维也纳酒店-财务管理手册40185.docx

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1、 标准运作程序STANDARD OPERATING PROCEDURE 维也纳3好连锁酒店-财务管理手册 目 录一、酒店店关键经经营指标标解释3二、酒店店业务章章管理3（一）酒酒店业务务章申请请3（二）适适用范围围3（三）领领用与保保管4三、前台台系统入入账代码码的使用用4（一）消消费类入入帐代码码4（二）结结算类入入帐代码码5四、前台台结算单单据处理理方式6（一）关于前前台结算算单据的的审核与与流转6（二）对对于冲减减、调整整账项的的处理7五、现金金管理7（一）备备用金管管理7（二）营营业收入入现金管管理8（三）现现金投保保险箱流流程8（四）保保险箱钥钥匙及密密码掌控控9（五）银银行存款款及

2、现金金送行的的规定9（六）外外币政策策10六、夜核核10（一）夜夜核的目目的10（二）夜夜核的流流程11七、前台台预收订订金的处处理12（一一）订金的的收取12（二）订订金收取取的前台台系统账账务操作作流程12（三）特特别提示示13八、小商商品销售售管理13九、餐厅厅收银/票单管管理14十、发票票使用和和管理15（一）发发票的购购买15（二）发发票的领领用与退退回15（三）发发票的开开具16（四）发发票的保保管16十一、借借款与费费用报销销17（一）各各种单据据的使用用17（二）借借款17（三）报销18十二、采采购及库库存管理理23（一）申申购流程程23（二）收收货管理理23（三）报报废流程程

3、24（四）调调拨24（五）仓仓库管理理25（六）盘盘点25十三、附附表27（一）总总出纳现现金记录录表（印印刷）27（二二）收银袋袋投放/收取记记录簿（记记录簿）28（三）信信用卡收收入每日日记录表表（打印印）29（四）转转集团总总部明细细表（打打印）30（五）外客挂挂帐明细细表（打打印）31（六）集集团已收收预付款款明细表表（打印印）32（七）报报废单（打打印）33（八）调调拨单（打打印）34（九）出出入库记记录卡（印印刷）35（十）盘盘点表（打打印：略略）36（十一）盘点损损耗表（打打印：略略）36（十二）申购单单（打印印/电子版版）36（十三）订货/验收单单（打印印）37十四、流流程/标

4、准调调整记录录38Version.2007.1 Page 62 of 62本手册内容属于维也纳酒店集团内部资料，任何人未经许可不得翻印和外传，违者追究法律责任。态度决定一切，细节决定成败 总裁：黄德满先生h 标准运作程序STANDARD OPERATING PROCEDURE 维也纳3好连锁酒店-财务管理操作手册 一、 酒店关键经经营指标标解释1. RevPAAR RRevPPAR是是Revvenuue PPer Avaailaablee Rooom的的缩写，指指平均可可出租客客房收入，即即每间可可出租客客房产生生的平均均实际营营业收入入，用实实际平均房价价乘以出出租率即即可(或或用客房房房费

5、收入入除以可可出租客客房数)。 RRevPPAR=平均房房价客房出租率 =客房房收入总总额可供出租租客房数数2. ADR AADR是是Aveeragge DDailly RRatee的缩写写，指平平均房价价，即每每间已出出租客房房的平均价格格，用客客房收入入总额除除以已出出租房间间数即可可。 平平均房价价(ADDR)=客房收收入总额额已出租租房间数数3. 客房出租率率 客客房出租租率指已出出租客房房数占可供出出租客房数数的比率率，用已出租客房房数除以以可供出出租客房数即可可。 客客房出租租率=已出出租客房房数可供出出租客房房数4. GOP GGOP是是Grooss Opeerattingg P

6、rrofiit的缩缩写，指经营毛利利润，即即营业收收入减去去营营业业成本、营营业税金金及附加加、经营营费用后后的毛利利润。 经经营毛利利润(GGOP)=营业业收入营业成本本营业税金及及附加经营费费用 5. GOP率 GGOP率率是经营毛毛利率，用GGOP除除以酒店店营业收入总总额即可可。GOP率=GOPP营业业收入二、 酒店业务章章管理（一） 酒店业务章章申请业务章由集集团运营营部提出出申请，由由采购主主管联系系供应商商统一制制作，样样式在财财务部备备案。（二） 适用范围1. 业务章只能能用于内内部单据据确认和和日常管管理。2. 业务章只确确认涉及及本店业业务的单单据。3. 分店所有涉涉及结算

