21年理财规划师考试真题8章.docx

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1、21年理财规划师考试真题8章21年理财规划师考试真题8章 第1章()是指债权人向债务人发出的一种支付命令书，命令他在约定的期限内支付一定的款项给第三人或者持票人。A:汇票B:本票C:资产支持商业票据D:支票答案：A解析： 关于到期收益率说法错误的是( )。A它假设投资者将一直持有债券，直至债券到期为止B假设各期的利息收入要在债券的剩余期限内进行再投资，并且再投资的收益率等于市场利率C到期收益率是使债券各个现金流的贴现值等于0的贴现率D在其他因素相同的情况下，债券的持有期收益率越高，表明投资该债券获得的收益率越低E假设各期的利息收入要在债券的剩余期限内进行再投资，并且再投资的收益率等于到期收益率

2、正确答案：BD2022年周先生每月税前收入12000元，需缴纳10%的三险一金。每月生活日常支出5000元。房贷支出3000元，周先生现有活期存款6万元，定期存款30万元，国债10万元，股票20万元，房贷余额15万元。周先生2022年现金流量表中工资薪金所得是（ ）。A.107920B.112980C.127380D.144000答案：B解析：股指期货开户以来受到了社会的广泛关注，小李也很心动，但助理理财师提醒小李除了金融衍生品的一般性风险外，由于标的物自身的特点和合约设计过程中的特殊性，股指期货还具有一些特有的风险，以下选项中()不属于股指期货的特有风险.A.信用风险B.基差风险C.标的物风

3、险D.合约品种差异造成的风险答案：A解析：某企业与保险公司签订的保险合同规定地震、火灾属于保险责任，如果地震引起火灾，并导致企业财产损失，按近因原则，保险公司应以()的方式正确处理。A:不承担赔偿责任B:仅赔偿因地震引起的财产损失C:仅赔偿因火灾引起的财产损失D:地震、火灾引起的财产损失均予赔偿答案：D解析：地震、火灾均属于该企业与保险公司签订的保险合同的保险责任，故地震引起火灾，导致的企业财产损失均予赔偿。以下关于理财规划师的职业道德规范的说法中，不正确的是()。A:执业纪律规范是具体的行为规则B:职业道德准则是理财规划师执业纪律的基本渊源C:理财规划师执业纪律规范很大程度上体现出的是倡议性

4、D:理财规划师的职业道德规范由职业道德准则和执业纪律规范两部分组成答案：C解析：职业道德准则很大程度上体现出的是倡议性，而执业纪律规范在语言上不同于职业道德准则，很多方面体现的是“积极要求”或“禁止性”的内容，而非倡议性。 可转换债券兼具股票和债券的特点，它使得（ ）。A投资者可以将债券转换成股票B公司可以提前赎回债券C投资者可以将债券卖回给公司D公司可以将股票转换成债券正确答案：A21年理财规划师考试真题8章 第2章 中央银行增加基础货币的途径有( )。A增加现金发行B增加现金回笼C调低法定存款准备金率D向商业银行提供贷款E减少外汇储备正确答案：ACD赵某的父亲病重，急需钱医治，赵某为筹措资

5、金，决定将自家的房屋卖掉。遂对王某说：“我父亲病重，没有办法，这个房屋价值30万元，现在15万元卖给你吧。”王某欣然同意。后来赵某后悔，诉至法院。下列陈述中正确的是()。A:王某的行为属于乘人之危，可撤销B:王某的行为构成欺诈，可撤销C:王某的行为构成重大误解，可撤销D:王某的行为不构成乘人之危，合法有效答案：D解析：乘人之危的民事行为是指一方当事人乘对方处于危难之机，为谋取不正当利益，迫使对方做出不真实的意思表示，严重损害对方利益的，可以认定为乘人之危。本题中，赵某因急迫需要，自愿为特定意思表示，即使该意思表示的内容违背其通常的意愿，也不构成乘人之危。共用题干所谓丁克家族是由英文“Dink”

