理财规划师预测试题8辑.docx

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1、理财规划师预测试题8辑理财规划师预测试题8辑 第1辑实业经营最常见的两种方式是()。A:合伙企业和公司B:个体工商户和合伙企业C:个体工商户和公司D:公司和企业答案：A解析：城建税设置了三档地区差别比例税率，有()。A:7%B:5%C:3%D:2%E:1%答案：A,B,E解析：城建税按纳税人所在地的不同，设置了三档地区差别比例税率，即：纳税人所在地为市区的，税率为7%；纳税人所在地为县城、镇的，税率为5%；纳税人所在地不在市区、县城或镇的，税率为1%。 作为限制民事行为能力人其( )行为无效。A处理零花钱B接受别人赠与C法定代理人反对仍与他人订立劳务合同D瞒着法定代理人与他人订立劳务合同正确答

2、案：C投资者王某持有某上市公司股票，某日收到配股通知，不甚明白，遂咨询助理理财规划师，助理理财规划师介绍说配股是上市公司发行新股的方式之一，关于配股的说法不正确的是()。A:配股不能混同于分红B:配股为投资者提供了追加投资的选择机会C:根据我国的有关规定，上市公司每年度都可有30%的配股额度D:对股民来说，配股可以降低其投资风险答案：D解析：影响货币市场基金收益的主要因素包括()。A:政治因素B:利率因素C:规模因素D:收益率趋同趋势E:经营因素答案：B,C,D解析：理财规划师预测试题8辑 第2辑与银行借款人的资信条件近乎苛刻的要求相比，典当对客户的信用要求几乎为零。答案：对解析：相关行业产品

3、价格下降，会导致本行业成本增加，利润下降，对行业发展起到不利影响。答案：错解析： 投资与投资规划存在一定的差别，投资( )更强，要对经济环境、行业、具体的投资产品等进行细致分析，进而构建投资组合以分散风险、获取收益;投资规划( )更强，要利用投资过程创造的潜在收益来满足客户的财务目标，投资只不过是工具。A收益性;目标性B目标性;收益性C技术性;程序性D程序性;技术性正确答案：C递延年金的特点包括()。A:最初若干期没有收付款项B:最后若干期没有收付款项C:其终值计算与普通年金相同D:其现值计算与普通年金相同E:其终值计算与普通年金不同答案：A,C解析：递延年金是指第一次年金并非在当年发生，而是

4、在m年以后的n年期。在m年后的每年年末发生的等额年金，称为期末递延年金。在m年后的每年年初发生的等额年金，称为期初递延年金。递延年金的终值计算与普通年金相同，但由于递延期的存在，其现值计算不同于普通年金。我国的企业年金为()，即企业年金计划不向职工承诺未来年金的数额或替代率，职工退休后年金的多少完全取决于职工和个人的缴费金额及投资收益。A:确定收益型B:确定缴费型C:确定金额型D:确定利率型答案：B解析：理财规划师预测试题8辑 第3辑 小宋从理财规划师那里了解到传统教育的教育规划工具主要有( )。A教育储蓄和学校贷款B教育储蓄和政府贷款C教育储蓄和教育保险D教育保险和银行贷款正确答案：C应对客

5、户家族的亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要的紧急支援储备属于()。A:日常生活覆盖储备B:意外现金储备C:投资资金储备D:风险覆盖储备答案：B解析：共用题干张林和李梅二人均早年丧偶，后经人介绍，于2022年登记结婚，当时张林的儿子张森大学毕业刚参加工作，为了工作的便利，就自己一人搬出去住，李梅的女儿李倩正上初三，和张林、李梅一起生活。2022年，张林因病去世。根据案例回答4044题。张森和李倩的关系是()。A:视为兄弟姐妹关系B:是直系姻亲关系C:是旁系血亲关系D:是旁系姻亲关系答案：D解析：继子女是指夫与前妻或妻与前夫所生的子女。张森是张林和其前妻的儿子，因此张森和李梅是继子与继母

6、的关系。审判实践中判断继父母与继子女间形成抚养关系的标准一般为：未成年的或未独立生活的继子女与继父母长期共同生活，继父或继母有愿意抚养继子女的意思表示，表现为负担继子女生活费、教育费的部分或全部；继父或继母对其进行了抚养教育。同时具备这两个条件，继父母和继子女之间才能形成抚养教育关系。本题中李倩和张林共同生活，形成事实上的抚养关系。只有未成年或者未独立生活的继子女与继父母之间经过长期的共同生活才可能构成事实上的抚养关系，本题中张森与李梅并没有共同生活，并且张森已经成年，所以二者之间仅仅是直系姻亲关系，没有形成事实上的抚养关系。张森与李梅之间并未形成事实上的抚养关系，只是直系姻亲关系，张森与李倩

