21年理财规划师考试试题题库8卷.docx
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1、21年理财规划师考试试题题库8卷21年理财规划师考试试题题库8卷 第1卷共用题干王先生,35岁,某研究所研究员,每月税前收入为7000元;张女士,31岁,股份制银行支行信贷员,每月税前收入为5000元,年终有20000元的奖金。夫妻的小宝贝刚刚l周岁。目前夫妻两人与张女士的父母住在一起,两位老人每月有1000元的收入。王先生夫妇有一套价值60万的房产,公积金贷款40万,30年期,等额本息还款已还了8年。家里准备备用现金5000元,每月家庭生活开支为4500元。夫妻两人均有单位社保和补充医疗保险,两位老人也有社会医疗保险,全家人都没有购买商业保险。家里有5万元定期存款,王先生有提前归还部分银行房
2、贷的打算。根据案例回答3042题。王先生夫妇家庭高流动性的“现金与现金等价物”资产值为()元。A:5000B:50000C:55000D:4500答案:C解析:王先生夫妇家庭高流动性资产为现金和定期存款,所以资产总值=5000+50000=55000(元)。总资产额=现金与现金等价物+其他金融资产+个人资产=55000+0+650000=705000(元)。运用财务计算器计算如下:P/Y=12,N=360,I/Y=4.41,PV=400000,PMT=-2022.41。然后:2NDAMORT即生成分期付款计划表。赋P1值1ENTER,再赋P2值96ENTER,即可查出余额(BAL=338500
3、.80)(王先生家中没有别的负债,故该房贷负债即为全部负债)。净资产=资产总额-负债总额=705000-338501=366499(元)。清偿比率=净资产/总资产=366499/705000=0.52;负债比率=负债总额/资产总额=338501/705000=0.48。计算步骤如下:王先生每月交税:(7000-3500)*10%-105=245(元);张女士每月交税:(5000-3500)*3%=45(元);夫妇年税前工资=(7000+5000)*12=144000(元);夫妇年交税=(245+45)*12=3480(元);夫妇年税后工资=144000-3480=140520(元)。计算步骤如
4、下:奖金和津贴:20000元;纳税支出:20000/12=1666.67(元);适用税率和速算扣除数分别为10%和25元;奖金和津贴所纳税额:20000*10%-25=1975(元);净增加=奖金和津贴-所纳税额=20000-1975=18025(元)。现金支出总计=家庭月支出*12+房贷每月还款额*12+工资、薪金所得税支出+奖金和津贴所得税支=4500*12+2022*12+11400+1975=91435(元)。现金收入=夫妇的年税后工资+税后奖金和津贴收入+父母的税收收入=132600+18025+1000*12=162625(元)。税前收入=144000+20000+12000=17
5、6000(元);家庭结余比率=结余/税后收入=(176000-91435)/(176000-13375)=0.52。 根据合同法的规定,因国际货物买卖合同和技术进出口合同争议提起诉讼或者申请仲裁的诉讼时效期间为( )年。A1B2C3D4正确答案:D下列关于投资组合的概念在20世纪50年代就已经被提出了,下列关于投资组合的说法中正确的是()。A:构建投资组合可以降低系统风险B:构建投资组合一定会减少非系统风险C:投资组合里的资产越多越好D:在构建投资组合时要尽量选择不相关的资产才能尽量降低风险答案:D解析:在确定理财目标时,须遵守的原则不包括()。A:理财目标必须具有现实性B:理财目标应具有概括