6、（即“DoubleIncomeNoKids”）翻译而来，意指夫妇双方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要为后代留下遗产，经济压力小，生活方式比较现代。这呈现现代人的一种生活方式。上官夫妇就想有这样的生活方式，他俩还有30年退休，估计退休后会生活25年。考虑到各种因素，退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿出15万元用于一年的生活支出。另外，假设退休后每年还有5万元的收入（为方便计算，假设收入出现在年初）。目前上官夫妇的房产价值8万元，房产价值的增长率为每年7%，待退休时，上官夫妇准备将房产变卖，租房居住。为积累退休养老的基金，上官夫妇准备采取“定期定投”的方式建立退休养老基金，同时构建了每年

7、增长7%的投资组合。根据案例回答2125题。考虑到退休后的收入及目前退休基金在30年的增值，夫妇俩还需要准备()元退休资金。A:444912B:637593C:543893D:369093答案：B解析：将退休后的支出折现至刚退休时其价值=15+15/(1+7%)+15/(1+7%)24=187（万元）。将退休后的收入折现至刚退休时其价值=50000+50000/(1+7%)+50000/(1+7%)24=623467（元）。目前的8万元的退休养老资金在退休后的价值=80000*(1+7%)30=608980（元）。夫妇俩还需要准备的退休资金=1870040-623467-608980=6375

8、93（元）。夫妇俩每年的投资额=637593/1+(1+7%)+(1+7%)2+(1+7%)29=6750（元）。 我国当前的利率体系包括（ ）。A再贷款利率B金融机构存贷利率C银行间利率D市场利率E再贴现利率正确答案：ABCDE 两全保险的每张保单的保险金的给付是必然的，因此其保险费率较高。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：在所有的理财工具中，()的防御性最强，因此成为财务安全规划的主要工具之一。A:黄金B:共同基金C:保险D:个人信托答案：C解析：在所有理财工具中，保险的防御性最强，因此，保险是财务安全规划的主要工具之一。 张先生设立了一个信托，信托条款规定允许张夫人在张先生去世以后

9、的有生之年充分享有张先生遗产带来的收益，同时规定财产最终要转移给张先生的孩子，而不构成张夫人的财产，则张先生设立的信托为( )。A人生保全信托B双重遗嘱信托C未成年子女信托D婚姻信托正确答案：A21年理财规划师考试真题8章 第3章 纳税人将购买的货物无偿赠送他人，因该货物购买时已缴增值税，因此。赠送他人时可不再计入销售额征收增值税。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：代理人与第三人恶意串通损害被代理人利益的，应当()。A:由被代理人承担赔偿责任B:由代理人承担赔偿责任C:由第三人承担赔偿责任D:由代理人和第三人承担连带赔偿责任答案：D解析：代理人的权限会受到一定条件的限制。如代理人与第三人

10、恶意串通，损害被代理人利益的行为。被代理人受到损失的，由代理人和第三人负连带赔偿责任。王女士和林先生于2022年2月领取了结婚证书，但是因分离两地，暂未同居，下列说法正确的是()。A:其婚姻关系已经成立B:可通过申请撤销婚姻登记而解除婚姻关系C:双方协议好后，婚姻关系即可解除D:只能向人民法院起诉离婚答案：A解析：婚姻关系成立的形式要件是婚姻登记，只要王女士和林先生符合结婚的实质要件，又领取了结婚证书，则在法律上即是合法的夫妻。同居与否不影响婚姻关系的存在与消灭。如果要离婚必须办理离婚手续，才能解除婚姻关系。 马先生2022年3月取得以下收入:(1)工资收入2900元;(2)一次性稿酬收入50

11、00元;(3)一次性讲学收入500元;(4)一次性翻译资料收人3000元;(5)到期国债利息收入1285元。2022年3月，马先生工资类收入需要缴纳的所得税为( )。A0元B105元C190元D300元正确答案：B对于投资回报率等财务指标方面，如果可以基本确定，理财规划师可以给出确定的承诺。()答案：错解析：理财规划师作为专业人士，在与客户交谈时要尽量使用专业化的语言。而在涉及投资回报率等财务指标方面，则不应该给出过于确定的承诺，避免因达不到目标而承担不必要的法律责任。共用题干王先生，35岁，某研究所研究员，每月税前收入为7000元；张女士，31岁，股份制银行支行信贷员，每月税前收入为5000