7、算的单据据必须在在经手人人签名上上面盖业业务章，否否则财务务部不给给予结算算。（三） 领用与保管管1. 业务章由各各分店店店长签名名领用，并并从领用用之刻起起直至该该印章交交回或声声明作废废止，必必须对该该印章盖盖出之所所有印负负责。 2. 分店店长可可根据业业务管理理需要授授权给店店长助理、值班班经理或或领班。但但必须有有清楚的的交接记记录。3. 遗失业务章章属严重重过失，公公司将给给予保管管人及分分店店长长严厉处处分。4. 自然损坏之之业务章章必须做做出书面面说明，经经过运营营部审核核后用旧旧章更换换新章。5. 遗失或业务务章损坏坏必须及及时通知知运营部部、财务务部等相相关部门门。6. 业

8、务章作为为分店店店长发生生岗位变变化时的的交接内内容之一一。三、 前台系统入入账代码码的使用用（一） 消费类入帐帐代码1 房费费 “房费”记记录酒店店客人租租住客房房的过夜夜房租。一般般情况下下，客人人入住登登记时定义义好房价价后，在在夜核过过夜租过程中中，由前前台电脑脑系统根根据房租租计划自自动计入客人人客单中中。如发发现客单单中少计计客人房房费时，前前台收银银员也可可用该入账代代码在客客单中手手工输入入房费。2 日租租房费 “日租房房费”记录客人人租用房房间没有有过夜、白白天占用用房间的的房租。日日租房费费包括两两种情况：一是是客人在在白天租租用，在在夜晚之之前退房房；二是上日日或以前前入

9、住的的客人在在退房时时超过酒酒店规定定的时间间而加收的的半天房房租或全全天房租租。3 加床 “加床”记记录根据据客人需需要在房房间内增加加的床位位，多为为儿童床。4 房费费调整 “房费调调整”是个调整整项目，用用于在特殊殊情况下下，对客客户的房费费进行调调增或调调减的处处理。使使用该入入账代码码时，须须填写“调整单”，同时应注注意：调调整的理理由必须充分；必必须要有有店长或或店助在在凋整单单上的书书面签字字；调整单的单号必须须录入“备注栏”，以便便财务部部核查。5 洗衣衣 “洗衣”记录酒店店住店客客人洗衣衣消费。6 长途途电话费费 “长途电电活费”是住店店客人在在客房使使用电话发发生的长途途电

10、话费费用，由前台电话话计费系系统在客客人拨打打电话时时自动计计入对应房间的的客单中中。7 市内内电话费费 “市内电电话费”是住店客客人在客客房使用用电话发发生的市市内电话话费用。由前前台电话话计费系系统在客人拨拨打电话话时自动动计入对对应房间间的客单单中。8 电话话费 “电话费”是前台台收银员员手工补补入电话话计费系系统漏计计的电话话费用。9 餐厅厅 “餐厅”记录客人人在餐厅的的消费，使使用该入入账代码码时，须须在“原始凭证证号”中输入入入账单单的单号号。注意，从从小商品品柜中销销售的食食品、饮饮料等请请勿使用用入账代代码“餐厅”。10 商商务 “商务”记录客人人在酒店店复印、传传真等商商务活

11、动动的消费费。11 商商品 “商品”记录酒店小商商品销售售的收入入，包括括小商品品柜及自自动售卖卖机销售售商品的的收入、浴浴室套装收入入。12 会会员卡费费 “会员卡费费”记录酒酒店销售售会员卡卡实现的的收入。l 3 其他杂杂项 “其他杂杂项”记录酒店提供供的除以以上项目目以外的的其他服服务所实实现的收收入。（二） 结算类入帐帐代码1 现金金 “现现金”是客人人在前台台订房预预交订金金、客人人入住登登记时预预交押金金或客人人退房结结账时补补付现金金的入账账代码。预预收押金金时给客客人开具具押金单单，为便便于查账账，在入入账时须须注意在在“原始凭凭证号”中录入入押金单单号。 一般情况况下，入账账

