第七章-CO05_初级成本要素维护流程12041.docx

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1、 最终用户操作手册-CO05流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案 版本：1.0第七章-CO05_初级成本要素维护流程1. 流程说明此流程描述述当初级级成本要要素创建建、修改改时在SSAP系系统中之之处理过过程（为为保持与与会计科科目同步步，故初初级成本本要素删删除功能能不用）。通常，会计计科目维维护时，须须考虑初初级成本本要素是是否同步步维护。维维护时，由由会计科科目主数数据维护护专职人人员填写写的“会计科科目/初级成成本要素素维护申申请表”（附件件一）作作为同步步维护初初级成本本要素之之依据。编编码原则则与会计计科目相相同。一般地，损损益类会会计科目目必定是是初级成成本要素素，另依依家具公

2、公司实际际核算需需要，部部分资产产负债会会计科目目也建立立了初级级成本要要素（如如应收帐帐款、应应付帐款款、预收收定金、预预付货款款等会计计科目必必须在责责任中心心损益表表上反映映；固定定资产、在在建工程程等会计计科目必必须在内内部订单单预算时时涉及到到）。注意事项：1） 初级成本要要素创建建前提，必必须是损损益类会会计科目目先以创创建（资资产负债债类初级级成本要要素于系系统上线线后已创创建好，一一般不会会涉及到到）；2） 成本要素创创建时，应应考虑成成本要素素组是否否同步维维护。若若成本要要素涉及及生产成成本分摊摊，则须须维护成成本分摊摊结算规规则（包包括生产产计划的的成本分分摊结算算规则和

3、和实际的的成本分分摊结算算规则）；3） 在SAP系系统中初初级成本本要素无无冻结功功能，故故只能冻冻结会计计科目来来达到冻冻结初级级成本要要素之目目的；4） 基于家具公公司特殊殊核算需需求，有有三个初初级成本本要素与与成本中中心保持持一一对对应关系系：a)5133104407116销售售费用-行销费费用-维维修费用用（无费费）F0001110411配送服服务用途：因公公司原因因造成由由后勤承承担之维维修服务务费用b)5133104407220销售售费用-行销费费用-维维修费用用（有费费）F0001110199售后服服务用途：提供供客户之之有偿维维修服务务费用，实实际成本本先计列列售后服服务成本

4、本中心，然然后每月月底通过过汇总报报表及手手工切传传票方式式转至责责任中心心（报表表Tcoode:ZMMMR0005）c)5133104406000销售售费用-行销费费用-换换货费用用F000110041配配送客诉诉用途：因客客诉造成成之商品品交换费费用，理理论上商商品交换换一进一一出后差差额较低低。若该该科目余余额较大大，则须须检查是是否有交交换之商商品尚未未退回来来2. 流程图3. 系统操作3.1. 操作范例例1：因公公司邮递递费用近近几月来来增长过过快，因因此财务务主管决决定对其其进行单单独核算算反映，为为此主数数据维护护专职人人员增加加一个成成本要素素管理理费用-事务费费用-邮递费费用

5、(代码：5144102201110)假设会会计科目目已创建建例2：上述述成本要要素创建建后发现现中文名名称定义义不够恰恰当，故故将其名名称变更更为管理理费用-事务费费用-快递费费用，代代码不变变3.2. 系统菜单及及交易代代码案例1:会会计控制制成本要要素会计计主数据据成本要要素单个个处理创创建初级级成本交易代码：KA001案例2:会会计控制制成本要要素会计计主数据据成本要要素单个个处理更更改交易代码：KA0023.3. 系统屏幕及及栏位解解释例1：创建建初级成成本要素素管理理费用-事务费费用-邮递费费用(代码：5144102201110)假设会会计科目目已创建建栏位名称栏位说明资料范例成本要

6、素初级成本要要素命名名规则同同会计科科目保持持一致514100201110生效日必输项，指指使用该该成本要要素之起起讫日期期，在此此期间内内，涉及及该成本本要素之之费用能能够记帐帐。格式式：年/月/日日2001/05/01按钮进入入下一个个画面。栏位名称栏位说明资料范例成本要素类类别必选项，其其中，1：适用费费用类科科目，如如管理费费用、制制造费用用、销售售费用等等11：适用用收益类类科目，如如销售收收入、其其他业务务收入等等12：适用用与收益益类对应应之支出出科目，如如销货成成本、其其他业务务 支出等等22：仅适适用生产产工单结结算至管管理费用用或销售售费用之之科目1由于初级成成本要素素创建

7、前前必须先先行创建建会计科科目，故故输入成成本要素素代码后后系统自自动将中中文名称称带出，输输入成本本要素类类别后，进进入下一一画面。按钮即已完完成初级级成本要要素创建建。例2：将例例1中初初级成本本要素名名称改为为管理费费用-事务费费用-快递费费用。操操作步骤骤如下：输入成本要要素代码码5144102201110后，按按钮进入入下一个个画面。此时将成本本要素名名称改为为管理费费用-事务-快递费费后，按按钮保存存即已完完成修改改。修改改后画面面如下：附件一：会会计科目目/初级成成本要素素维护申申请表CC:EERP_BACCKUPP133000-BlluepprinntWWorkkingg DoocummenttsFFIiinpuut fformm会计计科目&初级成成本要素素维护申申请表.docc文件名称：e5408ec80633b4fded6e2b1849a319b6.docx文件名Page 13 of 13文件准备: 钱国荣日期：10/10/22 7:26 下午