保险、意外伤害保险和健康保险。风险因素是指促成某一特定风险事故

25、发生，或增加其发生的可能性，或扩大损失程度的原因和条件。风险因素是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的间接原因。本案例中，汽车失控是风险因素。风险事故又称为风险事件，是指造成人身伤害或财产损失的偶发事件，是造成损失直接或外在的原因，没有风险事故就不可能有损失的发生。即风险事故是导致损失发生的媒介。本案例中，汽车失控是风险因素，车祸是风险事故，多人受伤是风险损失。风险损失是指偶然发生的、非预期的经济价值的减少或灭失。风险损失通常是指可以用货币来计量的经济损失，它既包括风险事故发生时导致的直接损失，又包括由此引发的关联损失或称间接损失。本案例中，汽车被撞坏属于直接损失。某只股票今天上涨的概率为34

26、%，下跌的概率为40%，那么该股票今天不会上涨的概率是()。A:26%B:34%C:60%D:66%答案：D解析：不会上涨的概率=1-34%=66%。下列有关个人理财业务风险管理基本要求的说法，错误的是()。A.商业银行对各类个人理财业务的风险管理，都应同时满足个人理财顾问服务相关风险管理的基本要求B.商业银行应当制定并落实内部监督和独立审核措施C.商业银行应建立个人理财业务的分析、审核与报告制度D.商业银行应就个人理财业务的主要风险管理方式、风险测算方法与标准，积极主动地与上级部门沟通答案：D解析：商业银行应建立个人理财业务的分析、审核与报告制度，并就个人理财业务的主要风险管理方式、风险测算

27、方法与标准，以及其他涉及风险管理的重大问题，积极主动地与监管部门沟通。 企业年金不仅仅要由企业和职工个人共同缴纳，而且缴纳金额也有一定限制，某企业上年度职工工资总额为600万元，则根据我国劳动和社会保障部颁发的企业年金试行办法规定，企业和职工个人缴费合计不超过( )。A125万元B100万元C150万元D170万元正确答案：B适合用来筹备子女教育金的投资工具是()。A:权证B:教育储蓄和教育保险C:期货D:外汇答案：B解析：财务会计报告的内容一般不包括()。A:会计报表B:财务预算表C:财务情况说明书D:会计报表附注答案：B解析：财务会计报告是以日常核算的资料为主要依据，总括反映会计主体在一定

28、时期内的财务状况和经营成果的报告文件。它包括会计报表、会计报表附注和财务情况说明书。21年理财规划师考试试题及答案9篇 第7篇证券组合是指个人或机构投资者所持有的各种( )。A.股权证券的总称B.流通证券的总称C.有价证券的总称D.上市证券的总称答案：C解析： 除抚恤金外文女士大约可以分得( )万元的财产。A59B79C85D90正确答案：N共用题干资料：某客户所在城市的公积金管理中心的最高贷款额度为40万元，该客户名下的住房公积金本息余额为8万元，上个月公积金汇储额为250元，本人目前距离法定退休年龄还剩25年，该客户家庭其他成员退休期内可缴存的公积金总额为10万元。他看好了一处位于城区的住

29、房，房屋总价是100万元。根据上述资料回答79题。该客户本人在退休年龄内可缴存的住房公积金总额为()万元。A:15.5B:16C:17.5D:18答案：A解析： 接上题，x方差为( )。A0.95B0.785C1.9D1.57正确答案：D消费支出可以进一步分为()。A:耐用消费品支出B:非耐用消费品支出C:劳务支出D:政府购买支出E:政府转移支出答案：A,B,C解析：消费支出可以进一步分为耐用消费品（如空调器、小汽车等）的支出、非耐用品（如食物、衣服等）的支出和劳务（如医疗、旅游等）支出。政府购买支出不是消费支出的具体表现形式。如果公司所获得的盈利不足以分派规定的股利，日后优先股的股东有权要求

30、如数补给，这种优先股被称为()。A:累积优先股B:参与优先股C:非参与优先股D:可追加优先股答案：A解析：如果公司所获得的盈利不足以分派规定的股利，日后优先股的股东有权要求如数补给，这种优先股被称为()。A:累积优先股B:参与优先股C:非参与优先股D:可追加优先股答案：A解析：下列关于会计期间的说法，正确的是()。A:分为年度、半年度、季度和月度B:会计期间应该与日历年度一致C:在我国会计实务中，通常从农历1月1日起至12月31日止为一个会计年度D:季度和月份不是会计期间的形式答案：A解析：会计期间分为年度、半年度、季度和月度，且均按公历起讫日期确定，即1月1日至12月31日。半年度、季度和月