6、性C:理财目标要兼顾不同的期限和先后顺序D:以改善客户财务状况,使之更加合理为主旨答案:B解析:B项中理财目标应该是具体明确,而不是具有概括性。一般地说,在投资决策过程中,投资者应选择( )型的行业进行投资。A.增长B.周期C.防御D.初创答案:A解析:刘升与王强的代理合同于6月2日结束,6月4日刘升以王强的名义与牛雨签订了一份买卖光碟的合同,在此情形下()。A:合同无效B:王强可追认该合同,从而承受该合同的权利义务C:王强不追认该合同时,应由刘升承担相关的合同责任D:牛雨可催告王强在1个月内予以追认,如王强未作表示,视为拒绝追认E:合同有效答案:B,C,D解析:一般情况下,无权代理对于本人不
7、产生效力。但是通过本人的追认,可使无权代理行为中所欠缺的代理权得到补足,转化为有权代理,可发生法律效力。追认应以积极、明确的意思表示为之。本人在第三人行使催告权后,仍不做出追认的意思表示,法律规定此默示构成对无权代理行为的拒绝。21年理财规划师考试试题题库8卷 第2卷接上题,王女士持有该笔债券至年底的市值为()元。A.215586.00B.212766.00C.2l5754.00D.212906.00答案:A解析:整存整取的利率较高,因此具有较高的稳定收入,利率大小与期限长短成正比。其中,外币存期最长为()年。A:5B:3C:2D:1答案:C解析:整存整取的利率较高,因此具有较高的稳定收入,利
8、率大小与期限长短成正比。存期上有多种选择:人民币的存期分别为3个月、6个月、1年、2年、3年和5年;外币的存期分别为1个月、3个月、6个月、1年、2年。根据( ),经济周期扩张阶段的持续期间和强度取决于酝酿期间的长短,即决定生产到新产品投入市场所需的时间。A.纯货币理论B.创新理论C.心理理论D.投资过度理论答案:C解析:财务分析的基本分析方法主要有()。A:比较分析法B:百分比分析法C:比率分析法D:趋势分析法E:因素分析法答案:A,B,C,D,E解析:国务院2022年发布的关于完善企业职工基本养老保险制度的决定明确要求,城镇个体户工商户和灵活就业人员都要参加基本养老保险,交费基数统一为()
9、,缴费比例为()。A:当地上年度在岗职工平均工资;8%B:当地上年度在岗职工平均工资;20%C:全国上年度在岗职工平均公司;8%D:全国上年度在岗职工平均公司;20%答案:B解析: 人身保险产品的需求面广,因此需求弹性较小。( )此题为判断题(对,错)。正确答案:21年理财规划师考试试题题库8卷 第3卷()是理财规划服务合同的必备条款。A:当事人条款B:委托事项条款C:理财服务费用条款D:鉴于条款E:争议解决条款答案:A,B,C,E解析:银行的汽车消费贷款利率按照中国人民银行的同期贷款利率计算,在贷款期间如遇利率调整时,贷款期限在()的,按合同利率计算。A:1年(含)以下B:1年(含)以上C:
10、半年(含)以下D:半年(含)以上答案:A解析:需求拉动型通货膨胀的原因是()。A:总需求大于总供给B:货币工资增长率超过劳动生产率增长率C:垄断利润提高D:需求结构转移答案:A解析:需求拉动型通货膨胀是指在一定时期内,消费需求和投资需求的增加超过了商品与劳务供给量的增加,导致商品与劳务供不应求,物价上涨。这种类型的通货膨胀又被形象的描述为“过多的货币追逐过少的商品”。共用题干刘老太太丈夫早亡,生有一子谢欢,两女谢琴、谢雨。老太太身体一直不好,三位子女均在外地工作,身边仅得一位亲戚刘玉照顾。刘老太太为了感激刘玉的照顾,订立了一份公证遗嘱,将房产一套给予刘玉。2022年春节,三位子女在回家探亲之际
