(中级)银行从业模拟试题8辑.docx

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1、(中级)银行从业模拟试题8辑(中级)银行从业模拟试题8辑 第1辑 根据商业银行监管评级内部指引(试行)的规定，商业银行的盈利状况评价体系包括定性指标与定量指标，下列属于定性指标的是（ ）。A.资产利润率B.盈利的可持续性C.成本收入比率D.资本利润率 答案：B解析：根据银监会印发的商业银行监管评级内部指引(试行)商业银行的盈利状况评价体系包括定性指标与定量指标，其中定性指标包括：盈利的真实性、盈利的稳定性、盈利的风险覆盖性、盈利的可持续性以及财务管理的有效性；定量指标包括资产利润率、资本利润率、成本收入比率、风险资产利润率、净息差以及非利息收入比例。下列关于贷款意向书和贷款承诺的说法，正确的有

2、（ ）。A.银行要受贷款意向书内容的法律约束B.书面贷款承诺具有法律效力C.在出具贷款意向书时，超所在行权限的项目须报上级行审批D.贷款承诺必须按内部审批权限批准后才能对外出具E.对外出具贷款承诺，超基层行权限的项目须报上级行备案答案：B,D解析：贷款意向书不具备法律效力，银行可以不受意向书任何内容的约束；在出具贷款意向书时，超所在行权限的项目须报上级行备案，不需要审批；根据有关规定，对外出具贷款承诺，超出基层行权限的项目须报上级行审批，不需要审批备案。以下属于主要金融交易产品的有()。A.即期B.远期C.期货D.互换E.期权答案：A,B,C,D,E解析：在全球金融市场，可供商业银行参与并交易

3、的金融产品数不胜数、纷繁复杂，主要金融交易产品包括：即期、远期、期货、互换、期权。银行业从业人员对同级其他同事违反法律或内部规章制度的行为进行监督，可以采取的方式有（ ）。A.向行业自律组织报告B.用电子邮件向全行所有员工披露C.提示D.制止E.向所在机构报告答案：A,C,D,E解析：对同事在工作中违反法律、内部规章制度的行为应当予以提示、制止，并视情况向所在机构，或行业自律组织、监管部门、司法机关报告。2022年的巴塞尔合约的主要创新表现在(?)。A新增了对操作风险的资本要求?B提出了监管部门监督检查的规定C提出了最低资本要求的规定?D提出了市场约束的规定E新增了信用风险和市场风险的资本要求

4、答案：A,B,D解析：?ABD巴塞尔新资本协议在信用风险和市场风险的基础上，新增了对操作风险的资本要求；在最低资本要求的基础上，提出了监管部门监督检查和市场约束的新规定，形成了资本监管的“三大支柱”。故选ABD。(中级)银行从业模拟试题8辑 第2辑保险合同与一般合同相比较，保险合同具有其特殊性，因此是一种特殊类型的合同，下列四项中不属于保险合同的特殊性的特点为( )。A.双务合同B.附合合同C.最大诚信合同D.实定合同答案：D解析：保险合同的特殊性包括：保险合同是有偿合同；保险合同是保障合同；保险合同是有条件的双务合同；保险合同是附合合同；保险合同是射幸合同；保险合同是最大诚信合同。商业银行应

5、加大对金融创新的信息科学技术投入，建立有效的创新业务技术支持系统和管理信息系统，保证数据信息的（ ），以及经营计划和业务流程的持续开展，提升金融创新的技术含量。A.准确性B.完整性C.真实性D.安全性E.及时性答案：B,D解析：商业银行应加大对金融创新的信息科学技术投入，建立有效的创新业务技术支持系统和管理信息系统，保证数据信息的完整性、安全性，以及经营计划和业务流程的持续开展，提升金融创新的技术含量。根据中华人民共和国担保法(以下简称担保法)的规定，下列财产不可以抵押的是（）。A.抵押人依法有处分权的原材料、半成品、产品B.抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产C.抵押人所有的房屋和其他地

