财务管理信息系统管理制度8816.docx

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1、财务管理信息系统管理办法目 录第一章 总 则第二章 人员分工及岗位职责制度第三章 软软硬件管管理制度度 第四章 操操作管理理制度 第五章信息息安全保保障制度度第六章档案案管理制制度第七章财务务管理信信息系统统的推广广制度第八章替代代手工记记帐第九章培训训与奖励励制度第十章附则则财务管理信信息系统统管理办办法第一章 总总 则第第一条为为了加强强*财财务管理理信息系系统的管管理，促促进公司司财会电电算化工工作持续续健康的的发展，根根据财政政部会会计电算算化管理理办法会会计电算算化工作作规范，结结合*财务管管理信息息系统工工作的特特点，特特制定本本办法。 第二条*财务管管理信息息系统是是指在财财务工

2、作中中，运用用通信技技术、网网络技术术、计算算机技术术和现代代信息技技术而建建造和运运行的能能对财务务、资产产及其有有关数据据进行收收集、传传送、加加工、处处理、存存储和管管理的各各种系统统的总和和。 第三条公司司*财财务管理理信息系系统工作作的目标标是：以以会计核核算为基基础，逐逐步建立立本公司司统一的的、科学学的、经经济合理理的，并并具有辅辅助预算算、支持持决策和和办公自自动化功功能的财财务信息息网络系系统。 第四条公司司财务部部负责管管理全公公司的*财务务管理信信息系统统工作。基基本任务务是 （）研究究制定*财务务管理信信息系统统发展规规划，并并组织实实施； （二）制制定*财务管管理信息

3、息系统管管理办法法、规章章制度； （三三）组织织制定*财务务管理信信息系统统企业标准准、规范范，并组组织实施施 （四四）管理理企业内会会计软件件使用； （五）组组织和管管理*财务管管理信息息系统人人员培训训工作； （六六）总结结、交流流推广*财务务管理信信息系统统的经验验，指导导各单位位开展*财务务管理信信息系统统工作。 第五条各单单位财务务、资产产部门，要要根据公公司的各各项规定定、标准准和规范范并结合合本单位位的实际际情况，开开展*财务管管理信息息系统工工作 第六条*财务管管理信息息系统是是公司财财务、资产产工作的的主要工工作内容容之一，各各单位应应把它做做为建立立现代企企业制度度、提高高

4、工作质质量，加加强企业业内部管管理的一一项重要要工作。要要把*财务管管理信息息系统工工作同其其他工作作有机地地结合起起来，逐逐步过渡渡到以*财务务管理信信息系统统为基础础和手段段的工作作方式上上来。要要重点做做好普及及工作。使使绝大部部分财会会、资产产人员了了解和掌掌握*财务管管理信息息系统。第二章 人人员分工工及岗位位职责制制度 第七条*财务管管理信息息系统的的实施标标志着会会计工作作方式的的转变，各各单位要要切实做做好组织织工作。单单位负责责人和财财务经理理应亲自自组织领领导*财务管管理信息息系统工工作，主主持拟定定本单位位*财财务管理理信息系系统工作作规划，协协调单位位内各部部门之间间关

5、系，并并按照本本办法，结结合本单单位实际际，做好好人员的的分工和和职责权权限的落落实。 第八条实施施*财财务管理理信息系系统的单单位必须须设置会会计电算算化岗位位。已建建立*财务管管理信息息网络系系统的单单位要设设置专职职导统管管理员、数数据库管管理员和和网络管管理员。 第九条实施施*财财务管理理信息系系统后，新新增的工工作岗位位有系统统管理岗岗和电算算审查岗岗，原有有工作岗岗位的工工作方式式和工作作职责也也相应的的发生变变化。岗岗位的安安排可以以采取一一人一岗岗、一人人多岗、一一岗多人人的方式式。但是是，出纳纳人员不不得兼系系统管理理岗和电电算审查查岗。 第十条新增增工作职职责划分分。（一一

