建设项目全过程跟踪审计表格-综合类31907.docx

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1、 附表-综合类序号表格名称一综合类(AA)表A-1审计需求调调查表表A-2审计通知书书表A-3承诺书表A-4授权委托书书表A-5审计所需资资料清单单表A-6工程资料移移交清单单表A-7工程资料归归还签收收单表A-8建设项目审审计实施施方案表A-9审计会议纪纪要表A-100审计程序表表表A-111审计日记表A-122审计工作底底稿表A-133审计取证函函表A-144审计访谈记记录表表A-155现场勘查记记录表表A-166问询函表A-177工作联系函函表A-188征询意见函函表A-199文书送达回回证表A-200回访记录表表表A-211工程审计报报告书流流转控制制表表A-222工程审计三三级复核核

2、记录表A-233工程审计报报告档案案总表表A-244全过程审计计业务类类工作底底稿目录录总表表A-255建设项目阶阶段性审审计备忘忘录- 203 -表A-1审计需求调调查表 编号：项目名称委托单位建设单位工程概况审计性质 工程结算审审计 工程决算审审计 工程管理审审计 工程专项审审计审计内容 项目法人制制资本金金制执行行情况审审计 内部控制制制度审计计 建设程序程程序审计计 设计勘查审审计 工程拆迁审审计 工程招标投投标审计计 工程合同管管理审计计 设备和材料料采购审审计 工程进度审审计 工程施工质质量管理理审计 监理制执行行情况审审计 工程投资管管理审计计 安全文明施施工管理理审计 环境保护

3、管管理审计计 工程竣工审审计 工程财务管管理审计计审计方式 全过程跟踪踪审计（需需常驻工工作人员员） 全过程阶段段性审计计（不需需人员常常驻现场场，但需需阶段性性的开展展审计工工作） 事后审计（结结算、决决算、后后评价审审计） 配合委托方方开展审审计工作作其他编制人： 编编制日期期：表A-2审计通知书书 编号号：天工工审*号致： 根据 委托（审审计业务务约定书书编号： ），将将由我公公司对贵贵单位负负责筹建建的 项目目进行 审计计，按照照审计工工作计划划的安排排，现对对贵单位位发出审审计通知知书，并并请贵单单位配合合以下事事项：1、请按审审计所需需资料清清单准准备审计计所需资资料；2、请填写写

4、审前调调查表：项目目基本情情况表、投投资及完完成情况况一览表表、基基建程序序执行情情况调查查表，并并请在 年 月 日前填填写完成成并提交交我公司司；3、请签署署并提交关于于建设项项目审计计资料的的真实性性、完整整性的承承诺书；4、请提交交贵单位位关于本本建设项项目的各各项管理理制度文文件汇编编；5、请调配配相关人人员配合合审计期期间审计计工作的的进行，并并签署授授权委托托书；我公司负责责联系人人： ，电话话： ，手手机： ；如如有疑问问，请及及时联系系。感谢谢配合！附件1：审审计业务务约定书书；附件2：审审计所需需资料清清单；附件3：项项目基本本情况表表；附件4：投投资及完完成情况况一览表表；

5、附件5：基基建程序序执行情情况调查查表；附件6：承承诺书；附件7：授授权委托托书。 天职职（北京京）国际际工程项项目管理理有限公公司 年年 月 日表A-3承 诺 书 （审审计单位位）： 我单位按照照审计计通知书书（天天工审*号）要要求向审审计组提提供了工工程决算算资料、财财务会计计资料和和相关资资料（详详见提供供审计资资料清单单），现现特此作作出如下下承诺：按照要求向向审计组组提交的的下列“提供审审计资料料清单”所列的的各种财财务会计计资料、工工程结算算、决算算等相关关资料是是按照中中华人民民共和国国会计法法、国国有建设设单位会会计制度度以及及国家其其他有关关财务会会计法的的规定编编制的，公公

6、允地反反映了我我单位的的项目建建设、财财务收支支情况。向向审计组组提供的的项目批批准建设设的有关关文件、征征地、拆拆迁、设设计和招招标投标标文件，设设计、监监理、施施工合同同及结算算资料，采采购设备备及材料料合同、清清单、发发票及入入库资料料，设计计变更、签签证资料料及竣工工图纸等等资料是是真实、合合法、完完整的。上述承诺，如如有虚假假愿承担担相关法法律责任任。建设单位名名称：（签签章）法定代表人人（或授授权代理理人）：（签章章）建设项目负负责经理理：（签签章）年 月 日日表A-4授权委托书书 ：本授权委托托书声明明：我系系 单单位的法法定代表表人，现现授权委委托我单单位 为我的的授权委委托人