12、元，年终有20000元的奖金。夫妻的小宝贝刚刚l周岁。目前夫妻两人与张女士的父母住在一起，两位老人每月有1000元的收入。王先生夫妇有一套价值60万的房产，公积金贷款40万，30年期，等额本息还款已还了8年。家里准备备用现金5000元，每月家庭生活开支为4500元。夫妻两人均有单位社保和补充医疗保险，两位老人也有社会医疗保险，全家人都没有购买商业保险。家里有5万元定期存款，王先生有提前归还部分银行房贷的打算。根据案例回答3042题。王先生夫妇家庭的房贷每月还款额为_元，现在家庭的负债为_元。()（公积金贷款利率按4.41%计算）A:2022;338501B:2022;529426C:1805;

13、338501D:1805;529426答案：A解析：王先生夫妇家庭高流动性资产为现金和定期存款，所以资产总值=5000+50000=55000（元）。总资产额=现金与现金等价物+其他金融资产+个人资产=55000+0+650000=705000（元）。运用财务计算器计算如下：P/Y=12，N=360，I/Y=4.41,PV=400000，PMT=-2022.41。然后：2NDAMORT即生成分期付款计划表。赋P1值1ENTER，再赋P2值96ENTER，即可查出余额(BAL=338500.80)（王先生家中没有别的负债，故该房贷负债即为全部负债）。净资产=资产总额-负债总额=705000-33

14、8501=366499（元）。清偿比率=净资产/总资产=366499/705000=0.52；负债比率=负债总额/资产总额=338501/705000=0.48。计算步骤如下：王先生每月交税：（7000-3500）*10%-105=245（元）；张女士每月交税：（5000-3500）*3%=45（元）；夫妇年税前工资=(7000+5000)*12=144000（元）；夫妇年交税=(245+45)*12=3480（元）；夫妇年税后工资=144000-3480=140520（元）。计算步骤如下：奖金和津贴：20000元；纳税支出：20000/12=1666.67（元）；适用税率和速算扣除数分别为1

15、0%和25元；奖金和津贴所纳税额：20000*10%-25=1975（元）；净增加=奖金和津贴-所纳税额=20000-1975=18025（元）。现金支出总计=家庭月支出*12+房贷每月还款额*12+工资、薪金所得税支出+奖金和津贴所得税支=4500*12+2022*12+11400+1975=91435（元）。现金收入=夫妇的年税后工资+税后奖金和津贴收入+父母的税收收入=132600+18025+1000*12=162625（元）。税前收入=144000+20000+12000=176000（元）；家庭结余比率=结余/税后收入=(176000-91435)/(176000-13375)=0

16、.52。作为一名社会人，之所以需要购买保险，不仅仅体现的是风险管理的思想；还体现出自己的生命价值，从风险管理的角度来看，人的生命价值在于()。A:其赚取的金钱数额B:其赚取的金钱收入满足自己所需成本C:其赚取的金钱收入满足他人所需成本D:其赚取的金钱收入超过自己维持所需成本以后，对于其财务依赖者有金钱的价值答案：D解析：21年理财规划师考试真题8章 第4章 在行业的竞争结构分析中，行业内存在着竞争的力量包括( )。A行业内现有的竞争者B需求方C供给方D替代品E潜在进人者正确答案：ABCDE共用题干资料：周先生每月的工资3000元，虽然平时收入不高，但其每年年底可获得大约20万元的年终奖。周先生