6、）会计计主管（电电算主管管）：负负责协调调*财财务管理理信息系系统的总总体运行行工作。具具体职责责包括： 1、负负责会计计电算化化岗位的的设定和和分配，结结合本单单位情况况确定每每个人员员的职责责； 22、组织织*财财务管理理信息系系统的实实施工作作，对工工作的进进度、数数据安全全负总责责； 33、负责责组织*财务务管理信信息系统统的普及及工作。 4、研研究本单单位的需需求，组组织*财务管管理信息息系统工工作向深深度、广广度发展展。 （二）系统统管理：负责*财务务管理信信息系统统的技术术管理工工作，该该岗可下下设系统统管理员员、数据据库管理理员和网网络管理理员。职职责包括括： 11负责责*财财

7、务管理理信息系系统与本本单位具具体应用用相结合合。根据据软件功功能及公公司标准准编码，确确定本单单位的系系统应用用模式； 2、负负责系统统软件、硬硬件、网网络、数数据库及及财务软软件的所所有技术术问题保障系系统的正正常运行行； 33、掌握握网络服服务器及及数据库库的超级级口令，负负责服务务器的硬硬软件资资源分配配监控控网络的的运行； 4、掌掌握系统统管理员员权限，按按会计主主管的书书面要求求，为其其他人员员分配使使用权限限。对财财务数据据的安全全保密负负责； 5管管理财务务数据，负负责进行行数据的的备份、恢恢复； 6负负责软、硬硬件的所所有管理理和维护护工作； 系统统管理岗岗人员应应当具有有很

8、强的的工作责责任心，坚坚持原则则，廉洁洁奉公。要要具备计计算机于于会计知知识，系系统管理理员应相相对稳定定，各单单位要更更换系统统管理员员必须报报上一级级财务部部门批准准。 （三）审核核记帐：负责对对输入计计算机的的会计数数据（记记帐凭证证和原始始凭证等等）进行行审核。登登记机内内帐簿，对对打印输输出的凭凭证、帐帐簿、报报表进行行确认。 （四）核算算、管理理等会计计各岗：负责输输入记帐帐凭证和和原始凭凭证等会会计数据据，输出出记帐凭凭证、会会计帐簿簿、报表表及其他他辅助资资料。利利用基础础数据辅辅助进行行财务分分析、管管理工作作。（五）电算算审查：负责监监督计算算机及会会计软件件系统的的运行，

9、防防止利用用计算机机进行舞舞弊具体体包括： 1、定定期审查查机内数数据与书书面资料料（凭证证、帐簿簿、报表表等）的的一致性性； 22、监督督历史数数据调整整等功能能的使用用，确保保修改结结果在当当期书面面资料中中反映出出来。 3监监督历史史数据保保存方式式的安全全性、合合法性，防防止对已已存档数数据的非非法修改改； 44防止止其它影影响会计计数据其其实性的的问题发发生。 此岗要要求具备备会计和和计算机机知识，达达到会计计电算化化中级知知识培训训水平。 第十一条系系统管理理员在变变动前必必须办理理交接手手续，接接替人员员应认真真接管移移交工作作。 具具体要求求如下：（一）由由会计主主管（电电算主

10、管管）负责责监交；（二）交交接完毕毕以前的的系统管管理维护护工作由由现任系系统管理理员负责责；（三三）交接接完成后后由监交交人员及及交接的的双方签签字，并并作为会会计档案案存档；（四）移移交清单单包括的的内容：1网网络服务务器口令令；2数据库库超级口口令；33*财务管管理信息息系统管管理员口口令；44每年年的历史史数据备备份；55本年年的所有有的数据据备份；6系系统维护护记录本本；7所有版版本的*财务务管理信信息系统统软件；8所所有版本本的数据据库管理理系统软软件及版版本授权权证书和和序列号号；9基层单单位系统统管理员员名单；10.其他应应交接的的内容。（五）对交接内容应进行上机测试，确保交接

11、质量。上述几项口令应最后交接。一旦交接，接替人员应立即更换所有口令，并开始承担系统管理员的所有工作。 第十二条一一般操作作人员的的岗位交交接，应应在移交交清册中中列明操操作员口口令及密密码，会会计数据据媒体及及有关资资料、实实物等。 第三章 软软硬件管管理制度度 第十三条*财务务管理信信息系统统的硬件件、软件件的选用用由主管管该项工工作的领领导和系统管管理员共共同负责责。 第十四条各各一级单单位要对对*财财务管理理信息系系统所用用硬件设设备进行行统一管管理，并并建立设设备卡片片，对硬硬件设备备的配置置状况、使使用单位位、使用用状况、起起用时间间、厂家家品牌等等信息进进行记录录。 第十五条*财务

