21年理财规划师真题下载8章.docx

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1、21年理财规划师真题下载8章21年理财规划师真题下载8章 第1章下列因素中，不影响商业银行信用创造能力的是()。A:原始存款B:中央银行法定存款准备金率C:贷款需求D:资本盈余与短缺之间的调剂答案：D解析：影响商业银行信用创造能力的因素包括：原始存款；中央银行法定存款准备金率、商业银行自身的现金准备率以及客户存款提现率；贷款需求。下列关于凭证式国债质押贷款的说法，错误的是( )。A.凭证式国债质押贷款额度起点一般为5000元，每笔贷款不超过质押品面额的90%B.展期后累计贷款期限不足6个月的，后面展期部分的期限利率按6个月贷款利率计息C.超过6个月低于1年的，自展期日起后面展期部分的期限利率按

2、当日挂牌的1年期贷款利率的6折计息D如果客户使用不同期限的多张凭证式国债作质押，以距离到期日最近者确定贷款期限答案：C解析： 于某由江西老家进京打工，从事建筑工作，月收入1200元，家中母亲年迈，没有收入来源，于某最需要的保险产品为( )。A长期重大疾病保险B人身意外伤害保险C万能保险D养老保险正确答案：B 在客户办理现金储蓄的时候( )方式比较适合有款项在一定时期内不需动用，只需定期支付利息以作生活零用的客户。该方式的起存金额为( )元。A存本取息;50000B存本取息;5000C整存零取;5000D整存零取;5000正确答案：B除客户自身收入和资产外，教育资金的主要来源有()。A:亲友借贷

3、B:教育贷款C:工读收入D:奖学金E:政府教育资助答案：B,C,D,E解析： 是为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机。A交易动机B投机动机C投资动机D谨慎动机正确答案：D权责发生制是以款项的实际收付为标准来确认本期收入和费用的一种记账基础。()答案：错解析：题干叙述的是收付实现制的概念。在()计量下，资产按照现在购买相同或者相似资产所需支付的现金或者现金等价物的金额计量。负债按照现在偿付该项债务所需支付的现金或者现金等价物的金额计量。A:历史成本B:可变现净值C:现值D:重置成本答案：D解析：本题考查的是重置成本的定义。在重置成本计量下，资产按照现在购买相同或者相似资产所需支付的

4、现金或者现金等价物的金额计量。负债按照现在偿付该项债务所需支付的现金或者现金等价物的金额计量。21年理财规划师真题下载8章 第2章个人独资企业解散后，债权人在()年内未向债务人提出偿债请求的，则不继续承担清偿责任。A:1B:2C:5D:10答案：C解析：共用题干资料：根据ABC上市公司的简要财务报表，完成下列问题（所有计算采用期末数，计算过程保留四位小数）。图图1ABC公司的应收账款周转率是()。A:0.79B:0.91C:2.29D:1.70答案：C解析：客户对理财方案的声明包括()。A:已经完整阅读该方案B:信息真实准确，没有重大遗漏C:重要问题已经解释D:对理财规划师的致谢E:接受该方案

5、答案：A,B,C,E解析：一般来说，客户声明应包括如下内容：已经完整阅读该方案；信息真实准确，没有重大遗漏；理财规划师已就重要问题进行了必要解释；接受该方案。当然，由于客户的差异性，客户声明并不局限于这些内容，可以根据不同客户的具体情况，适当进行必要的增补。 利率是计算股票内在价值的重要依据。 （ ）此题为判断题(对，错)。正确答案： 刘先生，某外企员工。2022年9月，刘先生在某高档小区购买了一处住宅，房屋竞价120万元，贷款70万元。刘先生听说等额本金法下还款利息较少，遂决定按照等额本金方式还款，贷款期限15年，按月还款，货款利率为固定利率6.84%。刘先生每个月所还的本金约为( )。A3

6、889元B6229元C289元D422元正确答案：A共用题干2022年，张先生在国家扩大内需政策的鼓舞下，购买了一辆价值10万元的小轿车。深知交通事故风险的张先生找到甲财产险公司为其爱车投保了一份保险金额为5万元的财产险。投保后不久，张先生感觉投保金额太低，于是他又找到乙、丙财产险公司为其爱车投保了财产险，保险金额分别为10万元和15万元，这样张先生就“放心了”。根据案例回答47题。假如张先生的爱车发生事故，并且全损，按照我国保险法的规定，甲、乙、丙财产保险公司应各赔偿()。A:3.33万元、3.33万元、3.33万元B:2.5万元、5万元、2.5万元C:1.67万元、3.33万元、5万元D:

