21年基金从业考试真题及详解9篇.docx

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1、21年基金从业考试真题及详解9篇21年基金从业考试真题及详解9篇 第1篇 关于契约型基金的投资者，下列说法正确的是（ ）。A.投资者既是基金持有人又是公司的股东B.投资者通过购买基金份额获取基金公司控制权C.投资者对基金的重要投资决策通常不具有发言权D.投资者以股息形式获取投资收益正确答案：CC解析在我国，契约型基金依据基金管理人、基金托管人之间所签署的基金合同设立；基金投资者自取得基金份额后即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，依法享受权利并承担义务。而公司型基金依据基金公司章程设立，基金投资者是基金公司的股东，享有股东权，按所持有的股份承担有限责任，分享投资收益。基金投资者尽管也可以通过

2、持有人大会发表意见，但与公司型基金的股东大会相比，契约型基金持有人大会赋予基金持有者的权利相对较小。 公司是企业法人，有( )。.独立的法人财产.享有法人财产权.享有法人决策权.公司以其全部财产对公司的债务承担责任A.、B.、C.、D.、正确答案：C 直销是由基金管理人把基金份额直接出售给投资者的模式，一般它不通过( )实现的。A、邮寄B、互联网C、电话D、财务顾问答案：D 英国最具权威性的股票价格指数是()。A.金融时报指数B.日经225股价指数C.NASDAQ指数D.道琼斯指数正确答案：A考27;见基金销售教材P44 交易双方根据对价格变化的预测，约定在未来某一确定的时间按照某一条件进行交

3、易或有选择是否交易的权利，涉及基础资产的跨期转移，这体现了衍生工具的（ ）。A.跨期性B.杠杆性C.风险性D.投机性正确答案：A衍生工具是交易双方根据对价格变化的预测，约定在未来某一确定的时间按照某一条件进行交易或有选择是否交易的权利，涉及基础资产的跨期转移。每一种衍生工具都会影响交易者在未来某一时间的现金流，跨期交易的特点非常明显。 下列各项中，不属于当前我国基金营销主要渠道的是（ ）。A.商业银行B.信托投资公司C.证券公司D.自行开发建立电子商务平台正确答案：B目前，国内的基金销售机构可分为直销机构和代销机构两种类型。直销机构是指直接销售基金的基金公司。基金公司开展直销目前主要包括两种形

4、式：专门的销售人员直接开发和维护机构客户和高净值个人客户；自行开发建立电子商务平台。代销机构是指与基金公司签订基金产品代销协议，代为销售基金产品，赚取销售佣金的商业机构，主要包括商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构以及独立基金销售机构。 基金托管人对基金管理人的监督包括（）方面。A.对基金投资范围、投资对象的监督B.对基金投融资比例的监督C.对基金投资禁止行为的监督D.对参与银行间同业拆借市场交易的监督正确答案：ABCD另外还有对基金管理人选择存款银行的监督等5个主要方面。 在二级市场买卖ETF时，申报价格最小变动单位为( )元。A 0.1B 0C 0.001D 0.01参

5、考答案：C解析：ETF基金申报价格最小变动单位为0.001元。21年基金从业考试真题及详解9篇 第2篇 以下不属于基金管理公司的职责的是( )。A、按基金合同规定的估值方法、时间、程序，复核、审查基金资产净值以及基金份额申购、赎回价格B、制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术C、使用可靠的估值业务系统D、确保估值人员熟悉各类投资品种的估值原则及具体估值程序答案：A解析： 本题考查基金资产估值的责任人。选项A错误，基金托管人负责复核、审查基金资产净值以及基金份额申购、赎回价格。 在货币市场工具中，下列关于回购的表述，正确的是（ ）。A.回购协议是指资金需求方在出售证券