12、务管理信信息系统统所用设设备、软软件的购购置应坚坚持技术术先进和和经济合合理原则则，注意意处理好好采用新新技术与与节约的的辨证关关系。既既不能使使引进的的设备很很快被淘淘汰，又又不能一一味追求求最新技技术而投投入过高高。对于于已有设设备应进进行合理理的调配配，最大大限度的的发挥设设备的效效益。应应尽量选选用统一一型号的的设备、软软件，设设备及软软件引进进时必须须获得良良好的质质量保证证及售后后服务。 第十六条硬硬件设备备比较多多的单位位可以设设立计算算机室。硬硬件设备备的操作作使用要要严格执执行各单单位的设设备操作作管理规规定，要要经常对对有关设设备进行行保养，保保持机房房和设备备的整洁洁，严

13、禁禁违规违违章操作作，确保保机房硬硬件设备备的安全全。 第十七条在在获得正正版软件件后，应应对其功功能改动动部分进进行认真真测试研研究，确确定新增增功能在在本单位位的用法法，防止止工作的的盲目性性。 第第十八条条正版软软件应注注明其功功能后备备份存档档。要维维护不同同版本的的完整性性、独立立性确确切掌握握各基层层单位、各各用户的的版本使使用情况况，防止止出现版版本的混混淆。 第十九九条要认认真组织织软件的的升级工工作。一一般应在在同一个个会计期期间内一一次性更更换所有有在用软软件，升升级前应应书面通通知各基基层单位位、各用用户，对对功能改改动部分分加以说说明。 第二十条要要严格保保护所有有在用

14、正正版软件件的版权权，包括括网络、数数据库、操操作系统统、财务务软件、资资产软件件等。总总公司推推广*财务管管理信息息系统的的范围限限于总公公司范围围内的各各级财务务、资产产部门，严严禁将软软件以任任何形式式出售、转转让或赠赠送给该该范围以以外的任任何单位位或个人人。 第二十一条条各单位位要制定定具体的的防病毒毒措施。所所有来历历不明的的媒体介介质在使使用前必必须经过过病毒检检测，对对所有在在用计算算机必须须定期进进行清病病毒检测测。使用用网络的的单位要要严防病病毒通过过网络传传播。办办公用计计算机不不能装入入各种游游戏软件件。 第四章 操操作管理理制度 第二十二条条会计岗岗位权限限包括软软件

15、功能能权限、科科目使用用权限、报报表使用用权限及及其他权权限。各各单位应应根据各各会计岗岗位工作作内容制制定会计计岗位权权限标准准，临时时性的赋赋予荣岗岗位其权权限以外外的权限限应由会会计主管管签字；历史史数据调调整、数据恢恢复等等对会计计信息正正确性商商决定性性意义的的功能权权限不能能作为任任何岗位位的永久久性权限限；上级级单位有有穿透查查询要求求的将将其视同同一种岗岗位，进进行岗位位权限的的设定。 第二十三条条系统管管理员负负责依据据会计主主管签字字通过的的会计岗岗位权限限标准，对对各会计计岗位分分配权限限。临时时性赋权权在完成成会计主主管所批批准的任任务后立立即收回回。 第二十四条条操作

16、人人员必须须设置自自己唯一一知道的的口令，并并定期更更换口令令。口令令的安全全由操作作人员自自己负责责，操作作人员发发现自己己口令被被修改或或删除应应及时向向会计主主管报告告，会计计主管可可委托系系统管理理员会同同电算审审查员，查查明原因因后再做做处理。网网络服务务器及数数据库口口令的安安全由本本地系统统管理员员负责。 第二十五条条操作人人员离开开系统时时应退出出系统或或进行系系统封锁锁，操作作人员对对自己帐帐号下的的所有操操作负完完全责任任。 第二十六条条原则上上由处理理一项业业务的会会计人员员本人将将数据输输入计算算机，特特殊情况况下也可可以委托托他人代代为输入入，但必必须将业业务交代代清