17、有半年内贷款买车的意愿，并有购买房屋的打算。根据资料回答下列问题。周先生有买车计划，理财规划师要综合考虑买车的费用及养车的费用。()不属于买车时应缴纳的费用。A:车辆保险费B:停车费C:验车费D:公证费答案：B解析：一国货币汇率变动对贸易收支具备改善效应的条件是一国进、出口需求弹性之和()，即满足马歇尔一勒纳条件。A:大于1B:小于1C:等于1D:大于或等于答案：A解析：下列关于遗嘱见证人的说法中错误的是()。A:五种遗嘱都需要见证人B:具有完全民事行为能力C:继承人、受遗赠人不能作为见证人D:遗嘱见证人身份的取得，应当由遗嘱人指定答案：A解析：自书遗嘱不需要见证人。 王先生夫妇估计需要在55

18、岁二人同时退休时准备退休基金150万元，王先生夫妇还有20年退休，为准备退休基金，两人采取“定期定投”的方式，另外假设退休基金的投资收益率为5%，采取按年复利的形式，则每年年末需投入退休基金( )。A54364元B45346元C45634元D45364元正确答案：D共用题干叶天是某大学的退休老师，热心公益事业。叶天的父母、妻子早已亡故，有一个儿子叶强，已长大成人并结婚单过，对叶天捐助公益事业十分不满。2022年3月5日，叶天亲笔立下遗嘱，要将自己多年的积蓄50万捐献给某公益机构，自己居住的房子赠给学生胡志军。2022年6月10日，叶天突然精神失常，一直没有医治好。2022年7月，叶天去世。叶天

19、惟一的弟弟叶明原是一家上市公司的会计师，2022年5月10日出车祸致残，生活不能自理，一直由某家护理机构照料，叶天负担所有的费用和开支。丧事料理完毕后，某公益机构和胡志军都要求按照遗嘱处分叶天的遗产，遭到叶强的拒绝。经查，叶天在2022年6月还给自己买了一份人寿保险，保额10万，但没有指定受益人。根据案例，回答512题。从本案例中不能得到体现的是()。A:遗嘱是否有效也是影响遗产分配的重要因素B:遗嘱人在立遗嘱以后必须是完全民事行为能力的人C:遗嘱并不能完全消除争议D:遗嘱人通过遗嘱还不能完全实现自己的意愿答案：B解析：遗产继承分法定继承和遗嘱继承两种方式。法定继承是指按照法律规定来处理遗产继

20、承的一种方式，它涉及继承人的范围、继承的顺序以及遗产分配的原则三个方面的问题，也叫作无遗嘱继承。法定继承的顺序有两个：第一顺序为配偶、子女、父母；第二顺序为兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。遗嘱继承是指在被继承人死后，按其生前所立遗嘱的内容，将遗产转交给指定的法定继承人的一种继承方式，又叫指定继承。遗嘱可采取公证遗嘱、自书遗嘱、代书遗嘱以及录音遗嘱、口头遗嘱的形式。遗嘱继承优于法定继承。遗赠是指公民以遗嘱方式将遗产的一部分或全部赠给国家、集体组织、社会团体或者法定继承人之外的人。遗嘱继承是指在被继承人死后，按其生前所立遗嘱的内容，将遗产转交给指定的法定继承人的一种继承方式，遗嘱设立后，遗嘱人可以进行

21、修订或者撤销。遗产继承分法定继承和遗嘱继承两种方式，叶天亲笔立下遗嘱，要将自己多年的积蓄50万捐献给某公益机构，自己居住的房子赠给学生胡志军，所以叶强不是惟一合法的继承人，其第二继承人包括叶天的兄弟姐妹即叶明，且特殊情形特殊处理：基于对弱者一贯同情和照顾的立场，对于生活有特殊困难并且缺乏劳动能力的法定继承人，“应当”多分；而叶明身体残疾，生活不能自理，遗产应当保留叶明的份额。第一继承人包括：父母、子女、配偶、尽了主要赡养义务的丧偶儿媳或者丧偶女婿、名为养孙子女的养子女、代位继承人、胎儿，所以叶强作为叶天的儿子属于法定第一顺序继承人。遗赠作为民事法律行为，不仅要符合法律行为一般要件，还要符合继承