6、的同时与证券的购买方约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券的交易行为B.回购协议是一种信用贷款协议C.抵押品以企业债券为主D.证券的购买方为正回购方，证券的出售方为逆回购方正确答案：AB项，本质上，回购协议是一种证券抵押贷款；C项，回购协议抵押品以国债为主；D项，证券的出售方为正回购方，证券的购买方为逆回购方，正、逆回购是一个问题的两个方面。 单项选择题在中国，渤海产业投资基金采取( )基金形式进行运作。A.信托制B.公司制C.有限合伙制D.无限责任制正确答案：A渤海产业投资基金采取信托制基金形式进行运作。 根据投资组合理论，如果甲的风险承受力比乙大，那么（ ）。A.甲的最优证券组合比乙的好B

7、.甲的最优证券组合风险水平比乙的低C.甲的无差异曲线的弯曲程度比乙的大D.甲的最优证券组合的期望收益率水平比乙的高正确答案：D无差异曲线向上弯曲的程度大小反映投资者承受风险的能力强弱，曲线越陡，投资者对风险增加要求的收益补偿越高，投资者对风险的厌恶程度越强烈；曲线越平坦，投资者的风险厌恶程度越弱。投资者的最优证券组合为无差异曲线簇与有效边界的切点所表示的组合。由于甲的风险承受能力比乙大，因此甲的无差异曲线更平坦，与有效边界的切点对应的收益率更高，风险水平更高。 封闭式基金与开放式基金的主要区别之一是( )。A、基金成立是否规定了最低规模B、基金规模是否固定C、是否具有股权性D、是否被监管部门严

8、格监管参考答案B 以下关于投资者教育的基本原则说法错误的是( )。A.投资者教育不可等同于投资咨询B.投资者教育应有助于监管者保护投资者C.投资者教育有固定模式D.投资者教育不存在广泛适用的投资者教育计划答案：C 契约型私募基金的收益分配原则包括()。.收益分配的基准;.收益分配的次数;.收益分配的执行方式;.收益分配方案的确定与通知A、B、C、D、答案：A解析：根据私募投资基金合同指引l号(契约型私募基金合同内容与格式指引)第四十五条，私募基金收益分配的有关事项包括但不限于：收益分配原则，包括收益分配的基准、次数、比例、时间等;收益分配方案的确定与通知;收益分配的执行方式。 以下关于基金管理

9、公司股东及股权比例方面的规范正确的是()。A.基金管理公司股东不得持有其他股东的股份及权益，与其他股东不得同属同一实际控制人B.内资基金管理公司主要股东的持股比例上限为49%C.基金管理公司必须由具备条件的非金融机构作为主要股东D.一家机构或受同一实际控制人控制的机构参股基金管理公司的数量不得超过3家，其中控股的数量不得超过2家答案：AB21年基金从业考试真题及详解9篇 第3篇 公司的资本结构是指（ ）。A.公司资本投入与劳动投入之比B.公司债务资本与权益资本的比例C.公司资产的组成D.公司是资本密集型还是劳动密集型正确答案：B资本结构是指企业资本总额中各种资本的构成比例。最基本的资本结构是债

10、权资本和权益资本的比例，通常用债务股权比率或资产负债率表示。 上证50指数采用的是中证指数编制方法。( )正确答案：错 以下关于基金会计核算的特点，表述不正确的是（ ）。A.基金管理公司的经营活动和证券投资基金的投资管理活动应独立建账、独立核算B.目前，我国基金会计核算的会计区间细化到日C.为了提高核算效率，同一基金管理公司管理的所有基金可以合并建账、统一核算D.基金会计核算主体为证券投资基金正确答案：CC项，基金管理公司是证券投资基金会计核算的责任主体，对所管理的基金应当以每只基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。 ( )

11、是期货交易最大的特征。A.保证金制度B.盯市制度C.对冲平仓制度D.交割制度正确答案：B解析：盯市是期货交易最大的特征，又称为“逐日结算”，即在每个营业日的交易停止以后，成交的经纪人之间不直接进行现金结算，而是将所有清算事务都交由清算机构办理。 基金管理公司或基金代销机构应当在分发或者公布基金推介材料之日起()个工作日内递交报告材料。A.10B.5C.12D.6正确答案：B考9;见销售基础教材P231 积极型股票投资战略以获取市场超额收益为目标，主要包括以技术分析为基础、以基本分析为基础和( )三类。A.综合分析 B.资本市场理论C.线性动态模型 D.市场异常策略答案：D 某证券公司宣传资料中