17、楚，并并且使用用输入者者本人的的名字及及口令。 第二十七条条所有机机器产生生的凭证证、帐簿簿、报表表等会计计资料，必必须以书书面形式式打印出出来，打打印结果果必须清清楚。所所有打印印出的凭凭证、帐帐簿、报报表，要要按会计计工作规规范的要要求经经制单人人员、审审核人员员、记帐帐人员、会会计主管管签字或或盖章后后生效。审审核人员员对打印印件签字字或盖章章，必须须与机器器内数据据核对一一致后进进行。打打印的帐帐页或报报表作为为档案保保存时必必须经会会计主管管逐页签签字或盖盖章。 第二十八条条每天发发生的业业务，应应当天登登记入帐帐。日记记帐原则则上应每每天打印印输出业务发发生量少少不能满满页打印印的

18、，可可按周或或旬打印印。一般般帐簿应应根据实实际情况况和工作作需要按按月或按按季按年年打印，并并保持帐帐页的连连续性。 第二十九条条采用磁磁盘、光光盘、磁磁带、微微缩胶片片存储会会计数据据的单位位，在征征得财政政部门同同意后，报报公司财财务部审核确确认。同同时记帐帐凭证、总总分类帐帐、现金金日记帐帐和银行行日记帐帐仍须打打印输出出。另外外，还要要按照有有关税务务、审计计等管理理部门的的要求，及及时打印印输出有有关帐簿簿、报表表。 第三十条使使用*财务管管理信息息系统时时，不能能删除中中间的凭凭证。 第三十一条条特殊情情况下须须对存档档数据作作调整，需需经会计计主管批批准，由由系统管管理员临临时

19、赋权权，由系系统管理理员以外外的人员员操作。操操作完成成后应及及时计算算生成有有关凭证证、帐、表表，并打打印存档档。 第三十二条条结帐时时，要规规定结帐帐时间、结结帐顺序序。产生生上报报报表以后后不能再再录入本本月凭证证，必须须保证帐帐表的一一致。报报表上报报以前必必须进行行报表校校验（勾勾稽关系系检查），检检查通过过后才能能上报。上上报报表表必须以以书面及及磁介质质（或网网络传递递）两种种方式进进行。 第三十三条条系统管管理员应应每半个个月检查查一次工工作日志志，核实实操作人人员的主主权时间间、操作作内容等等。 第三十四条条对系统统软硬件件的操作作必须按按照正确确的操作作规程进进行。电电源的

20、开开关、软软件的启启动与关关闭都应应遵循正正确的顺顺序。 第五章章系统维维护管理理制度 第三十五条条系统维维护管理理是指为为保障系系统正常常运行而而进行的的对硬件件、网络络、数据据库、操操作系统统、财务务软件及及相关办办公自动动化软件件进行的的安装、修修正、更更新版本本、扩展展、备份份等操作作以及对对软件应应用模式式的设计计及实施施工作。系系统的维维护管理理工作由由系统管管理人员员或由系系统管理理人员授授权的专专业维护护人员负负责进行行。未经经系统管管理员授授权，其其他人员员不得进进行系统统维护操操作。 第三十六条条未经系系统管理理员许可可，不得得在*财务管管理信息息系统上上安装拆拆卸其他他硬

21、、软软件，不不得改变变系统的的运行环环境。 第三十七条条系统运运行时，应应获得充充分的维维护保障障。系统统发生影影响正常常运行的的故障时时，系统统管理员员应及时时给予处处理。月月末、年年末时更更应立即即给予解解决。属属于系统统优化或或不影响响正常业业务流程程的问题题，系统统管理员员可视工工作需要要决定解解决的时时间。对对于系统统运行环环境变化化、单位位核算方方式变化化、管理理需求变变化等问问题，系系统管理理员应进进行合理理的预计计，提前前规划制定实实施方案案，确保保系统的的平稳运运行。 第三十八条条系统运运行中出出现故障障或出现现不明意意义的提提示时，操操作人员员应保护护现场及时与与系统管管理