12、时，“现金”代码的的输入金金额为正正数。2 现金支出“现金支出出”是客人人退房结结账时退退还客人人多付押押金的入入账代码码。入账账时，按按照应退退还客人的现金金金额用用负数入入账。例例如，客客人入住住时预交交押金6000元，实实际消费费5000元，应应退还客客人1000元，在在客账中中输入“现金支支出 1000”。 一般情况况下，入账账时，“现金支支出”代码的的输入金金额为负负数。退退还现金金时，应应从前台台备用金中支支付。3 银行卡 “银行卡”是客人人持信用用卡、储储蓄卡在在前台预预交押金金或结算算时的入入账代码码。4 集集团已收收预付款款 “集团已已收预付付款”是财务务部已收收到预订订客人

13、通通过汇款款等方式式预交的的房费，前前台收银银员在得到财财务部确确认后所所用的入入账代码码。使用用该代码码时，必必须在“备注”栏中输输入该客客人的订订单号。5 外外客挂账账 “外客挂挂账”是经本公司特别许许可的公公司或个个人在酒酒店签单单挂账时时所用的的入账代代码。使使用时，一一定要有有相关部部门的书书面批准准，否则则一律不不予挂账账。对于于外客挂挂账的客客户或个个人，因因需要日日后找其其结算，因此特别注意请客人在消费退房时在外客挂账的账单上签名，以确认其欠付本公司的账款。 用用该代码码入账时时，必须须在“备注”栏录入入挂账的的公司名名称或个个人名称称，以便便财务部部确认该该笔应收收账款。6

14、兑兑换积分 “兑换积积分”是酒店会会员根据据公司的的会员积积分兑换换规则，用用积分兑兑换房晚晚时所用用的入帐帐代码，这这种结算算方式的的前提条条件是一一定要有有客服中中心的确确认预订订单，预订单单上须有有“积分兑兑奖房”的备注注指引。7 转转集团总总部 “转集团总部”是集团付费招招待客户户时，前前台收银银员所用用的入帐帐代码。这这种结算算方式的的前提条条件是一定要有有客服中中心的确确认预订订单，预订订单上须有有相应的的备注指引引。客服服中心在在确认预预订单时，须须获得分分管领导导的书面面批准方方可办理理，同时时应做好好统计工工作。四、 前台结算单单据处理理方式（一） 关于前台结结算单据的审审核

15、与流流转1. 对于前台结结算单据据，各店店指定每每人自行行保管，无须送交财务部。前台结算单据保管期限不少于一年，每年由财务部、运营部、分店集中对结算单据进行处理。2. 对于前台结结算单据据的审核核，由前前台夜审审人员执执行，具具体审核核项目参见夜审审流程。财财务部对对前台结算帐帐项的复核核通过两两个途径径进行：一是通通过总部部报表系系统审核各店的结算算帐项；二是财财务专员员不定期期直接到各各分店检检查前台结结算的单单据。3. 对于前台结结算刷卡卡出现的的错误(包包括重复复刷卡、刷刷卡金额有误等)，财务务部一经发发现，直直接通知知前台进进行核查查。（二） 对于冲减、调调整账项项的处理理 对对于冲

16、减减、调整整等账务务操作必必须经过店店长或店店长助理的签字字确认，具体处理要求为：1. 每个营业日日夜核结结束后，由夜核人员打印当日的冲减明细表、“转集闭总部及“房费调整的收银员入帐项目明细表。2. 第二天由店店长或店店长助理审阅上述述报表，店长或或店助对对于冲减减账项、“转集团总部”及“房费调整”的处理应核实其真实性、正确性，审阅无误后签字确认。3. 签字确认后后的冲减明明细表、“转集团团总部”及“房费调调整”的收银银员入帐帐项目明明细表与与当日的的前台结结算单据据放在一一起存档档备查。 另外，需要要强调的的是，收收银员在在用“外客挂挂账”、“集团已收收预付款款”代码入入帐时，必必须在备备注

17、栏录录入客户户的名称称。五、 现金管理（一） 备用金管理理根据经营业业务的特特点，酒酒店设置置前台备备用金和和店长备备用金。1. 备用金均由由店长在在酒店开开业之初初向集团团公司总总部提出出借款申申请，经经审批后后在财务务部办理理借款手手续。2. 备用金的限限额为前前台备用用金1万万元、店店长备用用金1万万元。如如遇特殊殊情况需需临时增增加前台台备用金金的，应应向集团团公司总总部说明明原因、提提出申请请，在特特殊情况况消除后后及时归归还增加加的备用用金。3. 各分店实行行备用金金制度的的，原则则上不再再允许其其他借支支。4. 各分店严格格实行收收支两条条线，严严禁各分分店擅自自挪用前前台现金金