11、,听说了遗嘱的事情,纷纷劝说刘老太太更改主意,于是老太太又设立了一份自书遗嘱,将全部财产15万元存款平均分给三个孩子,房子给了谢欢。2022年1月老太太身体恶化,去世前感觉对不起刘玉,于是又设立了一份自书遗嘱,将15万元给予了刘玉。根据案例二回答710题。刘老太太的遗嘱继承人是()。A:刘玉B:谢欢C:谢欢、谢琴、谢雨D:刘玉、谢欢、谢琴、谢雨答案:A解析:遗嘱人立有数份遗嘱,而且内容相互冲突的,推定遗嘱人修订、撤销了遗嘱,以最后所立的遗嘱为准。不过,数份遗嘱中有公证遗嘱的,则应以最后的公证遗嘱为准。本案中刘玉是刘老太太的遗嘱继承人。根据我国继承法第二十条规定,遗嘱人可以撤销、变更自己所立的遗
12、嘱。立有数份遗嘱,内容相抵触的,以最后的遗嘱为准。同时如果遗嘱人明确表示要对遗嘱进行修订、撤销,遗嘱需要具备法定形式,并且自书、代书、录音、口头遗嘱,不能对公证的遗嘱进行修订或者撤销,即刘老太太的第一封自书遗嘱无效。如果遗嘱人明确表示要对遗嘱进行修订、撤销,遗嘱需要具备法定形式,并且自书、代书、录音、口头遗嘱,不能对公证的遗嘱进行修订或者撤销。本案中,刘老太的遗嘱只有最后的自书遗嘱和公证遗嘱有效,所以谢欢什么也无法获得。共用题干刘老太太丈夫早亡,生有一子谢欢,两女谢琴、谢雨。老太太身体一直不好,三位子女均在外地工作,身边仅得一位亲戚刘玉照顾。刘老太太为了感激刘玉的照顾,订立了一份公证遗嘱,将房
13、产一套给予刘玉。2022年春节,三位子女在回家探亲之际,听说了遗嘱的事情,纷纷劝说刘老太太更改主意,于是老太太又设立了一份自书遗嘱,将全部财产15万元存款平均分给三个孩子,房子给了谢欢。2022年1月老太太身体恶化,去世前感觉对不起刘玉,于是又设立了一份自书遗嘱,将15万元给予了刘玉。根据案例回答下列问题。关于刘老太太的遗嘱,下列说法中正确的是()。A:应按第二份自书遗嘱执行B:第一份自书遗嘱无效C:第二份自书遗嘱无效D:三份遗嘱都有效答案:B解析: 我国交易所股票实行价格涨跌幅限制,但符合一定条件的股票价格不实行涨跌幅限制,下面不属于该情形的是( )。A首次公开发行股票上市的B增发股票上市的
14、C暂停上市后恢复上市的D停牌后复牌的正确答案:D21年理财规划师考试试题题库8卷 第4卷家庭与事业形成期的需求分析不包括()。A:增加收入B:储蓄和投资C:财产传承D:风险保障答案:C解析:家庭与事业形成期的需求分析包括:购买房屋;子女出生和养育;建立应急基金;增加收入;风险保障;储蓄和投资;建立退休资金。C项,财产传承属于家庭退休前期的理财需求分析之一。共用题干冯老先生现年78岁,和老伴相依为命,膝下有三个孩子,冯老大、冯老二、冯老三。冯老二三年前因为车祸去世,留下两个儿子冯枫与冯强。冯老先生感到自己身体日渐虚弱,决定通过遗嘱分配自己的遗产。他先后留下两份遗嘱,第一份自书遗嘱将二老居住的价值
15、40万的房屋留给大儿子,并由大儿子赡养老伴。第二份代书遗嘱将家中全部存款20万元平均分配给二儿媳妇和冯老三。2022年12月,冯老先生突发脑溢血,被送往医院抢救,在治疗期间冯老先生曾一度清醒,并留下口头遗嘱,将自己的全部遗产留给老伴。对此医院的医生与护士均可证明。后冯先生因抢救无效死亡。根据案例回答7278题。冯枫可以分得价值()万元的遗产。A:0B:1.25C:3.75D:4答案:A解析:本案涉及到了法定继承、遗嘱继承和代位继承。遗赠是指遗赠人以遗嘱的方式将其个人财产赠与国家、集体或者法定继承人以外的人,而于其死亡后发生效力的民事行为。遗嘱人以不同形式立有数份内容相抵触的遗嘱,其中有公证遗嘱
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