22、员联联系。由由于操作作人员擅擅自处理理故障而而引起的的后果由由操作人人员自己己负责。 第三十九条条系统管管理员在在不能直直接排除除故障并并且没有有替代解解决方案案时应应请求上上一级部部门系统统管理员员或专业业维护人人员的技技术支持持。各单单位应制制定基层层单位提提出维护护请求及及响应办办法，一一般情况况下，基基层单位位在提出出请求之之前应反反复测试试，确认认故障实实质。提提出请求求时应说说明故障障发生的的系统运运行状态态以及故故障的后后果等，以以便上级级维护人人员迅速速诊断问问题。 第四十条各各单位要要建立系系统管理理维护记记录本，实实行系统统维护记记录制度度。对故故障的发发生时间间、表现现、

23、解决决办法、结结果以及及对系统统进行的的版本升升级、运运行环境境更改等等进行详详细的记记录并并内维护护人员或或系统管管理员签签字。系系统管理理维护记记录本的的登记要要条理清清楚、时时间准确确、字迹迹工整。 第四十一条条对于两两个以上上的系统统维护管管理人员员应进行行合理的的分工，充充分发挥挥系统管管理人员员的作用用，不断断加强电电算化的的技术保保障，逐逐步形成成一套有有效的系系统维护护管理体体制。 第五章信息息安全保保障制度度 第四十二条条财务信信息的安安全是指指信息不不丢失、不不损毁、不不向无关关人员泄泄露、不不被非法法修改。保保障信息息的安全全要从技技术和管管理两个个方面着着手。做做好安全

24、全保密工工作。 第四十三条条财务数数据的备备份或保保存介质质可采用用磁带、光光盘、微微缩胶片片等。网网络服务务器在引引进时必必须配置置磁带机机或可读读写光盘盘机或其其他存储储介质。没没有条件件的单用用户单位位可短期期内用软软盘、硬硬盘备份份，以后后向光盘盘和磁带带机等存存储介质质过渡。 第四十四条条要经常常对系统统中的数数据进行行备份，以以便在计计算机发发生故障障时可将将数据恢恢复到最最近状态态。数据据备份的的目标是是防止任任何时间间发生的的硬、软软件故障障以及人人为失误误造成的的数据损损毁。因因此，原原则上要要求在发发生业务务的当天天部进行行备份。 推荐的数据据备份模模式为：（一）与与每星期

25、期的七天天对应的的七个备备份循环环覆盖；（二) 最近近三个月月月末的的备份；（三）每每年年末末的备份份；（四四）备双双份以上上，存储储于不同同的地点点。第四四十五条条对备份份的数据据应加强强管理，防防止被非非法拷贝贝或毁坏坏，要对对其内容容及运行行环境（如如财务软软件的版版本）等等进行记记录。网网络版的的备份应应连同主主控数据据库（mmastter）一一并备份份。第四四十六条条参加财财务软件件开发的的单位或或专职从从事系统统维护工工作的人人员不得得泄露软软件的技技术资料料、源程程序和加加密措施施。第四十七条条对会计计数据的的备份、恢恢复、转转出、转转入的权权限都应应严加控控制。严严禁未经经授权

26、将将财务数数据拷贝贝出系统统，转给给无关的的人员或或单位；严禁未未经授权权进行数数据恢复复或转入入操作。 第四十八条条实行联联网的单单位要采采取各种种措施来来保障上上网数据据的安全全性。要要严密控控制好财财务数据据库及其其服务器器的口令令，控制制好各用用户的口口令。 第四十十九条具具有*财务管管理信息息系统版版权的单单位，其其软件的的有关源源程序及及设计文文档由系系统管理理员负责责保管。第六章档案案管理制制度第五十条*财务务管理信信息系统统档案包包括：（一一）每年年一次的的数据库库备份；（二）财财务软件件升级前前的数据据库备份份；（三三）打印印输出的的经过盖盖章签字字的会计计资料；（四）每每年