18、。集团团财务部部将对各各分店现现金管理理情况不不定期不不通知地地进行抽抽检，并并对抽检检情况进进行通报报。5. 前台备用金金仅用于于退还住住店客人人多交的的消费押押金等前前台结算算项目，不得得挪用，不不允许存存在白条抵库库的现象象。如遇遇到前台台备用金不不足以支支付退还还客人款款的情况况时，可可临时从从店长备备用金中中进行借借支，次次日补充备备用金后后返还。6. 店长备用金金用于店店内紧急急支付项项目，不得得擅自挪挪用。对对于各项项从店长长备用金金中开支的项项目，店长长应及时时报销后后补足备备用金，不不得从前前台备用用金中借借款开支支。7. 前台备用金金应每天天补充，每每天店长长或店助助补完备

19、备用金后后，将当当日营业业现金净净额仍存存放在投投币保险险箱中，按按规定时时间送存银银行。8. 店长发生人人事变动动时，在在运营部部监督下下，交接接双方办办理备用用金的交交接手续续、签署备用用金交接接报告，并并到财务务部办理理相关手续续。对于于前台备备用金，在在核对无无误后，交交接双方方到财务务部办理借借款的转转名手续续；对于于店长备备用金，离离任店长长直接还还款至财财务部，新新任店长长直接从从财务部部另行借借款。（二） 营业收入现现金管理理 为为保证酒酒店资金金安全，特特制定如如下现金管管理办法法，相关关人员均均应绝对对遵守本本管理办办法的各各项规定定，违反反者将受受纪律处处分，以以至追究经

20、经济及法法律责任任。1. 收银员不得得携带个个人现金金上岗，如如违反此此规定将将填写过过失通知知书。所所带现金金一律没收收。2. 收银员应严严格加强强前台系系统中各各自操作作员密码码的管理理，在前前台系统统中入账账时应首首先确认认系统中中当前的的操作员员是否为为本人，无无误后方方可录入账账项，入入账完毕毕后应及及时退出出。未按本项项规定进进行者，对因此此引起的的所有后后果负全全部责任任。3. 营业收入现现金的投投缴必须须即核、即签、即时投箱，不得以任何理由拖延。应缴款的收银员和见证人均有责任监督对方按照规定的流程完成规定的事项和核签，对不按规定操作而引起的后果，双方均负同等责任，受同等处分。4

21、. “收银袋投投放收收取记录录簿”和“总出纳纳现金记记录表”的每一一栏，均均应按规定的的内容和和格式填填写，并并在规定的位位置签名名，不得得有遗漏漏、错填填。若确确因错写需需要更正正的，应用横线线划去，再再在其上上方写上上正确数数据，然然后由缴缴款和见见证双方方签名确确认。5. 每一班次的的主管或或领班应应对该班收银银员的营营业现金金收入的的缴纳情情况加以以检查，保保证所有有营业收收入现金金已投缴缴，所有有收银员员必须办办妥当班班营业现金的的缴纳，并并完成当当班报表表及账务务后，方可可下班。每每一班次次的值班班经理或或领班应应对“收银袋袋投放收取记记录簿”进行检查，发发现不完完善的情情况即时时

22、查明原原因，并将将情况通通知在班班的上一级主管管人员。6. 财务部应对对前台备备用金不不定期检检查，检检查时间间按营业业情况定定，但不不预先通通知。检检查应有有记录，记记录应有检查人员和和收银员员双方签签名，以以确认当当时的检检查结果。为为保证检检查在公公正和认真真的情况况下进行行，所有有的现金金检查，均均应具备备第三者作为为见证，整整个检查查过程应应在见证证人监督督下进行行，并由由见证人人在双方方人员在在检查记记录上签签名后，最最后签名名证明。对对发现的的违规行行为将知知会运营营部对相相关责任任人进行行严肃处处理。7. 财务部定期期对酒店店的现金金缴存银银行情况况进行检检查，如如发现酒酒店未