12、表示可为股权投资基金提供以下服务，其中不属于基金外包服务团队提供的服务是()。A.信息系统近营维护B.资产估值和会计核算C.开立和管理资产托管账户D.投资人名册登记和权益登记答案：C 发现下列情形之一的，督察长应当及时向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告( )。.基金及公司发生违法违规行为.基金公司员工迟到早退.基金公司员工工资调整.基金及公司存在重大经营风险或者隐患A、B、C、D、答案：C解析：本题考查督察长的合规责任。发现下列情形之一的，督察长应当及时向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告：(1)基金及公司发生违法违规行为。(2)基金及公司存在重大经营风险或者隐患。(3)督察长依

13、法认为需要报告的其他情形。(4)中国证监会规定的其他情形。21年基金从业考试真题及详解9篇 第4篇 在中金所上市交易的上证50股指期货合约和中证500股指期货合约的合约乘数分别是( )和( )。A.200，200B.200，300C.300，200D.300，300正确答案：C 证券投资基金市场营销涉及的内容包括( )四个方面。A.目标市场与客户确定B.营销组合设计C.营销过程管理D.营销环境分析答案：ABCD 关于股权投资基金估值，下列说法错误的是( )。A.如果目标企业现金流稳定，未来可预测性较高，应采用经济增加值法进行估值B.成本法是一种辅助方法，主要原因是企业历史成本与未来价值并无必然

14、联系C.不管采用何种估值方法，估值都应根据评估日的市场情况从市场参与者的角度出发D.在评估一项投资的公允价值时，应考虑该项投资的性质、事实及背景，为之选择恰当的估值方法正确答案：A解析：如果目标企业现金流稳定，未来可预测性较高，则现金流折现价值更有意义。 根据有关规定，除货币市场基金外，基金利润分配默认的方式是（ ）。A.分红高投资B.直接分配基金份额C.固定红利D.现金分红正确答案：D根据有关规定，基金收益分配默认为采用现金方式。开放式基金的基金份额持有人可以事先选择将所获分配的现金利润，转为基金份额，即选择分红再投资。基金份额持有人事先没有作出选择的，基金管理人应当支付现金。 股权投资基金

15、管理人应当在私募基金募集完毕后( )通过个工作日内，私募基金登记备案系统进行备案。A.5B.10C.15D.20正确答案：D解析：股权投资基金管理人应当在私募基金募集完毕后20个工作日内，通过私募基金登记备案系统进行备案。 私募股权投资基金盈利模式价值持有阶段是指( )A、基金管理人依托自身的资本聚合优势和资源整合优势，对项目公司的战略、管理、市场和财务，进行全面的提升，使企业的基本面得到改善优化，企业的内在价值得到有效提升。B、基金管理人在完成对项目的尽职调查后，基金完成对项目公司的投资，成为项目公司的股东，持有项目公司的价值。C即通过项目寻求，发现具有投资价值的优质项目，并且能够与项目方达

16、成投资合作共识.D、基金所投资项目在资本市场上市后，基金管理人要选择合适的时机和合理价格，在资本市场抛售项目企业的股票，实现价值的最终兑现。正确答案：B解析：价值持有阶段是指基金管理人在完成对项目的尽职调查后，基金完成对项目公司的投资，成为项目公司的股东，持有项目公司的价值。 以下哪一项不是识别有效投资组合的有效信息?( )A.每种证券的期望收益率B.每种证券的收益率的方差C.每种证券的风险属性D.每一种证券和其他证券之间的相互关系正确答案：C 既能满足对基金管理人形成激励,同时也符合基金管理人和基金投资者双方的一致性利益,符合要求的做法为( )。A.先返还投资本金、其次向投资者支付约定的优先