7、，以以我单位位的名义义参加 项目目的审计计工作，授授权委托托人所签签署的一一切文件件和处理理与此有有关的一一切事务务，我均均予承认认。特此委托。建设单位名名称：（签签章）法定代表人人：（签签章）年 月 日日表A-5审计所需资资料清单单被审计单位位： 项目名名称： 编号：序号资料名称1建设项目的的内部控控制制度度、组织织框架图图2项目建议书书3项目可行性性研究报报告4项目可研报报告评估估及审批批文件5环境影响报报告及审审批文件件6项目初步设设计的申申报和审审批文件件7建设用地规规划许可可证8建设工程规规划许可可证9建设工程施施工许可可证10工程质量监监督注册册登记11国有土地证证明文件件（建设设

8、用地批批准书、国国有土地地使用证证、原土土地使用用证明）12房屋拆迁许许可证13项目概算和和调整概概算批文文14施工图审查查资料15图纸会审记记录16与建设项目目相关的的会议决决议、纪纪要17招标公告（设设计、勘勘查、监监理、施施工、设设备材料料供应商商等）18资格预审文文件（设设计、勘勘查、监监理、施施工、设设备材料料供应商商等）19招投标文件件（设计计、勘查查、监理理、施工工、设备备材料供供应商等等）20评标记录（设设计、勘勘查、监监理、施施工、设设备材料料供应商商等）21建设项目合合同台帐帐（合同同付款台台帐）22合同、协议议（可研研、招标标代理、设设计、勘勘查、监监理、施施工、设设备材

9、料料供应商商等）23施工图或竣竣工图24监理规划25监理月报26监理日记27监理旁站记记录28材料、设备备进场检检验资料料29分部分项工工程验收收资料30工程竣工验验收报告告31建安工程结结算一览览表32工程结算书书（计量量月报）33工程量计算算书34材料、设备备认价单单35施工组织设设计36工程变更签签证资料料（洽商商资料）37工程索赔资资料38隐蔽工程资资料39工程竣工决决算报表表（竣工工决算概概况表、竣竣工财务务决算表表、交付付使用财财产总表表、交付付使用资资产明细细表）及及编制说说明40分年度固定定资产投投资计划划及建设设资金的的实际到到位情况况41会计核算和和基建财财务管理理制度42

10、建设方统供供设备、材材料清单单43与工程相关关的总帐帐、明细细帐及会会计凭证证等会计计资料44建筑工程、安安装工程程、设备备、待摊摊投资及及工程相相关往来来帐明细细表45结存货币资资金46工程物资盘盘存明细细表47设备清查盘盘点明细细表48工程款、设设备材料料采购款款及其他他合同支支付情况况表49与工程相关关的房产产证、土土地使用用权证（土土地出让让合同）、车车辆行驶驶证等产产权证明明文件说明： 本清单单一式二二份，提提供贵单单位一份份，审计计单位保保留一份份； 请贵单单位在收收到该资资料清单单后7日日内向咨咨询单位位提供相相关资料料。 如不能能提供，请请书面说说明原因因。被审计单位位签字：

11、时间：表A-6工程资料移移交清单单工程名称：建设单位名名称：序号资料名称移交份数备注123456789101112131415委托方经办办人：资料接收人人：年 月 日年 月 日日委托方确认认资料归归还：年 月 日日表A-7工程资料归归还签收收单编制单位： 编编号：天职（北京京）国际际工程项项目管理理有限公公司： 现现收到你你公司归归还的下下列文件件资料序号文件资料名名称份数备注说明：签收单位：签收人：日 期：表A-8建设项目审审计实施施方案 编号号：项目概况项目名称建设规模建设单位编制依据审计范围审计内容与与审计重重点审计步骤与与进度计划审计组组长专业负责人人成员资料员审计分工审计组所在在项目

12、负负责合伙伙人审核核意见质量与标准准总监审审核意见见编制人： 编编制日期期：表A-9审计会议纪纪要建设单位： 会议记录人人：索引号：审计项目：复 核 人：页 次：会议时间:地 点:参加单位及及人员: 会议内容:与会人员会会签：表A-100 审审计程序序表单位名称：编制人：日 期索引号：项目名称：复核人：日 期页 次：审计程序及及主要内内容是否适用审计日记索索引审计发现问问题简述述是否一、收集与与审计有有关的资资料，审审计资料料的来源源、是否否提供或或齐全，以以及提供供时间等等，具体体情况详详见审审计相关关资料提提供一览览表。 二二、取得得所需资资料后，执执行如下下审计程程序，对对有关建建设项目