22、法的特别规定。遗嘱须意思表示真实、自愿、合法，遗嘱人须对财产享有处分权，遗嘱应当对缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要的遗产份额。而遗产中未保留叶明的份额，所以其无效，胡志军最后不能取得对房子的继承。遗赠是单方的、无偿的法律行为，只须遗赠人一方作出意思表示即可成立，并不需要征得受赠人的同意。但遗赠不同于生前赠与，必须在形式上和内容上具备设立遗嘱的法定要件方为有效。从上题知：遗嘱是否有效也是影响遗产分配的重要因素，遗嘱人通过遗嘱还不能完全实现自己的意愿，所以遗嘱并不能完全消除争议。遗赠作为民事法律行为，不仅要符合法律行为一般要件，还要符合继承法的特别规定。遗嘱须意思表示真实、自愿、合法，遗

23、嘱人须对财产享有处分权，遗嘱应当对缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要的遗产份额。所以叶明可以获得部分。由题意叶天的妻子早已亡故，所以理财规划师分析本案例时，不需要了解客户婚姻的有效性，而且遗嘱人须对财产享有处分权，遗嘱应当对缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要的遗产份额，叶明可以获得部分，所以叶天可以以叶强为受托人，叶明为受益人设立信托。财务会计报告能够提供有助于()进行合理决策的信息。A:投资者B:管理当局C:外部用户D:交易对手E:债权人答案：A,E解析：本题考查财务会计报告的作用。财务会计报告能够提供有助于投资者、债权人进行合理决策的信息。21年理财规划师考试真题8章 第5

24、章 若要维持正常的偿债能力，从长期看，已获利息倍数至少应当( )。A小于零B大于零且小于1C大于零D大于1正确答案：D会计要素可分为( )A.财务状况要素和经营成果要素B.资产负债要素和经营成果要素C.资产负债要素和利润要素D.财财务状况要素和利润要素答案：A解析：赵教授自己研发了一项专利技术，转让给一家科技公司，要按照()税目缴纳印花税。A:技术合同B:产权转移书据C:权利、许可证照D:购销合同答案：A解析：本题考查印花税的税目。技术合同：包括技术开发、转让、咨询、服务等合同，以及作为合同使用的单据。产权转移数据：包括财产所有权和版权、商标专用权、专利权、专有技术使用权等转移数据。权利、许可

25、证照：包括政府部门发放的房屋产权证、工商营业执照、商标注册证、专利证、土地使用证。购销合同：包括供应、预购、采购、购销结合及协作、调剂、补偿贸易等合同。可以引起民事法律关系产生、变更、消灭的法律事实()。A:只能是合法行为B:只能是表示行为C:只能是民事行为D:可以是合法行为也可以是违法行为答案：D解析：民事法律事实是指引起民事法律关系的发生、变更和消灭的客观情况。而行为事实，作为民事法律事实中的一类，以是否合法为标准，可以将行为分为合法行为和不合法行为。 金先生去世后，杨女士的个人资产共计( )万元。A237.5B252.5C375.5D402.5正确答案：D下列属于公司利益法定分配的有()

26、。A:按照股份比例，对股东支付股利B:弥补亏损C:提取公积金D:提取法定公积金E:缴纳所得税答案：A,B,C,D,E解析：公司利益法定分配顺序如下：缴纳所得税；在公司已有的法定公积金不足以弥补上一年度公司亏损的情况下，弥补亏损；提取法定公积金（税后利润的10%）上限；经股东会决议，提取公积金；有限责任公司按照出资比例，股份有限公司按照股份比例，对股东支付股利。 在人的一生中，人们希望能够满足各个层次的需求:人们在满足温饱的前提下，追求的是安全无虞;当基本的生活条件获得满足之后，则要求得到社会的尊重，并进一步追求人生的最终目标一( )。而这一切，无不与理财密切相关。A财务安全B财富传承C自我实现