17、收益、最后双方按约定比例分配剩余收益B.先向管理人分配超额收益、其次向投资者返还投资本金并支付约定的优先收益C.先支付代扣代缴的税费、其次双方按约定比例分配剩余收益、最后向投资者返还投资本金D.先支付代扣代缴的税费、其次向投资者返还投资本金、最后双方按约定比例分配剩余收益参考答案：A21年基金从业考试真题及详解9篇 第5篇 私募基金募集完毕，私募基金管理人根据基金业协会的规定，办理基金备案手续应当提交的基本信息不包括()。A.私募基金的类别B.私募基金的主要投资方向C.私募基金的发售公司D.私募基金的基金合同、公司章程或者合伙协议C 内部环境是其他风险管理要素的基础。关于企业风险管理的内部环境

18、要素所包含的范畴，以下错误的是( )。A、员工的诚信、道德价值观和胜任能力B、经营层的风险偏好C、管理层的理念和经营风格D、内部财务管理制度答案：B解析：选项B应是经理层的风险偏好。 关于证券交易中市场冲击产生的交易成本，以下表述错误的是( )。A.市场冲击可以用交易头寸占日平均交易量的比例来衡量B.市场冲击产生的交易成本属于证券市场交易的显性成本C.交易执行时间的延长会导致机会成本的增加D.头寸越大，对市场价格的冲击越明显正确答案：B 保本基金提供的保证类型一般不包括()。A、本金保证B、风险保证C、红利保证D、收益保证参考答案：B解析：基金提供的保证有本金保证、收益保证和红利保证，具体比例

19、由基金公司章程自行规定。 根据股权投资协议中的( )，目标企业在执行某些可能损害投资人利益或对投资人利益有重大影响的行为或交易前，应事先获得投资人的同意。A.竞业禁止条款B.反稀释条款C.优先购买权/有限认购权条款D.保护性条款考 点：投资条款与投资备忘录的主要条款正确答案：D解析：保护性条款是为保护股权投资基金利益而进行的安排，根据该条款，目标企业在执行某些可能损害投资人利益或对投资人利益有重大影响的行为或交易前，应事先获得投资人的同意。故本题选D选项。 下列关于回购协议利率的说法中，错误的是( )。A.抵押证券的流动性越好、信用程度越高，回购利率越低B.货币市场的其他子市场的利率高低对回购

20、市场利率的高低产生正向影响C.若采用实物交割，回购利率较高D.一般来说，回购期限越短，抵押品的价格风险越低，回购利率越低参考答案：C 下列属于金融债券的是（ ）。A.政策性金融债B.商业银行债券C.特种金融债券D.以上都是正确答案：D(P201)金融债券包括政策性金融债、商业银行债券、特种金融债券、非银行金融机构债券、证券公司债、证券公司短期融资券等。 以下关于债券到期收益率的说法正确的是（）。A.描述债券到期收益率和到期期限之间关系的曲线称为收益率曲线，用来描述利率期限结构B.下降收益曲线显示的期限结构特征是短期债券收益率较低，而长期债券收益率较高C.上升收益曲线显示的期限结构特征是短期债券

21、收益率较高，而长期债券收益率较低D.水平收益曲线是正和反转收益率曲线转换过程中出现第三种形态的收益率曲线，特征是长短期债券收益率不相等正确答案：A21年基金从业考试真题及详解9篇 第6篇 证券组合可行投资组合集的有效前沿是指（ ）。A.可行投资组合集的下边沿B.可行投资组合集的上边沿C.可行投资组合集的内部边沿D.可行投资组合集的外部边沿正确答案：B 大户报告制度通常与( )密切相关，可以配合使用。A.每日无负债结算制度B.会员资格审批制度C.持仓限额制度D.涨跌停板制度正确答案：C 并购基金的投资运作模式与创业投资基金的区别有( )。.创业投资基金投资于有巨大发展潜力的早期企业.并购基金投资