27、一次次的经系系统管理理员签字字的系统统管理维维护记录录本；（五五）所有有版本的的系统、网网络、数数据库、软软件；（六六）软件件的开发发文档、源源程序；（七）其其他应该该存档的的资料或或数据。第五十一条条打印输输出的凭凭证、报报表、帐帐簿等各各种会计计资料的的保存按按财政部部会计计档案管管理办法法执行行。数据据库的备备份要永永久保留留。以胶胶片、磁磁、光等等介质保保存的数数据的档档案必须须有双份份备份，并并分别存存于不同同地点，并并按照有有关规定定保存在在温湿度度适宜、阳阳光不直直射，下下能被损损害的场场所。第五十二条条以磁介介质存储储的数据据应定期期更换新新的介质质，进行行再拷贝贝。第五十三条

28、条本章及及内容按按照财务务部会会计档案案管理办办法执执行。第七章*财务管管理信息息系统的的推广制制度第五十四条条各单位位都应按按照公司司统一的的部署开开展*财务管管理信息息系统工工作。工工作中要要解决好好公司统统一规定定、标准准、规范范与本单单位实际际相结合合的问题题。建立立一套符符合规范范、高效效的工作作体系。第五十五条条各单位位要由核核算部门门负责组组织业务务骨干，依依据公司司内企业会会计制度度、财财务管理理办法基基础数据据库结构构及代码码方案和和报表表数据库库结构及及代码方方案等等，进行行本单位位编码的的细化、科科目的细细化、内内部标准准报表的的制定以以及核算算办法的的标准化化工作。第五

29、十六条条在推广广过程中中，要尽尽量采取取分专业业、集中中初始化化方式，以以便集中中解决问问题缩短短推广时时间。第五十七条条建立*财务务管理信信息系统统工作体体系应遵遵循循序序渐进、逐逐步完善善的原则则。要有有步骤地地实现普普及、替替代手工工记帐、与与系统外外的数据据交换、数数据共享享、穿透透查询等等。要首首先搞好好核算体体系的建建设，然然后实现现预算控控制、辅辅助决策策。第八章替代代手工记记帐第五十八条条采用计计算机替替代手工工记帐，是是指应用用*财财务管理理信息系系统输入入会计数数据，由由计算机机对会计计数据进进行处理理，并打打印输出出会计帐帐簿和报报表。替替代手工工记帐是是*财财务管理理信

30、息系系统的目目标之一一。第五十九条条在替代代手工记记帐的过过程中，由由于计算算机与手手工并行行工作，会会计人员员的工作作强度比比较大。各各单位要要合理安安排工作作，提高高工作效效率。已已经用其其他财务务软件实实现脱离离手工帐帐的单位位，其机机器打印印输出的的会计资资料视同同手工资资料。第六十条*财务务管理信信息系统统建立后后，有相相应的设设备和技技术力量量，并且且计算机机与手工工并行三三个月核核算结果果一致者者，具备备脱离手手工记帐帐的前提提条件。替替代手工工记帐验验收由各各单位自自己主持持进行，报报公司财财务部审批。申申报材料料的内容容包括：1实实施电算算化的起起始时间间；2自动记记帐、自自

31、动出表表的时间间；3三个月月的会计计资料的的起止时时间；44设备备及技术术力量保保障程度度；5普及情情况；66规章章制度建建设情况况；7电算主主管及系系统管理理员。第六十一条条脱离手手工记帐帐验收标标准。（）资料料准备ll连续续三个月月的计算算机帐页页、报表表。要求求如下：（1）帐帐页、报报表与机机器产生生的帐页页、报表表一致；（2）上上述两套套资料若若存在不不一致须须以文字字形式说说明原因因；（33）计算算机产生生的报表表，除因因个别专专业子系系统本投投入使用用而无法法取数外外，其他他数据必必须由计计算机自自动产生生。2有一个个月数据据的查询询分析资资料。要要求如下下：（11）条件件余额的的

32、查询目目的描述述及打印印结果；（2）任任意帐页页的查询询目的描描述及打打印结果果；（33）自定定义一份份报表并并打印其其结果，对对其业务务含义进进行说明明；（44）对报报表数据据进行图图形分析析的描述述及打印印结果。3科目设置打印件一份，并符合科目标准化。（二）管理制度要求l有明确的电算化岗位分工。（1）电算主管；（2）系统管理员；（3）审核记帐员;（4）软件操作员。2有严格的系统权限管理及操作制度。3能够严格执行数据备份制度及数据安全保障措施。 4能够严格执行机房管理制度。有防病毒措施。（三）实施程度要求1有三分之二的财会人员会进行凭证录入、帐务查询等操作。三分之一的财会人员会进行报表定义；