23、在在规定时时间缴存存营业收收入现金金，将知知会运营营部对相相关责任任人进行行严肃处处理。8. 收银员在结结账过程程中，造造成短款款的，一一律由当当事人全全部赔偿偿。9. “收银员缴缴款袋”和“总出纳纳现金记记录表”应予保保存不少少12个个月，“收银袋袋投放/收取记记录簿”应保存存不少于于18个个月。（三） 现金投保险险箱流程程项目操作注意清点核对1. 前台员工认认真清点点当班的的现金收收入和现现金支出出。2. 从报表系统统中调出出收银银员入账账项目汇汇总表查查看自己己当班的的现金收收入和现现金支出出情况，并并与实际际库存现现金核对对。3. 将备用金余余额(上班转转交本班班的现金金一本班班现金支

24、支出)转交给给下班人人员，并并在“备用金金交接簿簿”上签字字。 如实际库存存现金与与收银银员入账账项目汇汇总表中中自己操作作的现金金收入和和现金支支出情况况不符，应应调出收收银员入入账项目目明细表表，逐逐笔查看自己己操作的的现金收收入和现现金支出明细细找出问问题，及及时解决决。封包 4. 如核对无误误，在其其他前台台员工见证下将当班班现金收收入封入入收银袋袋中。5. 在收银袋上上写明日期、班班次、收收款员、现现金明细细等项目目，并在袋口口骑缝加加签。6. 在其他前台台员工见证下下将收银银袋投入入前台投投币式保保险箱内内。 营业收入现现金的投投缴必须须即核、即即签、即即时投箱箱，不得以任任何理由

25、由拖延。记录7. 在“收银袋袋投放收取记记录簿”上记录录投缴情情况(日期、时时间、班班次、收收银员、封封包金额额、证明明人)，并请请见证人人签名证证明。 所有收银袋袋必须用用胶水封封口，不不准使用用透明胶胶或钉书书机封口口。（四） 保险箱钥匙匙及密码码掌控1. 保险箱钥匙匙由值班班经理保保管，每每班必须须交接并并记录，密密码由分分店店长长掌控。2. 店长请假或或外出时时，密码码只能交交给店助助。特殊殊原因不不能按规规定进行行交接的的，必须须书面通通知公司司财务部部和运营营部总监监。3. 保险柜钥匙匙与密码码必须分分开管理理，不得由由一人同同时兼管管，违反规规定的，公司将将予以通通报并追追究相关

26、关人员责责任。 （五） 银行存款及及现金送送行的规规定项目操作注意准备1上午110：00，由由店长从从前台系系统中调调出前一一天全天天的收收银员入入账项目目汇总表表。2分别按按每班次次、每个个员工将将现金收收入和现现金支出出金额填填入总总出纳现现金记录录表的的应收金金额中，该该表应收收现金的的合计数数为当天天应存入入银行的的现金总总额。 分店每两天天送存一一次现金金，即周周一送存存上周五五至周日日现金、周周三送存存周一至至周二现现金、周周五送周三三至周四四现金。开保险箱3总出出纳现金金记录表表的应应收金额额填写完完毕后，店长和一名前台员工一同打开保险箱，按“收银袋投放收取记录簿”中的内容将前一

27、天投入保险柜中的收银袋逐个点收。 如果发现“收银袋袋投放收取记记录簿”上有记载而保险险箱内并并没有该该收银袋袋或收银银袋存在在破损情情况，应应立即追追查原因因。现金清点4 由该该前台员员工逐个拆拆开收银银袋，倒倒出现金金。5 根据据收银袋袋上各币币种的数数额进行行清点，店长长在场监监点。6 在现现金清点点过程中中，店长长将实际际清点的的金额分分别每班班次、每每个收银银员填入入总出出纳现金金记录表表的实收金金额栏中中，实收收金额与与应收金金额存在在的差异异为现金金长短款。对对于现金金长短款款应立即查明原因，出现现长款时时，应由由财务入入帐转入入酒店的的营业外外收益；出现短款款，原则则上由短款个人

28、人赔偿。7 如果果内装现现金金额额与收银银袋上记记录金额额一致，由店长在收银袋投放收取记录簿上签收。 如现金金额额与收银银袋上记记录金额额不一致应应追究封封袋人的的责任。 “收银员缴缴款袋”和 “总出纳纳现金记记录表”、“收银袋袋投放收取记记录簿”应保存存不少于于3个月。 “收银袋投投放收收取记录录簿”和“总出纳纳现金记记录表”的每一栏，均均应按规规定的内内容和格式式填写，并并在规定定的位置置签名，不不得有遗遗漏、错错填。若若确因错错写需要要更正的，应应用横线线划去，再再在其上上方写上上正确数数据，然然后由缴缴款和见见证双方方签名确确认。补充备用金金8 店长长根据总总出纳现现金记录录表应应收金