22、于价值被低估的企业.创业投资基金通过帮助企业发展壮大获利.并购基金通过对被投资企业进行重整而获利A、B、C、D、正确答案：D解析：本题考查股权投资行业的社会经济效益。并购基金的投资运作模式与创业投资基金存在较为明显的区别：创业投资基金投资于有巨大发展潜力的早期企业，通过帮助企业发展壮大获利;而并购基金则投资于价值被低估的企业，通过对被投资企业进行重整而获利。基于这样的区别，并购基金通常有利于产业的转型和升级，除财务型的并购基金外，也有一些大型企业把并购基金作为产业转型升级的工具。 ETF 建仓期不超过( )。A.1 个月B.2 个月C.3 个月D.6 个月参考答案: C 在成熟市场中几乎所有利

23、率衍生品的定价都依赖于( )。A.即期利率B.远期利率C.贴现因子D.到期利率正确答案：B考点：货币的时间价值与利率。解析：在现代金融分析中，远期利率有着非常广泛的应用。它们可以预示市场对未来利率走势的期望，一直是中央银行制定和执行货币政策的参考工具。更重要的是，在成熟市场中几乎所有利率衍生品的定价都依赖于远期利率。 投资者通过将基金( )与同期基金业绩比较基准收益率进行比较，可以了解基金实际运作与基金合同规定基准的差异程度。A.净值增长指标B.本期利润C.加权平均份额本期利润D.加权平均净值利润率正确答案：A解析：净值增长指标是目前较为合理的评价基金业绩表现的指标。投资者通过将基金净值增长指

24、标与同期基金业绩比较基准收益率进行比较，可以了解基金实际运作与基金合同规定基准的差异程度，判断基金的实际投资风格。 赎回的投资者从基金中获取的金额是基金在市场上按当初申购时的市场价格此题为判断题(对，错)。正确答案： 下列关于UCITS基金的核准要求，说法正确的是（ ）。A.对于公司型基金，要求核准基金管理人、基金托管人和基金规则B.对于单位信托，要求核准基金章程和基金托管人C.监管机关在基金管理人及基金托管人的董事有良好的声誉和足够履行职务的经验时，方可给予核准D.基金管理人的改变不需要要获得监管机关的批准正确答案：CA项，对于公司型基金，要求核准基金章程和基金托管人；B项，对于单位信托而言

25、，要求核准基金管理人、基金托管人和基金规则；D项，基金管理人、托管人、基金规则及基金章程的改变均要获得监管机关的批准。21年基金从业考试真题及详解9篇 第7篇 基金管理人变更基金份额登记机构的，应当在变更前将变更方案报( )备案。A、基金业协会B、中国证监会C、工商注册所在地中国证监会派出机构D、证券业协会正确答案：B解析：基金管理人变更基金份额登记机构的，应当在变更前将变更方案报中国证监会备案。 一般来说，速动比率大于( )时，企业才能维持较好的短期偿债能力和财务稳定状况。A.1B.2C.3D.4参考答案：B 下列关于个人所得税的说法中，正确的是（ ）。 I个人投资者买卖基金份额获得的差价收

26、入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前，暂不征收个人所得税 个人投资者从基金分配中获得的股票的股利收入、企业债券的利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时，代扣代缴20%的个人所得税 个人投资者从基金分配中获得的国债利息、买卖股票差价收入，在国债利息收入、个人买卖股票差价收入未恢复征收所得税以前，暂不征收所得税 个人投资者从封闭式基金分配中获得的企业债券差价收入，按现行税法规定，应对个人投资者征收个人所得税A.I、B.、C.I、D.I、正确答案：D(JP94)个人投资者投资基金的个人所得税的相关规定为：(1)个人投资者买卖基金份额获得的差价收入，在对个人

27、买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前，暂不征收个人所得税。(2)个人投资者从基金分配中获得的股票的股利收入、企业债券的利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时，代扣代缴20%的个人所得税。(3)个人投资者从基金分配中获得的国债利息、买卖股票差价收入，在国债利息收入、个人买卖股票差价收入未恢复征收所得税以前，暂不征收所得税。(4)个人投资者从封闭式基金分配中获得的企业债券差价收入，按现行税法规定，应对个人投资者征收个人所得税。(5)个人投资者申购和赎回基金份额取得的差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前，暂不征收个人所得税。 以下关于保本基金的