31、度称为会计中期。21年理财规划师考试试题及答案9篇 第8篇共用题干资料：某客户打算购买基金，由于对基金不了解，特征询理财规划师的建议。根据上述资料回答下列问题。根据开放式证券投资基金试点办法基金管理费按照前一日基金资产净值的()计提。A:0.5%B:1%C:1.52%D:1.8%答案：C解析：共用题干杨先生今年45岁，打算60岁退休，考虑到通货膨胀，退休后每年生活费需要10万元，杨先生预计可以活到80岁。为了维持退休后的生活，杨先生拿出10万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。杨先生在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9%，退休后采取较为保守的投资策略，假

32、定年回报率为6%。根据案例回答4857题。杨先生60岁退休时的退休基金缺口为()元。A:677544B:698756C:798446D:851564答案：D解析：杨先生60岁退休，预计可以活到80岁，杨先生退休后的余年=80-60=20（年）。预计杨先生在退休后还能活20年，退休后每年生活费需要10万元，退休后采取较为保守的投资策略.年回报率为6%，可以使用财务计算器测算出杨先生在60岁时应当准备的退休基金，计算过程为：N=20，I/YR=6，PMT=-100000,FV=0，PV=1215812（元）（先设成先付年金）。使用财务计算器计算：N=15，I/YR=9，PV=-100000,FV=

33、364248（元）。即杨先生45岁时10万元的启动资金到60岁时增长到364248元。杨先生60岁退休时的退休基金缺口=1215812-364248=851564（元）。使用财务计算器计算（按后付年金计算）：N=15，I/YR=9，FV=851564，计算PMT-29003（元）。即杨先生需要每年另外投入29003元以弥补基金缺口。使用财务计算器计算（按先付年金计算）：N=15，I/YR=9，FV=1215812，PMT=41409（元）。即杨先生每年需要增加对退休基金的投入额为41409元。使用财务计算器计算：N=15，I/YR=9,PV=-400000,FV=1456993（元）。杨先生退

34、休时，基金的缺口=1456993-1215812=241181（元）。使用财务计算器计算：N=15，I/YR=9，PV=-100000，PMT=-30000，FV=1245075（元）。即到退休时杨先生的基金规模达到1245075元。基金的盈余=1245075-1215812=29263（元）。一审法院审理案件后，当事人对判决不服，可以在()日内向上级人民法院提起上诉。A:7B:10C:15D:30答案：A解析：共用题干资料：刘先生，某外企员工。2022年9月，刘先生在某高档小区购买了一处住宅，房屋竞价120万兀，贷款70万元。刘先生听说等额本金法下还款利息较少，遂决定按照等额本金方式还款，贷

35、款期限15年，按月还款，货款利率为固定利率6.84%。根据资料回答下列问题（计算结果保留到整数位）。刘先生如果按照这种方法将所有款项还清，则所还利息总额约为()。A:361095元B:461095元C:561095元D:661095元答案：A解析： 木制一次性筷子的税率为10%。（ ）正确答案：木制一次性筷子的税率为5%。 杨女士准备申购一只开放式股票型基金，共有10000元资金可用于申购，该基金申购费率0.5%，公布的基金单位净值为0.9元，若采用价内法计算，杨女士可申购该基金( )份。A95560.4B99955.6C11055.6D13154.5正确答案：C遗嘱继承人必须在遗产处理之前做

36、出接受继承的表示，不表示接受的，视为放弃继承。答案：错解析：共用题干理财规划师在为客户进行风险管理和保险规划时，人身保险险种的选择是至关重要的。某客户就人身保险合同条款向理财规划师咨询。根据案例回答2125题。客户询问“保单转让条款”相关规定，如果受益人为不可变更的受益人，则()。A:保单不能转让B:需要先取消“受益人条款”再行转让C:需要先经受益人同意，再行转让D:保单的可转让性不受影响答案：C解析：不可抗辩条款又称不可争议条款，指在被保险人生存期间，自保险合同生效之日起满两年后，除非投保人停止缴纳续期保险费，保险人将不得以投保人在投保时的误告、漏告和隐瞒事实等为由，主张合同无效或拒绝给付保