29、额额中的现现金支出出金额，补补充前台台备用金金。送银行9 店长长应保证证在每天上午122：00之前前将所收收前一日日现金收收入净额额存入公公司财务部部指定的的银行账账户。 不定定期更换换装现金金的袋子子。 为保保证营业业现金送送存的安安全，凡凡现金金金额超过过5万元，分店店必须派派两人同同时送存存现金。由店长指定定人送存存营业款的，若出现现责任事事故，店长全全权负责责：每次存存入银行行的回单单及时交交前台，前台核对现金实存数与应存数是否一致，前台未及时跟进、核对现金回单的，若出现责任事故，前台全权负责。现金回单是财务入账依据，前台每周五将现金回单寄回集团财务部或指定地点。（六） 外币政策分店一

30、般情情况下不不接受外外汇付款款，特殊情情况必须须经过财财务部批批准。六、 夜核（一） 夜核的目的的夜核又称夜夜间核帐帐，是酒店所必必须的工工作之一一，日班员工工忙了一整天天，可能会会发生错错误，到了深夜涉涉及外部部的业务务较少时时，必须须有人去去核对帐帐目，确定定帐项记记录等有有无错误误或遗漏漏，以保保护酒店利益。（二） 夜核的流程程项目操作注意夜审前核对对1、 核对对早餐券券数量和和当日收入平平衡。2、 核对对小商品品进销存存交接表表和系统统显示的的营收。3、 打印印全天的收收银员入入账项目目汇总表表，与与收银银袋投放放收取取记录簿簿核对对现金，与与当日结帐消消费的信信用卡单单核对。4、 打

31、印印在住客人人信息，核核对RCC单与当当日入住住客人信信息。5、 打印印超限限催收报报表。 6、 打印印换房房调价报报表，与与相应房房间核对对。7、 冲减减账项的的审核：从前台台系统报报表模块块调出当当日冲冲减明细细表，检检查冲减减账项是是否存在在异常情情况。8、 调整整账项的的审核：从前台台系统报报表模块块调出当当日收银银入账明明细报表表，查查询当日日“房费调调整”、“转集团总部”的入账账明细。9、 打印印日租控制制报表。10、 帐帐单的统统计与归类ll、 银银联机的的结算12、 非非现金及及信用卡卡结算项项目的审审核：从从前台系系统报表表模块调调出当日收银银入账明明细报表表，分分别查询询当

32、日“集团收预付付款”、“外客挂挂账”、“兑换积积分”、“转集团团总部”的入账账明细 仔细细核对票票根，确确保早餐餐券数量量与系统统营收一一致；分分别统计计会员与与非会员消消费人数数并登记：盘点剩剩余早餐券并交班。 确保保每班实实际现金金收入与与系统收收入一致；检检查备用金金交接表表，确保保每班支支出与电电脑系统统一致：核对信信用卡纸是否否已经登登记，与与电脑系系统是否否一致。 仔细细核对RCC单，确确保姓名、地地址、身身份证号号码、入入住时间间填写清清楚，准准确，并并且与电电脑一致，没没有遗漏，注注意备注注栏要求求。 仔细细核对RRC单和和电脑中中房价是是否一致，如如有差异异需在夜夜审前查明原

33、因并并做好更更改。 中班班应在222点前前，完成成催收工工作，如如有无法法催收的的应及时时汇报店店长处理理，并且且交班。 要求核核对对应应的房间间类型和和房价是是否一致致，RCC单上的的信息是是否更改改并注意意备注栏栏的特殊殊说明，再再存档交交由店长长审核。 主要检检查：冲冲减理由由是否真真实、合合规；冲冲减处理理是否开开具调整整单，并并经店长长或店助助签字认认可。同同时调阅阅当日收收银员入入账明细细表，检检查是否否存在消消费类项项目为负负数的账账项，如如有，应应查明原原因。 主要检检查：调调整理由由是否真真实、合合规；调调整处理理是否开开具调整整单，是是否经店店长或店店助签字字认可。 核对对