6、上定着物D.自留地、自留山等集体所有的土地使用权答案：D解析：根据担保法规定，耕地、宅基地(但有特别规定的除外)。自留地、自留山等集体所有的土地使用权不得抵押。其他三个选项中的财产，抵押人依法所有并具有处分权，可以抵押。银行对项目环境条件的分析中，（）是项目建设和生产的关键环节。2022年5月真题A.环境保护方案B.厂址选择条件C.财务资源D.交通运输条件答案：D解析：交通运输条件关系到项目和生产物资能否顺利集聚、供应，以及产品能否顺利分销。因此，交通运输条件是项目建设和生产的关键环节。2022年，（）开办了生源地助学贷款，即以学生家长作为借款人，向其发放用于就学的贷款资金。A.中国工商银行B

7、.中国建设银行C.中国农业银行D.中国银行答案：C解析：2022年，中国农业银行开办了生源地助学贷款，即以学生家长作为借款人，向其发放用于就学的贷款资金。(中级)银行从业模拟试题8辑 第3辑在金融创新中，银行要非常注意保护客户利益，主要体现在( )方面。A审慎尽责 B充分信息披露 C引导理性消费D客户资产隔离和客户教育 E妥善处理利益冲突答案：A,B,C,D,E解析：ABCDE在金融创新中，银行要从审慎尽责、充分信息披露、引导理性消费、客户资产隔离和客户教育、妥善处理利益冲突五个方面来注意保护客户利益。故选ABCDE。 下列关于商业银行经济资本的描述，错误的是（）。A.经济资本可以用于绩效考核

8、B.经济资本可以用于风险定价C.通过对风险总量和结构进行调控，促进全行资源的优化配置D.经济资本应用是将以总资本为基础的风险收益匹配的理念贯彻落实到各项经营管理活动中 答案：D解析： D项，经济资本应用的总体目标是通过建立有效的经济资本应用体系，将以经济资本为基础的风险收益匹配的理念贯彻落实到各项经营管理活动中，通过对风险总量和结构进行调控，促进全行资源的优化配置，提高经济资本回报。下列选项中，应计入企业现金流量表的是（）。2022年10月真题A.递延资产摊销B.所得税C.固定资产折旧D.无形资产摊销答案：B解析：在计算现金流量时，折旧费支出、无形资产与递延资产摊销都不能作为现金流出，因为这三

9、项费用只是项目内部的现金转移，固定资产投资、无形资产和递延资产投资已按其发生时间作为一次性支出计人项目的现金流出中，如果再将折旧等视为现金流出，就会出现重复计算。根据担保法的规定，下列属于保证方式的是( )。A质押 B一般保证 C抵押 D担保答案：B解析：B保证分为一般保证和连带保证。保证、抵押、质押都是担保的形式。ACD选项错误。故选B。在商业银行信用风险权重法下，下列表内资产风险权重最低的是（）。A. 符合标准的微型和小型企业的债权B. 对我国公共部门实体的债权C. 个人住房抵押贷款D. 对于一般企业的债权答案：B解析：权重法下，不同的资产类别分别对应不同的风险权重。对我国公共部门实体的债

10、权权重为20；对一般企业的债权权重为100；对符合标准的微型和小型企业的债权权重为75；对个人住房抵押贷款债权权重为50；对个人其他债权权重为75等。(中级)银行从业模拟试题8辑 第4辑下列关于系数说法错误的是（）。A.系数是特定资产（或资产组合）的非系统性风险度量B.绝对值越大，显示其收益变化幅度相对于大盘的变化幅度越大C.如果值为负，那么大盘涨的时候它跌D.全体市场本身的系数为1，若资产组合净值的波动大于全体市场的波动幅度，则系数大于1答案：A解析：系数是特定资产（或资产组合）的系统性风险度量。质押可分为（ ）。A.动产质押B.不动产质押C.权利质押D.无形资产质押E.其他形式的质押答案：