13、目审批程程序的信信息进行行统计、测测试分析析、调查查及抽查查等工作作。 1、 2、 填表说明：1、编制各各分项审审计程序序表是是开展下下步审计计工作的的基础；2、本表应应在开展展审计工工作前，根根据委托托审计目目的参考考第五章章各分项项审计内内容进行行编制。表A-111审计日记审计项目： 索引号号：审计人员审计分工日 期审计工作具具体内容容证据索引号号年 月 日日共 XX 页第页表A-122审计工作底底稿索引号：AA-011被审计单位位名称审 计 事事 项会计期间或或者截止止日期审计人员编制日期审计结论或者审计查出问题摘要及其依据复核意见复核人员复核日期 共共 页页第 页 附件（共共 页页）表

14、A-133审计取证函函索引号： 共 页 第 页被审计（建建设单位位）单位位名称审 计 事 项实施审计期期间或截截止日期期 审计事项摘要审计人员编制日期被审计单位位意见(签章)被审计单位位负责人人日期附件： 份表A-144审计访谈记记录表建设单位：建设项目名名称： 编编号：序号问询事项访谈记录被访谈人签签字记录人： 记录日日期：表A-155现场勘查记记录表 编号：建设项目名名称建设单位名名称施工单位名名称 监理单位名名称 现场勘查记记录：施工单位人人员（签签字）：监理单位人人员（签签字）：建设单位人人员（签签字）：审计单位人人员（签签字）：记录人： 年 月 日日表A-166问询函建设单位：建设项

15、目名名称： 编编号：致： （单位位）根据 委托，由由我公司司负责对对 建建设项目目进行 工作作。 现现有如下下事项我我们不太太明确，特特发函向向贵方予予以询问问。问询事项：1、2、3、附件：单位名称：项目负责经经理： 年年 月 日现就问询事事项答复复如下：附件：被问询单位位名称（签签章）：负 责 人人：年 月月 日注：本表一式三三份发被被问询单单位，由由被问询询单位答答复并签签章后返返回两份份。表A-177工作联系函函编制单位： 编编号：致 （单位位）：事由：内容：发出单位名名称：项目负责经经理：（签签字）年 月 日注：重要联联系单应应加盖单单位公章章，相关关单位各各取一份份。表A-188征询

16、意见函函：受贵单位委委托，我我们对 的审审计工作作业已完完成，现现将审计计报告书书初稿呈呈上，请请于 年 月 日日前，将将贵单位位对报告告书初稿稿的签署署意见连连同报告告书初稿稿一并送送（寄）回回我公司司，在上上述规定定期限内内没有提提出书面面意见的的，视为为对报告告书没有有异议。天职国际会会计师事事务所有有限责任任公司天职（北京京）国际际工程项项目管理理有限公公司 年 月 日日现将我单位位对报告告书初稿稿的意见见陈述如如下： 委托单单位负责责人签名名：委 托 单 位位 公 章：年 月 日表A-199文书送达回回证编号：受送达单位位送达地点发送单位事 由文书名称份数每份页数送件人收件人收到日期

17、表A-200回访记录表表 编号号：项目名称合同编号委托单位服务内容序号评价事项委托单位意意见1业务水平很满意 满意 一般 较差 很差2管理能力很满意 满意 一般 较差 很差3规范服务很满意 满意 一般 较差 很差4职业道德很满意 满意 一般 较差 很差委托方建议议： 委委托方（签签章）： 日日 期：表A-211工程审计报报告书流流转控制制表 索引号号： 页 次：客户名称： 报报告书份份数： 项目名称： 项目类别： 报报告书编编号： 业务约定书书编号： 收收费金额额： 签 名名 年年 月月 日日 时时 备 注撰 稿 人： 项目负责经经理： 项目负责合合伙人： 总工程师 ： 总经理签发发： 打 印

18、印： 校 核核： 复印装订 ： 盖 公 章： 领取报告人人： 注：1.本本表与报报告书手手稿一并并流转，逐逐级复核核并签字字。2.必须随随本表流流转的资资料有三三级复核核记录、工工程审计计报告档档案总表表等应归归档资料料。3.每一步步骤执行行人必须须在认真真执行各各项程序序后签字字。4.全部流流转完毕毕后，随随表附正正式报告告一份交交行政与与客户部部归档。表A-222工程审计三三级复核核记录委托单位名名称： 索引引号：审计项目名名称：复核人执行内容是否不 适 合复核意见特殊说明项目负责经经理1、是否已已签订了了委托审审计业务务约定书书项目负责经经理签字字：日期期：2、是否对对建设单单位发出出审