28、说法正确的是( ).A.投资者在保本期到期前赎回，没有亏损的风险B.保本基金中债券的比例较高，收益上升空间有限C.保本基金抗御通货膨胀能力较强D.保本基金没有利率风险正确答案：B尽管保本基金亏本的风险几乎为零，但投资者仍必须考虑投资的机会成本与通货膨胀损失;保本基金并非没有利率风险。 另类投资基金的投资对象不包括( )。A.大宗商品B.黄金、艺术品C.房地产D.股票、债券正确答案：D解析：另类投资基金。是指投资于传统的股票、债券之外的金融和实物资产的基金.如房地产、证券化资产、对冲基金、大宗商品、黄金、艺术品等。 如下几个概念，错误的是()A、公司每一纳税年度的收人总额，减除不征税收入、免税收

29、入、各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损后的余额，为应纳税所得额B、应纳税所得额乘以适用税率，减除依照企业所得税法关于税收优惠的规定减免和抵免的税额后的余额，为应纳税额。C、公司以货币形式和非货币形式从各种来源取得的收入，为收入总额D、收入总额不包括接收捐赠的收入正确答案：D解析：收入总额，包括：(1)销售货物收入;(2)提供劳务收入;(3)转让财产收入;(4)股息、红利等权益性投资收益;(5)利息收入;(6)租金收入;(7)特许权使用费收人;(8)接受捐赠收入;(9)其他收入。 关于混合型基金投资风险，以下表述正确的是()A.混合型基金的投资风险主要取决于股票和债券配置的比例B.混合型基金的预

30、期收益高于股票型基金C.混合型基金的风险高于股票型基金D.混合型基金的预期收益低于债券型基金答案：A 基金绩效衡量的基准比较法的关键在于设立适当的基准组合，这个基准组合可以是（）组合。A.可投资的B.可衡量的C.适当的D.未经管理的正确答案：AD基金绩效衡量的基准比较法的关键在于设立适当的基准组合，这个基准组合可以是可投资的、未经管理的、与基金具有相同风格的组合21年基金从业考试真题及详解9篇 第8篇 根据权证行权的基础资产或标的资产，可将权证分为（）。A.股权类权证B.债权类权证C.其他权证D.认股权 证正确答案：ABC 投资者应当以( )承诺募集机构为自己购买基金，任何机构和个人不得以拆分

31、转让为目的购买基金。A.口头约定B.书面方式C.口头或书面D.任何形式都可以正确答案：B 关于公平对待客户的说法，以下选项错误的是( )。A、不能因为基金份额多寡或者其他原因而厚此薄彼B、在基金发生巨额赎回时，优先满足个人投资者的赎回申请C、在进行投资分析、提供投资建议、采取投资行动时，应当公平地对待所有客户D、尊重所有客户答案：B解析： 本题考查客户至上的内容。公平对待客户，是指基金从业人员应当尊重所有客户并公平对待所有客户，不能因为基金份额多寡或者其他原因而厚此薄彼。公平对待客户要求基金从业人员在进行投资分析、提供投资建议、采取投资行动或者从事其他专业活动时，应当公平地对待所有客户。 我国

32、股权投资基金行业发展的探索与起步阶段主要沿着( )两条主线进行。.科技系统对创业投资基金的最早探索.国家财经部门对产业投资基金的探索.科技系统对并购投资基金的最早探索.国家财经部门对创业投资基金的探索A.、B.、C.、D.、正确答案：A 基金管理人的主要业务和职责是（）。A.保管基金财产B.管理基金资产C.发起设立基金D.向基金持有人支付基金收益正确答案：BC 下列关于基金分类意义的表述中，错误的是( )。A.有助于投资者做出正确的投资选择B.使得基金业绩比较更公平合理C.基金资产评估是基金评级的基础D.有助于实施更有效的分类监管答案：C解析：科学合理的基金分类将有助于投资者加深对各种基金的认