11、A,C解析：质押是指债务人或第三人将其动产或权利凭证移交债权人占有或者将法律法规允许质押的权利依法进行登记，将该动产或权利作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法就该动产或权利处分所得的价款优先受偿。我国物权法确立了两类质押，一是动产质押；二是权利质押。下列做法符合审慎性原则的是（ ）。A.将未来的收益计入当期B.对估计费用就高记载C.对估计利润就高记载D.对估计损失就低记载答案：B解析：按照审慎会计原则，当记载和反映估计性会计事项时，如面临高和低两种可能的选择，对估计损失的记载应选择就高不就低，对利润的记载和反映要选择就低而不就高。要及时将估计的损失如实地反映在账簿中，对利润的记

12、载和反映要选择保守的数据，不能低估损失和高估利润，不能提前使用未来的收益。银行的下列做法中，不符合市场定位原则的是（）。A.确定与其他银行不同的定位B.设置分支机构时区分出不同的特色C.定位从全局战略的角度出发D.着力发展虽然不支持核心竞争力，但具有一定利润的业务答案：D解析：银行市场定位的原则包括：发挥优势；围绕目标；突出特色。D项，当某项业务不再支持银行的核心竞争力时，银行会毫不犹豫地将其剥离，及时退出。压力情景的预测期间的长短不会影响压力测试。（ ）答案：错解析：压力情景的预测期间的长短是影响压力测试的另外一个重要考虑。(中级)银行从业模拟试题8辑 第5辑收益率曲线形态不包括()。A.正

13、向收益率曲线B.反向收益率曲线C.水平收益率曲线D.对称收益率曲线答案：D解析：收益率曲线横轴为到期期限，纵轴为对应的收益率，用来描述两者之间的关系。收益率曲线通常表现为四种形态：正向收益率曲线，投资期限越长，收益率越高；反向收益率曲线，投资期限越长，收益率越低；水平收益率曲线，收益率高低与投资期限的长短无关；波动收益率曲线，表明收益率随投资期限的不同，呈现出不规则波动。货币执行流通手段的特点有（）。A.必须是现实的货币B.可以是观念形态的货币C.不能是价值符号D.不需要具有十足价值E.需要具有十足价值答案：A,D解析：货币执行流通手段的特点：必须是现实的货币；不需要具有十足价值，可以用符号代

14、替。 上市公司有下列情形之一的，由证券交易所暂停其股票上市交易（）。A.公司股本总额、股权分布发生变化不再具备上市条件B.公司不按照规定公开其财务状况C.公司有重大违法行为D.公司最近三年连续亏损E.公司高级管理人员发生重要变动 答案：A,B,C,D解析：上市公司有下列情形之一的，由证券交易所决定暂停其股票上市交易：(一)公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件;(二)公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者;(三)公司有重大违法行为;(四)公司最近三年连续亏损;(五)证券交易所上市规则规定的其他情形。 中小企业理财的特点不包括（ ）。A.企业融资需求

15、迫切B.资产保值需求强烈C.风险隔离要求规范D.财务管理需求强烈 答案：B解析：中小企业理财的特点包括：企业融资需求迫切、风险隔离要求规范以及财务管理需求强烈。一个企业的竞争力主要表现在其（ ）方面。A.产品的竞争力B.产品的价格C.产品的质量D.产品的设计和开发答案：A解析：一个企业的竞争力主要表现为其产品的竞争力。竞争力强的产品会获得市场和购买者较多的认同，容易在市场竞争中战胜对手，顺利实现销售，并取得较好盈利，企业就能获得良好的融资环境，实现快速发展。(中级)银行从业模拟试题8辑 第6辑下列不属于商业银行的业务的是（）。A.公开市场业务B.交易和销售C.零售银行业务D.公司金融答案：A解

16、析： 商业银行的业务条线可划分为：公司金融、交易和销售、零售银行、商业银行、支付和结算、代理服务、资产管理、零售经纪。A项属于中央银行进行宏观调控的三大货币政策工具(法定存款准备金率、再贴现、公开市场业务)之一。在其他条件保持不变的情况下，固定收益产品的到期日或下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则其久期（）。A. 越大B. 不受影响C. 无法判断D. 越小答案：A解析：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响。避免银行将“鸡蛋放在一个篮子里”说的是信用风