27、D财务自由正确答案：C21年理财规划师考试真题8章 第6章2022年中国人民银行调高商业票据贴现率，对于这一政策的理解正确的是()。A:这一政策可以减少基础货币，从而增加货币供应量B:这一政策可以使货币乘数放大，从而降低货币供应量C:上调商业票据贴现率属于货币政策，其对经济的影响是间接的D:中国人民银行上调商业票据贴现率的原因主要是为了抑制通货紧缩答案：C解析：央行为了抑制通货膨胀，可以实行紧缩性货币政策，如上调商业银行的票据贴现率，缩小货币乘数，减少货币供应量。对宏观经济起到间接的影响效果。金融工具的偿还期限可以有零期限和无限期两种极端的情况。下列属于无期限的金融工具是()。A:永久性债券B

28、:活期存款C:定期存款D:股票E:国债答案：A,D解析：前不久发生的王家岭矿难，造成了巨大的人身和财产的损失，理财规划师对风险损失的解释不正确的是()。A:风险损失是偶然发生的B:风险损失是预期的经济价值的减少C:风险损失可以用货币来计量D:风险损失是非预期经济价值的灭失答案：B解析：经验数据显示，贷款购房房价最好控制在年收入的()，贷款期限在()年之间。因为在这个范围内，每月还款压力较小，而且承担的压力也比较合理。A:6倍以下；1520B:6倍以下；815C:10倍以下；1520D:10倍以下；815答案：B解析：家住县城附近的刘先生建房一幢，造价50000元，支付相关费用3000元。半年后

29、，刘先生工作调动迁往外地，因此转让房屋，售价65000元，在卖房过程中按规定支付交易费等有关费用2000元。就转让房屋，刘先生应纳个人所得税()元。A:2000B:2400C:2600D:3000答案：A解析：财产转让所得应纳税额=（收入总额-财产原值-合理税费）*20%=（65000-50000-3000-2000）*20%=2000（元）。共用题干杨女士大学毕业两年，现就职于一事业单位。虽然工作相对稳定，待遇也不错，并且杨女士已经做出了一些成绩，但是她总觉得自己还很年轻，不甘于平淡的生活。看着许多以前的同学在外企做得有声有色，自己也想跳槽试试。并且前几天一家跨国公司已经向她发出了邀请，杨女

30、士更是蠢蠢欲动。但是最近在办公室里听到快要退休的一些同事说到退休金什么的，觉得对于自己来说稳定一点的工作好像起码可以确保自己以后的生活不会太差。一方面是自己的职业规划问题，另一方面是自己将来退休后的生活问题。对于这两个问题，杨女士都不太清楚，但又觉得两者成了自己目前选择的矛盾之源，不知道如何权衡。经同学介绍，杨女士找到了一位资深的理财规划师进行了详细的咨询。根据案例回答1924题。理财规划师向杨女士介绍了一些职业规划的理论，其中霍伦的职业象征论给杨女士留下了很深的印象，因为理财规划师提到虽然现实中大量的研究都支持霍伦的职业象征论，但也有不同意见，其中最重要的一个是建立在偏见的产生的基础之上的，

31、因为妇女通常只产生三种个性类型，这三种类型分别是()。A:钻研型、社会型和传统型B:艺术型、社会型和传统型C:钻研型、冒险型和传统型D:艺术型、冒险型和传统型答案：B解析：理财规划师关注的是客户财富的增减和现金流的出入，不可避免地要涉及客户的职业及其发展问题，尤其为客户提供的有关养老规划的建议，基本上都是建立在对未来职业和现金流的预期上。根据Ginsberg，Ginsburg，AxelredandHerma理论，在人的职业选择这个过程中个体要经过三个阶段：幻想阶段、试验阶段和现实阶段。其中，现实阶段横跨了青少年中期和青年时期，它也有三个阶段：探索阶段、具体化阶段和实施阶段。在探索阶段，青年们开

32、始将他们的职业选择限制在个人喜好、技术和能力上。在具体化阶段，一个具体的职业选择被确定。并在接下来的实施阶段，开始选择能够实现这个职业目标的教育。所以，目前杨女士应处于现实阶段。大量的研究都支持霍伦的职业象征论，但也有不同意见，其中最重要的一个是建立在偏见的产生的基础之上的，因为妇女通常只产生三种个性类型：艺术型、社会型和传统型。霍伦将这归结为社会因素，认为是社会最终将妇女引导到那些“妇女主宰”的职业中去的。职业规划的过程包括四个步骤，即个人、选择、匹配和行动。在职业规划的过程中需要调查一个人所喜欢的行业的状况，而非所有行业的状况。根据题意，在25岁到30岁之间每年拿出2500元用于以后的退休