7、5万元、10万元、15万元答案：C解析：损失补偿原则是指对于价值补偿性保险合同，当保险标的发生保险责任范围内的损失时，保险人应当按照保险合同的约定履行赔偿义务，从而使被保险人恢复到受灾前的经济状况，但不能使被保险人获得额外利益。关于保险赔偿额，各国一般的做法是：保险人的赔偿责任，仅以保险标的损失时的实际现金价值为限。所谓保险标的的实际现金价值，不是指该保险标的投保时本身所具有的价值，而是以重置成本减掉折旧之后的余额，即损失时的市价。重复保险的分摊方式主要有三种：比例责任分摊方式，即各保险人按其所承担的保险金额与总保险金额比例分摊保险赔偿责任，则甲、乙、丙财产保险公司应各赔偿1.67万元、3.3

8、3万元、5万元；限额责任分摊方式；顺序责任分摊方式。顺序责任分摊方式是指由先出单的保险人首先负责赔偿，后出单的保险人只有在承保的标的损失超过前一保险人承保的保额时，才依次承担超出的部分。所以甲财产保险公司赔偿5万元，剩余1万元损失由乙公司赔偿。名义年收益率为20%，对于半年付息一次的债券而言，则年实际收益率为()。A:20%B:21%C:22%D:23%答案：B解析：对于半年付息债券而言，其半年收益率=(1+20%/2)2-1=21%。指数基金属于被动投资，因此对不愿意花大量时间和精力研究基金投资的投资者来说，指数基金是一项不错的投资。指数基金的投资者应关注的要点不包括( )。A.基金经理的经

9、验及其变动B.基金所跟踪的指数C.指数化投资的比例D.基金的费用答案：A解析：21年理财规划师真题下载8章 第3章欢欢和乐乐是一对继兄弟，二人的继父母因故身亡后，二人一直相依为命，相互扶持，后来欢欢因车祸去世，对于欢欢的财产，乐乐因()享有继承权。A:血亲关系B:姻亲关系C:扶养关系D:异父异母关系答案：C解析：继兄弟姐妹之间属于姻亲关系，只有形成事实上的扶养关系才能够享有法律规定的兄弟姐妹之间的权利义务。在资本资产定价模型(CAPM)中，度量了()。A:投资组合的绝对风险相对于市场组合绝对风险的比例B:投资组合的绝对风险相对于市场组合相对风险的比例C:投资组合的相对风险相对于市场组合绝对风险

10、的比例D:投资组合的相对风险相对于市场组合相对风险的比例答案：A解析：资本资产定价模型是基于风险资产的期望收益均衡基础上的预测模型，对于资产风险及其期望收益率之间的关系给出了精确的预测。其中，系数度量了投资组合的绝对风险相对于市场组合绝对风险的比例，即系统性风险。 下列不属于固定收益证券的是( )。A债券B优先股C资产支持证券D基金正确答案：D 某投资者请助理理财规划师为其制定基金投资计划，经过了解后发现该客户属于风险承受能力强、追求高回报的投资者，按基金的投资风格来说，适合该投资者基金类型的是( )。A成长型基金B收入型基金C平衡型基金D主动型基金正确答案：A公司通过配股融资后，公司的资产负

11、债率和权益负债比率将上升。()答案：错解析：公司通过配股融资后，由于净资产增加，而负债总额和负债结构都不会发生变化，因此公司的资产负债率和权益负债比率将降低，减少了债权人承担的风险，而股东所承担的风险将增加。 有负担能力的兄姐，对于未成年的弟妹，有抚养义务。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案： 个人财务报表与企业财务报表的区别主要有( )。A个人及家庭的财务报表，不受会计准则的要求B个人及家庭财务报表信息大部分情况下都不需要对外公开C个人及家庭的财务报表不必对资产计提折旧资产多以原值填列D企业财务报表中资产负债表与利润表中所必需的对应关系在个人及家庭财务报表中显得不是那么重要E在个人及家庭

12、的财务管理中理财规划师倾向于处理将来会有的收入而不是现金正确答案：ABD将理财规划的重要时期进一步细分，可分为五个时期( )。A.单身期B.家庭与事业形成期C.家庭与事业成长期D.退休前期E.退休期答案：A,B,C,D,E解析：将理财规划的重要时期进一步细分，可分为五个时期，即单身期、家庭与事业形成期、家庭与事业成长期、退休前期和退休期。21年理财规划师真题下载8章 第4章李先生预计购买一辆价值为10万元的汽车，贷款5万元，他不计较手续繁琐，只在乎贷款利率要低，那么，李先生可以采用()。A:商业银行个人汽车消费贷款B:汽车金融公司贷款C:委托贷款D:民间高利贷答案：A解析：通常情况下，汽车金融