19、计计通知书书3、建设单单位是否否出具资资料的真真实性、完完整性负负责的承承诺书4、是否进进行已编编制审计计实施方方案5、是否已已收集齐齐全审计计相关资资料（或或对未提提供完整整的资料料的说明明）6、是否实实施了必必要的审审计程序序7、审计内内容是否否符合委委托方的的要求8、是否已已进行工工程现场场勘察9、审计证证据是否否充分10、审计计人员是是否均按按要求编编制审审计日记记、审审计工作作底稿11、查处处的问题题有无编编制审审计取证证函发发建设单单位并取取得回函函12、建设设单位有有无反馈馈征询询意见函函同意意审计报报告初稿稿内容13、审计计报告内内容是否否齐全、规规范，数数据是否否准确14、归

20、档档的资料料是否齐齐全项目负责合合伙人1、是否对对审计实实施方案案进行复复核项目负责合合伙人签签字：日日期：2、审计组组是否按按审计实实施方案案实施审审计3、是否对对审计计取证函函进行行了复核核4、是否对对审计报报告初稿稿进行了了复核5、项目负负责经理理对审计计人员的的监督指指导是否否恰当专业标准与与质量总总监及总总经理1、项目负负责经理理是否按按要求进进行了复复核质监部负责责人签字字：日期期：总经理签字字：日期：2、项目负负责合伙伙人是否否按要求求进行了了相关的的复核3、是否满满足委托托方要求求4、审计程程序是否否已经执执行完毕毕表A-233工程审计报报告档案案总表委托单位名名称： 报告告书

21、编号号：委托审计项项目： 本项项目档案案共 卷工程项目地地点： 档案目录：Z-综合类类工作底底稿X-业务类类工作底底稿Z-1*建设工程程委托审审计业务务约定书书X-1*全过程审审计业务务类工作作底稿目目录总表表Z-2*审计目的的调查表表X-2*建设工程程审计报报告Z-3*审计通通知书X-3*审计报告告附表Z-4*审计所所需资料料清单X-4*审计工作作底稿Z-5*项目基基本情况况表X-5*审计程序序表Z-6*投资及及完成情情况一览览表X-6*审计相关关资料提提供一览览表Z-7*基建程程序执行行情况调调查表X-7*审计日记记Z-8*审计资资料的真真实完整整承诺书书X-8监盘记录Z-9*建设项目目审

22、计实实施方案案X-9现场勘查记记录Z-10*审计资料料交接单单X-10审计访谈记记录Z-11工作联系函函X-11*审计取证证函Z-12*工程审计计报告书书流转控控制表X-12其他审计证证据资料料（包括括测试表表格、汇汇总表格格、其他他资料等等）Z-13*工程审计计三级复复核记录录Z-14*工程审计计报告档档案总表表Z-15会议记录Z-16文书送达回回证Z-17*回访记录录表（可可在审计计报告发发出后归归档）职 别姓 名简 签签资料员项目负责经经理注：1、资料名名称前有有*号的的，是必必须具备备并要求求归档的的资料；2、凡有需需要归档档的资料料请在相相应项目目打，并将将资料编编号后归归档。表A-

23、244全过程审计计业务工工作底稿稿目录总总表项目名称：审计工作底底稿审计程序表表审计资料提提供一览览表审计日记审计证据索引号底稿内容索引号索引号索引号日记内容审计取证其他证据索引号内容索引号内容A-1项目法人及及资本金金制度执执行审计计A-2A-3A-4-11项目法人制制审计A-5-11A-6-11A-4-22资本金制度度审计B-1内部控制审审计B-2B-3B-4-11内控制度建建立情况况B-5-11内部控制制制度不健健全B-6-11建设单位组组织机构构体系B-4-22投资控制制制度的完完备性B-5-22*制度与与国家*法规规冲突B-6-22内部控制制制度C-1审批程序审审计C-2C-3C-4

24、-11前期决策审审计C-5-11概算批复时时间晚于于开工日日C-6-11申报及审批批程序C-4-22审查开工前前的准备备情况C-5-22没有及时办办理施工工许可证证C-6-22竣工验收记记录等相相关C-4-33审查工程验验收C-6-33其他D-1设计勘查审审计D-2D-3D-4-11设计单位资资质、招招投标D-5-11设计出现质质量事故故D-6-11D-4-22设计质量D-5-22D-6-22D-4-33勘查质量E-1工程拆迁审审计E-2E-3E-4-11征地拆迁管管理E-5-11E-6-11E-4-22拆迁补偿与与安置补补偿E-5-22E-6-22E-4-33F-1工程招标投投标审计计F-2F-3F-4-11勘查设计招招投标F-5-11施工招标过过程不规规范F-6-11F-4-22监理单位招招投标F-5-22F-6-22F-4-33施工承包商商招投标标F-4-44材料、设备备招投标标G-1合同管理情情况审计计G-2G-3G-4-11G-5-11G-6-11G-4-22G-5-22G-6-22G-4-33G-6-33