33、养老，假设投资收益率为12%，则N=6，I/YR=12，PMT=-2500，利用财务计算器可得FV20288（元）。在31岁到65岁之间不进行额外投资，由N=35，I/YR=12，PV=-16230.38，利用财务计算器可得65岁岁末的时候投资额可以增值到FV1071199（元）。根据题意，N=35，I/YR=12，PMT=-2500，利用财务计算器可得FV1079159（元），即从31岁到65岁（岁末）35年间的投资在65岁（岁末）时可以增值到1079159元。采用的税收只与课税对象的实物单位挂钩，所以它的负担不会随着商品价格水平或人们收入水平的提高而增加。A.统一比例税率B.差别比例税率C

34、.定额税率D.累进税率答案：C解析：21年理财规划师考试真题8章 第7章无民事行为能力人不得单独实施任何民事法律行为，必须由其监护人或者代理人代为实施。()答案：错解析：无民事行为能力人实施的下列行为合法有效：纯获利的行为，即接受奖励、赠与、报酬等民事法律行为；日常必需品的购买行为；其他与其年龄、智力相适应的法律行为。李先生投资的一只股票预计一年后发放股利1.00元，并且以后股利每年以5%的速度增长，若李先生要求的回报率为15%则股票现在的价值应为()。A:12元B:10元C:15元D:17元答案：B解析：共用题干张小姐于2022年为自己购买了一份终身生死两全险，与保险公司签订的合同中约定，保

35、险费分期支付，保险金额20万元。2022年10月1日，张小姐首付5000元，保险合同生效。该合同规定，若被保险人60周岁前身故，则合同受益人会获得30万元保险金。根据案例回答6470题。2022年10月，张小姐由于出国出差而未缴纳保费，12月10日回国途中飞机遇难。则保险公司将会如何处理？()A:全额赔付B:只赔付20万C:不赔付，合同已经终止D:不赔付，合同已经中止答案：D解析：投保人超过规定的期限六十日未支付当期保险费的，合同效力中止。在保险合同的中止期间，保险标的发生保险事故时，保险人不负保险责任，不赔付保险金。张小姐在2022年10月未续交保费，到2022年12月1日保险合同效力中止。

36、所以张小姐发生事故，保险人不予赔偿。保险合同的复效主要是就人身保险而言，人身保险合同效力中止的，经保险人与投保人协商并达成协议，在投保人补缴保险费后，合同效力恢复。但投保人应在合同效力中止后两年内提出复效申请，超过这一复效申请保留期的，保险人有权解除保险合同，但保险人未解除合同的，投保人仍可提出复效申请。张小姐于2022年10月未缴纳保费，2022年1月补缴了保险费，保险合同复效。根据自杀条款，在保险合同成立之日起及复效后的一段时间内，被保险人自杀的，保险人不承担给付保险金的责任，但对投保人已支付的保险费，保险人按照保险单退还其现金价值或所缴保费。自杀条款的免责期一般为两年。因为人身保险的某些

37、险种具有储蓄性质，所以人身保险的被保险人可以在保险单的现金价值内用保单作抵押向保险人借款，也可以在中途解除保险合同时领回退保金，以及利用这种“存款”改投其他保险险种等。根据不可抗辩条款，在被保险人生存期间，自保险合同生效之日起满两年后，除非投保人停止缴纳续期保险费，保险人将不得以投保人在投保时的误告、漏告和隐瞒事实等为由，主张合同无效或拒绝给付保险金。根据保费自动垫缴条款，投保人按期缴纳保费满一定时期以后，因故未能在宽限期内缴纳保险费时，保险人可以用保单的现金价值自动垫缴投保人所欠保费，使保单继续有效。根据保单贷款条款，投保人在缴纳保费一定年限后，如有临时性的经济上的需要，可以将保单作为抵押向