13、公司比银行的贷款利率高。 意大利发生地震后，当地许多企业找到理财规划师咨询风险发生后的风险管理目标，其中理财规划师解释正确的是( )。A尽可能地减少直接损失，不考虑间接损失B尽可能地减少间接损失，不考虑直接损失C尽可能地减少直接损失和间接损失，使其尽快恢复到损失前的状态D尽可能地减少直接损失和间接损失，使其一定恢复到损失前的状态正确答案：C下列各项所得，要依法计征个人所得税的是()。A:外籍人员从外商投资企业取得的股息红利所得B:个体工商户的生产、经营所得C:股票转让所得D:国债利息所得答案：B解析：个体工商户的生产、经营所得属于个人所得税的应纳税所得额。ACD三项属于免征或暂免征收的所得。购

14、房人与商业银行签订个人购房贷款合同时，要按“借款合同”税目缴纳印花税。该印花税的计税依据为借款金额，税率为( )。A.0.03B.0.04C.0.05D.0.01答案：C解析：教育储蓄优点在于享有免征利息税、零存整取并以()方式计息。A:零存整取B:存本取息C:整存整取D:整存零取答案：C解析：到期收益率的两个暗含条件是()。A:假设投资者将一直持有债券，直至债券到期为止B:假设各期的利息收入要在债券的剩余期限内进行再投资，并且投资收益率等于到期收益率C:假设各期的利息收入要在债券的剩余期限内进行再投资，并且投资收益率等于市场利率D:使债券各个现金流的净现值等于0E:债券的持有期收益率越高，表

15、明投资该债券获得的收益率越高答案：A,B解析：本题考查的是到期收益率的两个暗含条件。一是以投资者买人债券并持有到期为前提，二是假设获得的利息在剩余期限内继续投资，并且投资收益率等于到期收益率。接上题，下列()不是张女士婚姻的请求权人。A:李先生B:张女士C:张女士的朋友D:张女士的母亲答案：C解析：无效婚姻的请求权由双方及利害关系人行使，张女士的朋友不是利害关系人。无效婚姻可以在婚姻无效原因消除前的任何时候提出请求宣告婚姻无效。下列关于实物分割说法不正确的是()。A:当共有财产是一项由多个物组成的集合财产时，如果其中的物是不可分物，就不能采取实物分割B:共有财产分割后无损于它的用途和价值时，如

16、布匹、粮食等，可在各共有人之间进行实物分割C:除非共有财产是一个不可分割的物（比如一台冰箱），在其他情况下均有办法进行实物分割D:分割共有财产的通常做法是先进行实物分割，对剩余的无法进行实物分割处理的财产，再用其他方法处理答案：A解析：实物分割是分割共有财产的基本方法。当共有财产是一项由多个物组成的集合财产时，即使其中的物是不可分物，也可以在估定各自的价值后，采取适当搭配的方法进行实物分割。21年理财规划师真题下载8章 第5章增值税的税率设有两档，基本税率为17%，低税率为15%。()答案：错解析：本题考查的是增值税的税率，增值税的税率有两档，一般税率为17%，低税率为13%。所以，这道题是错

17、误的。客户的经常性支出包括()。A:住房贷款按揭偿还B:为起诉某一侵权人而支付的律师代理费C:客户重视法律问题，常年聘请法律顾问的支出D:客户去某地旅游而支付的旅游费用E:水电气等费用答案：A,C,E解析：经常性支出主要是指生活中按期要支付的费用。选项A、C、E符合这一概念，为经常性支出。()没有决定继承权。A:父母B:祖父母C:兄弟姐妹D:丧偶儿媳或者女婿答案：D解析： 路先生家庭的年现金流量表中“经常性收入”一栏的数值应为（ ）。A155760B153960C151860D166650正确答案：A共用题干资料：小王为某公司的单身员工，每月工资为1.2万元，每年年终有年终分红5万元，每月的支

18、出大概为5000元，为了长远打算，他想请你给他做投资规划。根据上述资料回答第4452题。某个ETF产品以上证50指数为标的，ETF净值估计为上证指数的1%，其最小申购、赎回单位为()份。A:10万份B:50万份C:100万份D:500万份答案：C解析：一个保险事故的发生可能具有多种原因，这些原因具有一定的先后顺序，助理理财规划师对于近因原则解释正确的是()。A:近因是指时间上最接近的原因B:确定近因的方法只有执果索因C:近因是指空间上最接近的原因D:近因是引起保险标的损失最直接、最有效、起决定性作用的原因答案：D解析：以下对经济周期相关内容表述错误的是()。A:经济周期又称商业循环B:经济周期