37、险金。合同订立后的头两年为可抗辩期。保单转让条款认为，只要不是出于不道德或非法的考虑，在不侵犯受益人的权利的情况下，保单可以转让。C项，对于不可变更的受益人，未经受益人同意保单不能转让。保险金的给付是在保险事故发生后，保险人向受益人的给付。保险单通常有可供投保人自由选择的给付方式，主要包括：一次性给付现金方式；利息收入方式；定期收入方式；定额收入方式；终身收入方式。人身保险合同中的不丧失价值条款规定，保单所有人享有保单现金价值的权利，不因保单效力的变化而丧失。人身保险中的共同灾难条款规定，只要第一受益人与保险人同死于一次事故中，如果不能证明谁先死，则推定第一受益人先死。21年理财规划师考试试题

38、及答案9篇 第9篇 投资者投资的资产品种很多，既买基金又买股票、国债，此时就应使用经过市场风险系数调整的超额收益，对应的是( )指标:该指标越大，表明组合资产的实际业绩越( )。A夏普指数差B特雷纳指数差C夏普指数好D特雷纳指数好正确答案：D下列公式正确的有()。预付年金现值系数=(1+i).普通年金的现值系数预付年金终值系数=(1+i).普通年金的终值系数偿债基金系数=(1+i)普通年金的终值系数资本回收系数=(1+i)普通年金的现值系数A:B:C:D:答案：A解析：偿债基金系数=1/普通年金的终值系数；资本回收系数=1/普通年金的现值系数。下列可以反映个人或家庭的一段期间的基本收入支出情况

39、的表格是()。A:现金流量表B:损益表C:资产负债表D:支出表答案：A解析：现金流量表反映个人或家庭的一段期间的基本收入支出情况，理财规划师可以根据现金流量表对客户在某一时期的收入和支出进行归纳汇总，为进一步的财务现状分析与理财目标设计提供基础资料。理财规划师在了解客户的购房需求后，应帮助其确定购房目标。任何可供理财规划的目标必须是量化的。购房的目标包括客户家庭计划购房的时间()和届时房价这三大要素。A:希望的居住面积B:实际使用面积C:房子所在区位D:购房的环境需求答案：A解析：当发生世界性通货膨胀时，小国开放部门的成本或价格将会上升，在货币工资增长率的作用下，非开放部门的工资和价格也会上升

40、，从而导致该国出现()通货膨胀。A:斯堪的纳维亚型B:需求结构转移型C:部门差异型D:希克斯型答案：A解析：斯堪的纳维亚型通货膨胀主要发生在“小国”，小国的经济部门可以划分为开放经济部门和非开放经济部门，当发生世界性通货膨胀时，小国开放部门的成本和价格将会上升，在货币工资增长率的刚性作用下，非开放部门的工资和价格也会上升，结果该国的整体物价水平上升，引起通货膨胀。共用题干资料：随着人们接受教育程度的要求越来越高，教育费用也在持续上涨，家长为了保障子女能够接受较好的教育，一般有教育规划方面的需求。何先生的儿子即将上小学，他向助理理财规划师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。根据上面资料回答132

41、2题。理财规划师为何先生做子女教育规划，他所做的第一项工作为()。A:要求何先生确定子女的教育规划目标B:估算教育费用C:了解何先生的家庭成员结构及财务状况.D:对各种教育规划工具进行分析答案：C解析：张三为某部电视剧创作了一首主题曲，则他享有()。A:在电视剧中的署名权B:仅对该主题曲享有署名权C:在单独使用该主题曲时独立享有著作权D:与制片人共同享有该电视剧的著作权E:仅享有获得报酬的权利答案：A,C解析：电影、电视、录像作品，其导演、编剧、作词、作曲、摄影等作者享有署名权，著作权的其他权利由制片者享有。但作品中剧本、音乐等可以单独使用的，其作者可以单独享有著作权。共用题干王先生夫妇今年均

42、刚过35岁，打算55岁退休，预计夫妇俩退休后每年的生活费用为10万元，可以生存至80岁，并且现在拿出10万元作为退休基金的启动资金，每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积累。夫妇俩情况比较特殊，均没有缴纳任何社保费用。夫妇俩在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为6%，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为3%。王先生家庭的养老金缺口是()万元。A:127.54B:147.29C:152.37D:167.42答案：B解析：先设置期初，然后设置P/YR=1，输入N=25,I/YR=3,PMT=-10，计算得出PV=179.36（元）。设置P/YR=1，然后输入N=20，I/YR=6，PV=-10,FV=32.07（元）。179.36-32.07=147.29（万元）。设置P/YR=1，然后输入N=20,1/YR=6，FV=147.29,PMT=-4.00。养老金不宜投资风险过高的金融产品，如期货、期权等金融衍生品。