38、保险人申请贷款；贷款金额以不超过保险单所具有的现金价值的一定比例为限。当借款本息等于或者超过保险单的现金价值时，保单所有人应在保险人发出通知后的一定期限内还清贷款，否则保险单失效。增值税是对在我国境内销售货物或者提供_修理修配劳务，以及_货物的单位和个人，就其取得的货物或应税劳务的销售额，以及进口货物的金额计算纳税，并实行税款抵扣的一种流转税。()A:包装；进出口B:加工；进口C:加工；出口D:装配；进出口答案：B解析：增值税征税范围的一般规定为：销售或进口的货物，货物是指有形动产，包括电力、热力、气体在内；提供的加工、修理修配劳务，加工指受托加工货物，即委托方提供原料及主要材料，受托方按照委

39、托方的要求制造货物并收取加工费的业务，修理修配是指受托对损伤和丧失功能的货物进行修复，使其恢复原状和功能的业务。下列关于学生贷款、国家助学贷款和一般商业性助学贷款三种贷款形式的贷款额度的说法，正确的是()。A:学生贷款额度最大B:国家助学贷款最高额度7000元C:一般商业性贷款额度在2000-20000元之间D:三种贷款形式的贷款额度限制相同答案：C解析： 小李听理财师推荐配置了一个基金组合，该基金由偏股型基金和债券型基金混合而成，组合的平均年收益率为12%，标准差为0.06，同期一年期定期存款利率为2.25%。则小李该基金组合的夏普指数是( )。A1.63B1.54C1.82D1.48正确答

40、案：A下列需求中，不属于客户较为重要的未来需求的是()。A:日常生活需求B:购买住房C:旅游休闲计划D:购买游艇答案：D解析：除了日常生活需求以外，客户较为重要的未来需求往往集中于购买住房、大额消费品支出、旅游休闲计划、子女教育、养老支出等方面。21年理财规划师考试真题8章 第8章理财规划师进行任何理财规划前，首先考虑和重点安排的目标是()。A:投资规划B:养老保障C:教育保障D:现金保障答案：D解析： 李先生申请个人住房商业贷款时不必具备的条件为( )。A具有城镇常住户口或有效身居留身份B有稳定收入，信用良好C有所购住房全部价款30%以上的自筹资金D有银行认可的资产作为抵押或质押正确答案：C

41、下列关于经济增长的说法错误的是()。A:经济增长是指一个特定时期内经济社会所生产的人均产量和人均收入的持续增长B:经济的快速增长可以实现零失业率，是国家宏观经济政策追求的目标之一C:尽管经济增长会增加社会福利，缓解失业压力，但也有可能诱发通货膨胀D:经济增长并不是越快越好，经济增长率的高低要与具体情况相符合答案：B解析：经济增长和失业常常是相互关联的，如何维持较高的增长率以实现充分就业，是国家宏观经济政策追求的目标之一，充分就业并不是零失业率。某债券息票利息为8%，面值100元，离到期还有4年，当前价格是95元，每年付息，那么该债券的到期收益率为()。A:10.22%B:8.42%C:9.56

42、%D:9.76%答案：C解析：计算器计算步骤为，先设置P/YR=1，然后N=4,PV=-95，PMT=8,FV=100,I/YR=9.56。 理财规划师设计好理财方案并交付客户，也就意味着理财方案的最终确定。（ ）正确答案：理财规划师设计好理财方案并交付客户，并不意味着理财方案的最终确定。在与客户进一步沟通过程中，或与客户深入分析研究理财方案后，可能会发现方案中存在的某些不足。理财规划师应当根据客户的意见和具体情况，对理财方案做进一步的修改，并最终确定整个方案。 信托的职能主要包括( )。A财务管理职能B融通资金职能C权益重构职能D公益服务职能E社会投资职能正确答案：ABDE 企业年金理事会由企业和职工代表组成，也可以聘请企业以外的专业人员参加，其中职工代表应不少于( )。Al/5B40547Cl/3D40545正确答案：C