19、大体上会经历繁荣、衰退、萧条和复苏四个阶段C:经济周期是指经济活动沿着经济发展的总体趋势所经历的有规律的扩张和收缩D:短周期又称康德拉耶夫周期答案：D解析：A、B、C三项都是对教材内容的原文阐述，D项的正确表述应为短周期又称基钦周期。 在我国现行的税种中，适用超率累进税率的是( )。A增值税B个人所得税C土地增值税D消费税正确答案：C21年理财规划师真题下载8章 第6章在购买规划的流程中，人们的居住需求由空间需求和环境需求等因素所决定。其中，空间需求的决定因素主要是()。A:家庭人口B:生活品质C:交通便利性D:生活配套设施答案：A解析：买多大的房子，取决于家庭人口数及空间舒适度的需求。在刚成

20、家时，由于储蓄有限，且家庭人口比较少，一般都是夫妇两人，这时并不需要大面积的住房，一室一厅即可。教育规划方案的最终确立是在理财规划师对客户家庭财产状况、收入能力、风险承受能力以及()都已明确的前提下进行的。A:子女教育目标B:通货膨胀率C:子女教育费用D:学费增长率答案：A解析： 股票B的方差是( )。A0.0081B0.0089C0.0076D0.0093正确答案：A 不能够引起短期总需求曲线向右移动。A自然和人为的灾祸B政府购买的增加C货币供给量的增加D政府税收的增加正确答案：D关于风险和收益的说法，不正确的是()。A:通常认为高收益是对高风险的一种补偿B:为了追求高收益，我们通常要承受高

21、风险C:理财规划师为客户做投资规划时要尽量选择低风险的投资产品D:理财规划师在为客户制定投资规划的时候，一定要考虑客户的风险偏好、风险承受能力答案：C解析：理财规划师在为客户制定投资规划的时候，一定要考虑客户的风险偏好、风险承受能力，根据客户具体情况为其“量身定做”投资规划方案，而不是尽量选择低风险的投资产品。 某股票的p系数为1，则( )。A该股票的系统风险大于整个市场组合的风险B该股票的系统风险小于整个市场组合的风险C该股票的系统风险等于整个市场组合的风险D该股票的系统风险与整个市场组合的风险无关正确答案：C流动性越弱的金融性资产，现金购买力越强。()答案：错解析：流动性越强的金融性资产，

22、现金购买力越强，流动性与现金购买力成正比。 我国的社会养老保险实行社会统筹与个人账户相结合的运行方式。其中个人账户的存储额每年参考( )计算利息，这部分存储额只能用于职工养老，不得提前支取。A活期存款利率B一年期国债利率C一年期定期存款利率D银行同期存款利率正确答案：D21年理财规划师真题下载8章 第7章单身期的理财优先顺序是( )。A.职业规划、现金规划、投资规划、火额消费规划B.现金规划、职业规划、投资规划、大额消费规划C.投资规划、职业规划、现金规划、大额消费规划D.大额消费规划、职业规划、现金规划、投资规划答案：A解析：流动性越弱的金融性资产，现金购买力越强。()答案：错解析：流动性越

23、强的金融性资产，现金购买力越强，流动性与现金购买力成正比。2022年年初秦先生与何女士离婚，女儿玲玲归何女士抚养，2022年12月玲玲将同学小玉打伤，需赔偿医药费1万元，何女士因下岗生活困难，仅能承担4000元医药费，则秦先生()。A:不承担赔偿责任，因已与何女士离婚B:不承担赔偿责任，因玲玲归何女士抚养C:承担5000元的赔偿责任D:承担6000元的赔偿责任答案：D解析：共用题干丁某为价值100万元的住房投保了房屋火灾保险，保险金额为100万元。同时，丁某为价值80万元的收藏品，在A、B两家财产保险公司分别投保了财产损失险，保险金额分别为50万元和60万元。几个月后丁某住房发生了火灾，经评估