34、日租收收取是否否与公司司要求一一致，注注意退房房时间，存存档交由由店长审审核。 将当当日所有有收银员员的帐单单按照现现金，信信用卡等等归类放放好，检检查所有有帐单是是否按照照要求装装订好，并再一一次统计计帐单上上的总金金额是否否与收收银员入入账项目目汇总表表相符符。 按照照银联机机上的提提示将当当同所有有交易进进行结算算，切记记在夜审审前完成成该步骤骤，确保保夜审后后系统和和银联机机上的记记录相同同。 主要要检查：(1)检查“集团已已收预付付款”入账是是否得到到财务部部确认收收到账款款的确认认，金额额是否与与财务部部确认的的实际已已收款金金额一致致，入账账代码的的“备注”中是否否注明了了订单号

35、，是否准准确无误误；(22)检查查“外客挂挂账”入账是是否得到到财务部部确认，入帐代码的“备注”栏中是否录入了挂账的公司名称或个人名称，挂账账单是否经过客户签名；(3)检查“兑换积分”入账项目是否恰当，是否有客服中心“积分兑换房晚”的备注指引。 (4)检检查“转集团总部”入账项项目是否否恰当，是是否由客客服中心心的备注指引引。制作手工报报表13、制作作以下报报表： 信用用卡收入入每日记记录表。 转集集团总部部明细表表。 外客客挂账明明细表。 集团团已收预预付款明明细表。 报表表随本期期帐单一一起存档档。系统夜审14、点击击系统“开始夜审”。 开始前前确保所所有电脑脑退出系统。结束夜审15、解除

36、除系统的的夜审状状态标志志。16、通知知其他电电脑可以以恢复正正常的操操作。七、 前台预收订订金的处处理（一） 订金的收取取1. 客人以现金金或刷卡卡形式缴缴纳订金金，由各分分店前台台负责收收取，各店只收收本店的的订金，不能收收其他店的订金。2. 客人以汇款款形式缴缴纳订金金的，请客人人直接将将款项划划入各分分店的银银行账户户中。3. 不接受支票票。（二） 订金收取的的前台系系统账务务操作流流程1. 以现金或刷刷卡形式式直接在在酒店前前台缴纳纳的订金金O 客人在酒店店前台以以现金或或刷卡形形式缴纳纳订金的的，前台台人员在在系统预预订模块块中录入客客人预订订单，并给给客人开开具收款款收据，收收据

37、上应应写明收款日日期、入入住人姓姓名、具具体订房房房型和和抵离店店时间、订单单号(“酒店编编号+前台系系统预订订单对应群群单号”，方便便客人入入住时查查找)、收款款金额、收款方式等(房号等客人实际入住时再填写)。O 按实际收到到的订金金金额，在预订订单对应的帐帐户中录录入“现金”或“信用卡”。此现金金和信用用卡的周转流流程同日日常收银银的处理理，现金金同当日日营业现现金一起于第第二天缴存存银行，信信用卡同当当日信用用卡结算算卡纸一一起流转转。O 客人入住时时，直接接执行“预订入入住”的操作作即可。 注意意：前台需需单独用用一本收收据开具预收收订金，收收据的财务联联要待客客人入住住时方可可撕下与

38、与客人入入住登记记表一起放入入客账中中，因此此预收订订金的收收据一定定要单独独妥善保保管。2. 以汇款至公公司银行行账户的的形式缴缴纳的订订金O 通过酒店前前台预订订时，前前台收银银员在取取得财务务人员确确认已收收到客人人汇款的的信息后后，在客客人预订订单的备备注栏中注明财财务已确确认收到到汇款，并并在预订订单对应的的客单中中将已确确认收到到客人汇汇款的金金额以“集团已已收预付付款”的代码码输入，输输入时注注意，必必须在备备注栏中中录入该该客人的的订单号号(注意意，此订订单号由由各店自自编，编编号规则则为“酒店编编号+前台系系统预订订单对应应群单号号”，此号号也是分分店告知知客人的的订单号号)

39、。O 通过客服中中心预订订时，对对于客服服接受预预订并在订单中注明明财务已已确认收收到订金金的订单单，前台台也按照照上述办办法及时时将已确确认收到到客人汇汇款的金金额以“集团已已收预付付款”的代码码录入预预订单对对应的客客单，输输入时同同样注意意必须在在备注栏栏中录入入该客人的的订单号号(注意意，此时时的订单单号按客客服中心心提供的的订单号，此此订单号号已在客客服预订订单的“预订号号”中反映映)。（三） 特别提示1. 上述在预订订单对应应的客单单中录入入“现金”或“集团已已收预付付款”的操作作均在确确认收到到款项时时(客人人抵店前前)完成成，客人人入住时时，直接接执行“预订入入住”的操作作即可