33、2基本实现谁的业务谁处理的原则；3会计主管了解系统的基本功能，掌握科目体系的设置；4有部分人员能够熟练地从系统中获取自己所要的数据，能够利用软件进行一些分听操作。第六十二条条验收应应本着实实事求是是的原则则，认真真负责的的精神。不不走过场场，也不不拘泥于于小节。对对于资料料准备严严重不全全、规章章制度明明显有缺缺陷的单单位，坚坚决不能能通过。对对于非原原则性的问题题，不会会导致数数据不实实或丢失失的问题题，应提提出改进进意见并并有条件件的予以以通过。第六十三条条验收中中不搞一一刀切，允允许个别别单位为为某些科科目保留留手工帐帐。对个个别有待待命情况况的科目目，只要要不影响响整个核核算的正正确性

34、，且且资料准准备水平平、工作作程序等等其他指指标达到到要求，也也准予通通过。资资料不齐齐的在其其准备齐齐全后发发给通知知书。第六十四条条验收不不通过的的标准：（）三三个月的的帐表少少一个月月以上者者；（二二）科目目设置严严重脱离离标准化化者；（三三）查询询分析资资料缺两两项以上上者；（四四）没有有岗位分分工，或或岗位分分工中没没有明确确电算化化主管、系系统管理理员、审审核记帐帐员、软软件操作作人员者者；（五五）数据据没有备备份或没没有足以以恢复数数据的备备价者；（六）权权限分配配混乱、存存在严重重越权现现象，可可能导致致数据毁毁损及会会计数据据的不安安全、不不真实者者；（七七）无安安全保障障措

35、施者者；（八八）会凭凭证录入入的财会会人员少少于 112，会会进行报报表定义义的少于于 14者；（九）财财务主管管对*财务管管理信息息系统一一无所知知者；（十十）没有有固定专专用的*财务务管理信信息系统统软件、硬硬件者；（十一一）其它它严重不不合格的的问题。第六十五条条各单位位要将验验收结果果通知当当地财政政部门、税税务部门门、审计计部门及及其他有有关部门门。各一一级单位位应在脱脱离手工工记收后后的三个个月内，将将脱离手手工记帐帐情况报报公司财财务部。第六十六条条脱离手手工记帐帐对系统统的管理理维护提提出了更更高的要要求。要要求数据据更安全全，操作作更规范范，处理理故障更更及时。因因此各单单位

36、在申申请脱离离手工记记帐时一一定要把把本单位位系统维维护力量量以及获获得系统统维护支支持的能能力做为为一个重重要的因因素来考考虑，同同时切实实加强自自身的维维护力量量。第九章培训训与奖励励制度第六十七条条各单位位要认真真组织好好*财财务管理理信息系系统培训训工作。分分期分批批地对所所有财务务人员进进行电算算化上岗岗培训，培培训完毕毕要严格格组织考考试工作作，经有有关部门门认可对对考试通通过的人人员发给给电算化化上岗证证。条件件成熟的的单位，可可实行持持证上岗岗。第六十八条条培训工工作中，要要重点进进行系统统管理员员、电算算审查员员、数据据库管理理员、网网络管理理员的培培训，同同时要提提倡财务务主管了了解*财务管管理信息息系统。第六十九条条各单位位要鼓励励财会人人员积极极学习有有关*财务管管理信息息系统知知识，积积极参与与电算化化的实施施工作，不不断研究究本单位位的业务务需求，逐逐步扩大大电算化化的应用用范围，开开展深层层次的应应用，完完善电算算化的工工作体系系。对工工作成绩绩好的单单位以及及积极钻钻研电算算化业务务，技术术水平高高的人员员，应给给予物质质和精神神奖励。对对于成绩绩差的进进行批评评。第十章附则则 第七十条本本办法由由公司财财务部负责解解释。自自发布之之日起实实施。