17、险的（）监管指标。A.集中度B.全部关联度C.杠杆率D.流动性覆盖率答案：A解析：通过制定贷款集中度的上限，避免银行将“鸡蛋放在一个篮子里”。下列不属于租赁资产交易模式的是（ ）。A.转使用权模式B.转收益权模式C.转债权及物权模式D.转租赁模式答案：A解析：租赁资产交易模式包括转收益权模式；转债权及物权模式和转租赁模式。 企业所得税法规定，纳税人发生年度亏损的，可以用下一纳税年度的所得弥补，但延续弥补期最长不得超过（）年。A.3 B.4 C.5 D.6 答案：C解析：企业所得税法规定，纳税人发生年度亏损的，可以用下一纳税年度的所得弥补；下一纳税年度的所得不足弥补的，可以逐年延续弥补，但是延续

18、弥补期最长不得超过5年。(中级)银行从业模拟试题8辑 第7辑公司治理是现代商业银行稳健经营的核心，完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的基石。良好的公司治理目标包括()。A.明确董事会和董事、监事会和监事、高级管理层及其人员在组织管理中的责任B.完善议事和决策机构，建立议事规则和决策程序C.建立外部监事制度D.建立独立董事制度E.发挥公众参与的积极作用答案：A,B,C,D解析：公司治理是现代商业银行稳健经营的核心，完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的基石。良好的公司治理目标是明确董事会和董事、监事会和监事、高级管理层及其人员在组织管理中的责任，完善议事和决策机构，

19、建立议事规则和决策程序，建立外部监事制度，建立独立董事制度。个人住房贷款期间，当保证人发生变更时，银行应当终止贷款合同。 （）答案：对解析： 品牌是银行的核心竞争力，是让一家银行在同业中卓尔不群的标志，有了该标志，即使品牌经理离去，甚至银行行长变更，对银行品牌的影响也不会很大。我国个人汽车消费贷款的最高贷款比例为90。?(?)答案：错解析：贷款人发放自用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的80，商用车不得超过70，二手车不得超过50。 自主支付方式下，贷款发放后应要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，必要时还应要求借款人提供与实际支付事项相关的交易资料，通过账户分析、凭证查验、现场调查等

20、方式核查贷款支付情况。（）2022年11月真题 答案：对解析：借款人自主支付方式下，贷款发放后应要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况。贷款人可要求借款人提交实际支付清单，必要时还应要求借款人提供与实际支付事项相关的交易资料，通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款支付情况。同业市场负债比例反映了商业银行同业负债在总负债中的比例，目前上限为14。（）答案：错解析：同业市场负债比例反映了商业银行同业负债在总负债中的比例，目前上限为1/3。(中级)银行从业模拟试题8辑 第8辑贷款展期后，担保人担保金额为借款人在整个贷款期内应偿还的本息和费用之和。（ ）答案：对解析：借款人在征得保证人同意后进

21、入贷款展期，此时保证人担保金额为借款人在整个贷款期内应偿还的本息和费用之和，包括因贷款展期而增加的利息费用。根据银行业监督管理法，对于银行业金融机构重组失败的，国务院银行业监督管理机构可以决定终止重组，由( )按照法律规定的程序依法宣告破产。A.人民法院B.人民检察院C.公安机关D.银监会答案：A解析：风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介，从报告的使用者来看，可以分为内部报告和外部报告，下列各项中属于内部报告的有（ ）。A.评价整体风险状况B.识别当期风险特征C.分析重点风险因素D.配合内部审计检查E.提供监管数据答案：A,B,C,D解析：从报告的使用者来看，风险报告可分为内部报告和外部报告两种类型。除ABCD四项外，内部报告还包括总结专项风险工作。外部报告的内容相对固定，主要包括：提供监管数据；反映管理情况；提出风险管理的措施建议等。 根据经验法则，资产负债率的范围宜在( )。A.2050B.3050C.2040D.3060 答案：A解析：根据经验法则，资产负债率宜在2050。资产负债率越高，说明财务负担也就越大，如果收入不稳定或收入中断，流动性风险较大。根据担保法的规定，下列属于保证方式的是( )。A、质押B、一般保证C、抵押D、担保答案：B解析：B保证的方式有一般保证和连带责任保证。