40、。2. 对于一个预预订人为为多间房房缴纳了了订金的的，不需需要把一一笔订金金拆分录录入到每每间房(更不需需要拆分分到每天天)，只只需要在在群单中的某某一房间间客单中中录入一一笔总数数即可。有有其他房房间退房时时，可将将房费转转入该房房间客单中中统一结结算。八、 小商品销售售管理步骤项目操作注意l销售l、 打开开陈列柜柜，取出出客人所所需商品品，在小小商品进进销存交交接表上上记录，统统计合计计金额。2、 收取取款项，录录入系统统代码“商品”。2交班3、 统计计小商品品进销存存交接表表的销售售数据。4、 将本本班结余余数量填填入小商商品进销销存交接接表下一一班的交交班数量量中。3接班5、 在接接班

41、前盘盘点陈列列柜内小小商品数数量。 如发发现实际际与上班班填写的的数量不符，应应立即找找出原因因，不能留到到下班。差差异由交班员员工负责责赔偿。九、 餐厅收银/票单管管理步骤项目操作注意1分店领用l、早餐券券由公司统统一印制制，由财务部部统一管理。2、分店到到财务部部领取早早餐券。3、早餐券券领回分分店后由由专人保保管，分分发必需需的数量量到前台台。 早餐餐券全部部印制编编号，领领取时需需记录领领取的起起止号码。 2前台接待4、“X先先生小小姐您好好，您需需要预订订早餐吗吗” 前台台定期向向店长领领取早餐券并且进行交交接。 顾客客入住招招待时应应向客人人推荐是是否需耍耍预定早早餐。 前台台需了

42、解解当天提供早早餐的品品种，可可为客人人提供介介绍。 3出售早餐券券5、进行登登记与收取取现金。6、客人在在餐厅的的消费录录入餐厅厅，使用用该入账账代码时时，须在在“原始凭凭证号”中输入入入帐单的的单号。7、发放早早餐券正正券给顾顾客。8、早餐券券副券前台台收取订订在账单上。 前台台员工需需在早餐正副副券填写写相关客客人信息息资料，包包括房号号、姓名名、日期、所所属分店店。 早餐餐副券前前台保存存，遗失失按早餐餐现金原原价赔偿偿。 早餐餐券需加加盖酒店店专用“押金收据专用章章”才能生效使用用。 4餐厅服务员员接待9、客人入入座后，向向客人收收取早餐餐券。“先生小姐姐，您好好。请问问您购买买了早

43、餐餐券吗”10、 收收取正券券后，“谢谢” 如客客人比较较多，可可安排餐餐厅服务务员在餐餐厅入口口迎宾并并收取早早餐券。“您好，欢迎光临临。请问您购买了早餐券券吗?” 检查查早餐券券是否有效。 早餐餐正券餐厅厅员工保保存，遗遗失按早早餐现金金原价赔赔偿。餐后核对11、前台台员工与餐厅厅员工在在早餐结结束后核核对餐券券。 当人人餐券正正副两张张必须和和系统数数据核对对一致，发现现差异当当天调查查解决。 餐券券核对一一致后填写早早餐登记记统计表表十、 发票使用和和管理为了加强酒酒店的财财务管理理，做好好发票的的购买、领领用、退退回及管管理工作，凡凡领用发发票的酒酒店，必须须加强发票票的管理理。（一

44、） 发票的购买买1. 各店在店内内指定专专人(发发票管理理员)负负责发票票的管理理工作，并并将发票票管理员员姓名报报财务部部备案，发发票管理理员如有有更换，须须做好交交接手续续，并存存更换当当日报财务务部备案案。前台台收银员员(或发发票领用用人)不不得兼管管发票。2. 发票管理员员负责到到税务机机关购买买、核销销发票，对发票的日常使用进行管理，并向税务机关报送使用情况。发票购买、核销及管理中的相关事宜，由发票管理员与财务部负责税务事宜的人员进行沟通协调。3. 购买发票时时要对发发票进行行检查，对对缺联、少少份、缺缺号、错错号、未未印防伪伪标记等问问题的发发票，及及时地整整本退还还税务部部门。 4. 新