33、识及对风险收益特征的把握，有助于投资者做出正确的投资选择与比较。对基金管理公司而言，基金业绩的比较应该在同一类别中进行才公平合理。对基金研究评价机构而言，基金的分类则是进行基金评级的基础。对于管理部门而言，明确基金的类别特征将有利于针对不同基金的特点实施更有效的分类监管。 债券的特征具有A.偿还性B.流动性C.安全性D.收益性E.风险性正确答案：ABCD ( A)是正当竞争的前提，( )是正当竞争的基础。A、公平竞争、合法竞争B、合法竞争、公平竞争C、公平竞争、公平竞争D、合法竞争、合法竞争答案：A21年基金从业考试真题及详解9篇 第9篇 利润表亦称（ ）。A.收益表B.损失表C.损益表D.汇

34、总表正确答案：C利润表亦称损益表，反映一定时期(如一个会计季度或会计年度)的总体经营成果，揭示企业财务状况发生变动的直接原因，反映企业在一定时间的业务经营状况，直接明了地揭示企业获取利润能力以及经营趋势。 关于基金认购与基金申购的区别，以下表述正确的是()。A、认购费一般高于申购费B、认购份额要在基金合同生效时确认，申购份额通常在T+2日内确认C、认购份额有封闭期，申购份额确认当日可以赎回D、认购通常是按未知价申请，申购通常按确定价可以赎回参考答案：B解析：基金认购与基金申购略有不同，一般区别在于：认购费一般低于申购费，在基金募集期内认购基金份额，一般会享受到一定的费率优惠。认购是按1元进行认

35、购，而申购通常是按未知价确认。认购份额要在基金合同生效时确认，并且有封闭期;而申购份额通常在T+2日之内进行确认，确认后的下一个工作日就可以赎回。 使用跟量算法时，交易时间主要依赖( )。A、交易期间价格的波动幅度B、交易期间投资者的参与程度C、交易期间成交量的大小D、交易期间市场的活跃程度答案：D解析：本题考查算法交易简介。跟量算法，旨在帮助投资者跟上市场交易量，若交易量放大则同样放大这段时间内的下单成交量，反之则相应降低这段时间内的下单成交量。交易时间主要依赖交易期间市场的活跃程度。 个人投资者可以通过( )参与国债期货交易。A.证券公司B.期货公司C.银行D.基金公司正确答案：B 根据现

36、行上市规则，我国创业板上市要求主要包括( )。、发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司、最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元;或者最近一年盈利，最近一年营业收入不少于5000万元。净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据、最近一期期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损、发行后股本总额不少于5000万元A、.B、.C、.D、.正确答案：C 根据现行上市规则，我国创业板上市要求主要包括：发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司，最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元;或者最近一年盈利，最近一年营业收入不少于5000万元。净利润以扣除

37、非经常性损益前后孰低者为计算依据，最近一期期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损，发行后股本总额不少于3000万元 下列关于证券市场线与资本市场线的叙述，错误的是（ ）。A.证券市场线以资本市场线为基础发展起来B.证券市场线给出每一个风险资产风险与预期收益率之间的关系C.资本市场线给出每一个风险资产风险与预期收益率之间的关系D.资本市场线给出了所有有效投资组合风险与预期收益率之间的关系正确答案：C证券市场线是以资本市场线为基础发展起来的；资本市场线给出了所有有效投资组合风险与预期收益率之间的关系，但没有指出每一个风险资产的风险与收益之间的关系，而证券市场线则给出每一个风险资产风险与预期收益率之间的关系。 投资者将上市开放式基金份额从TA系统转入证券登记系统，自（）日开始，投资者可以通过转入方证券营业部申报在深圳证券交易所卖出或赎回基金份额。A.T+2B.T+3C.T+1D.T+4正确答案：A投资者将上市开放式基金份额从TA系统转入证券登记系统，自T+2日开始，投资者可以通过转入方证券营业部申报在深圳证券交易所卖出或赎回基金份额。 关注公司资产是否安全完整，是否出现被抽逃、挪用、违规担保、冻结等情况，应当是（）履行的职责。A.合规管理部门B.管理层C.督察长D.监事会正确答案：C关注公司资产是否安全完整，是否出现被抽逃、挪用、违规担保、冻结等情况，应当是督察长履行的职责。