24、，火灾导致房屋价值损失65万元，收藏品全损。关于住房丁某应得的保险赔款为()万元。A:50B:65C:100D:80答案：B解析：根据损失补偿原则，保险赔偿应以被保险人的实际损失为限，不能使被保险人因保险而获得额外利益。丁某为住房进行的投保属足额保险，因此按实际损失，即火灾导致房屋价值损失65万元进行赔偿。丁某就同一保险标的、同一保险利益、同一保险风险、在同一保险期间，与两家保险公司订立两份保险合同；且保险金额的总和超过保险价值，因此属于重复保险。损失补偿原则是指对于价值补偿性保险合同，当保险标的发生保险责任范围内的损失时，保险人应当按照保险合同的约定履行赔偿义务，从而使被保险人恢复到受灾前的

25、经济状况，但不能使被保险人获得额外利益。因此不是为了保障被保险人的权益。损失补偿原则虽然是保险的一项基本原则，但在保险实务中有一些例外的情况，包括定值保险、重置成本保险、施救费用的赔偿和人身保险。重复保险分摊方式有：比例责任分摊方式、限额责任分摊方式、顺序责任分摊方式三种。 远期外汇交易的报价方式中，直接给出远期汇率实际汇价的报价方法称为( )。A直接报价法B间接报价法C名义报价法D实际报价法正确答案：A个人及家庭收支流量大多以收付实现制计算。()答案：对解析：由于个人家庭财务报表并不复杂，为简便起见，个人及家庭收支流量大多以收付实现制计算，对照初期与末期的现金，看记账时有无漏记之处。投资者用

26、协方差的正负来表示两个投资项目之间的()。A:取舍关系B:投资风险的大小C:报酬率变动的方向D:风险分散的程度答案：C解析：协方差的正负显示了两个投资项目之间收益率变动的方向。协方差为正表示两种资产的收益率呈同方向变动；协方差为负值表示两种资产的收益率呈相反方向变化，协方差绝对值越大，表示这两种资产收益率的关系越密切；协方差的绝对值越小，则这两种资产收益率的关系也越疏远。 下列不属于对金融资产流动性要求的是( )。A交易动机B谨慎动机C预防动机D个人偏好正确答案：D21年理财规划师真题下载8章 第8章共用题干秦先生，45岁，月工资10000元，参加了社会保险；妻子40岁，没有工作；儿子15岁；

27、三人目前月平均支出为3300元。秦先生的父亲68岁，母亲62岁，单位有较好的福利，不需要秦先生的物质支持。根据案例回答7982题。如果秦先生有一份保额50万元的定期寿险，受益人是自己的儿子。假设在一次外出旅行中，秦先生和儿子乘坐的车出现意外，两人都未生还并无从判断谁先死亡。则秦先生的保险金( )。A作为秦先生的遗产处理，给秦先生的妻子、父母B作为秦先生儿子的遗产处理，给秦先生的妻子C作为秦先生的遗产处理，给秦先生的妻子D作为秦先生儿子的遗产处理，给秦先生的父母答案：A解析：共同灾难条款规定，只要第一受益人与被保险人同死于一次事故中，如果不能证明谁先死，则推定第一受益人先死。即保险金应作为秦先生

28、的遗产进行处理，给第一顺序继承人：配偶，父母。 资本资产定价模型表明如果要投资者持有高风险的证券，相应地也要求更高的回报率。（ ）正确答案：B=0，说明E(r)=rf，而不是零。对于家庭与事业成长期的家庭而言，应设法提高家庭资产中投资资产的比重，逐年累积净资产。()答案：对解析：家庭与事业成长期指子女出生到子女完成大学教育的这段时期，一般为1822年。对处于这一时期的家庭而言，应设法提高家庭资产中投资资产的比重，逐年累积净资产。保险合同当事人对合同条款有争议时，法院或仲裁机关要做出有利于()的解释。A:投保人B:被保险人C:保险人D:独立第三方答案：B解析： 依据现行税制，徐先生向银行贷款应当

29、就所签订的贷款合同缴纳（ ）印花税。A1800元B3000元C180元D300元正确答案：D根据税法的规定，下列不属于适用5%营业税税率的是()。A:歌舞厅B:保龄球C:台球D:餐馆答案：A解析：歌舞厅属于娱乐业，适用20%的营业税税率。无论是在金本位制度、还是纸币流通制度下决定汇率的基础都是货币实际价值的对比，( )不依外汇市场供求波动而波动，不是市场实际外汇买卖的汇率而应是买卖外汇的基础。A.名义汇率B.实际汇率C.浮动汇率D.官方汇率答案：B解析：商业银行在吸收存款后，以库存现金或在中央银行的存款的形式保留的、用于应付存款人随时提现的那部分流动资产储备称为 ( )。A.存款准备金B.备用存款C.法定存款准备金D.贴现金答案：A解析：