7、之间也仅仅属于旁系姻亲关系。按照法律规定，根据家庭成员与死者关系的远近，第一顺序继承人为：配偶、子女、父母。本题中张森是张林的儿子，李梅是张林的妻子，都属于第一顺序继承人；李倩虽然是继女，但是李倩与张林之间已经形成了事实上的抚养关系，也应当作为第一顺序继承人，因此，张林的遗产应当在张森、李梅和李倩之间均分。共用题干资料：薛明（男）的叔叔1998年1月过世，在遗嘱中将自己的一处房产留给薛明将来结婚居住。1998年5月，薛明与温惠结婚01998年11月，房屋过户手续正式办理完毕。后夫妻二人又对房子进行了翻修，共花费4万元。2022年3月，薛明在某刊物上发表了一部长篇小说，出版社答应支付一笔稿费，2

8、022年5月，温惠所在单位机构改革，温惠离开单位，并获得一笔再就业补贴金。2022年3月，薛明和温惠协议离婚。2022年5月，出版社寄给薛明稿费5万元。根据资料回答下列问题。如果要对案例中的房屋进行分割，()方式通常不可取。A:变价分割B:作价补偿C:实物分割D:由夫妻二人协商解决答案：C解析：()是指会计确认、计量和报告的空间范围。A:会计主体B:持续经营C:会计分期D:货币计量答案：A解析：本题考查会计主体的概念。会计主体是指会计确认、计量和报告的空间范围。理财规划师预测试题8辑 第4辑 人们短期需求导致人们有保持资金流动性的动机，这种动机主要包括( )。A交易动机B谨慎动机C投机动机D储

9、存动机E预防动机正确答案：ABE共用题干何先生为外企员工，每月的收人大概为7000元，虽然当前收入一般，由于每月的支出较大，因此还款能力较弱，但由于职业前景较好，预计未来收入会逐渐增加。何先生目前通过个人住房商业性贷款购买了一套住房，贷款总额为30万元，期限为15年，贷款利率为6.5%。根据案例回答下列问题。如果采用等额本金还款法，在还款3年后，何先生已经偿还了()元利息。A:1429.87B:52812.5C:2879.67D:3286.67答案：B解析：到期收益率的两个暗含条件是()。A:假设投资者将一直持有债券，直至债券到期为止B:假设各期的利息收入要在债券的剩余期限内进行再投资，并且再

10、投资的收益等于到期收益率C:假设各期的利息收入要在债券的剩余期限内进行再投资，并且再投资的收益等于市场利率D:使债券各个现金流的净现值等于0E:债券的持有期收益率越高，表明投资该债券获得的收益率越高答案：A,B解析：共用题干王先生今年30岁，在一家大公司工作。该公司效益良好，于今年成立了企业年金理事会，开始企业年金计划，并分别委托一家基金管理公司作为投资管理人，一家商业银行作为托管人和账户管理人。根据案例回答5860题。我国目前的企业年金计划均实行确定缴费计划（DC计划），()不是退休时个人账户资产的组成部分。A:个人缴费B:企业缴费C:投资收益D:社会统筹答案：D解析：企业年金试行办法规定：

11、职工在达到国家规定的退休年龄时，可以从本人企业年金个人账户中一次或定期领取企业年金。职工未达到国家规定的退休年龄的，不得从个人账户中提前提取资金。企业年金以前被称为补充养老保险，这是在我国逐步发展壮大的一种保险形式。个人能否参加企业年金计划往往不完全由个人决定，而是受企业的经营状况及企业和员工的共同意愿所制约。从个人来看，企业年金对退休养老规划的可规划性在一国的社会保障制度之上，但也不是太强。企业年金基金由下列各项组成：企业缴费；职工个人缴费；企业年金基金投资运营收益。一般来讲，退休养老金的保存方式应当主要是银行存款、债券和基金等形式，同时，也可以在股票市场行情较好的时候配置少量的股票。资产配

12、置的原则应当是在安全的基础上保持适当的收益率。由上题可知，股票基金具有分散风险，费用较低等特点，所以在退休后，王先生将个人账户资产全部取出，在随后的资产配置中也可以适当的持有股票。2022年，杨晓以65万元的价格（含相关税费）购买了一套85平方米的普通住宅，并于2022年将这套住宅以95万元的价格卖出。另支付其中相关费用5万元。则杨晓应就转让房产缴纳个人所得税()。A:4万元B:5万元C:6万元D:2.5万元答案：B解析：理财规划师预测试题8辑 第5辑 定额税率又称固定税额，是按征税对象的计量单位直接规定应缴纳税额纳税率形式。由于采用定额税率的税收，只与课税对象的实物单位挂钩，所以它的负担不会

13、随着商品的价格水平或人们的收人水平的提高而( )。A增加B减少C改变D不变正确答案：A理财规划首先要考虑的因素是风险，而非收益。()答案：对解析：理财规划在为客户提供理财服务的过程中，要注意应遵循风险管理优于追求收益的原则。 稿酬所得，以每次出版、发表取得的收人为一次。同一作品再版取得的所得，应视为( )稿酬所得计征个人所得税。A同次B另一次C一个月内D其他正确答案：B信用卡可以临时调高信用额度，但一般在()天内有效。A:15B:30C:50D:60答案：B解析：理财规划师在实际工作中总结出购买健康保险应遵循的原则，关于这些原则()的描述是不恰当的。A:根据家庭经济条件选择适合的健康保险产品B

14、:购买健康保险宜早不宜迟C:购买健康保险宜选择补偿性不宜选择给付型D:选择期缴保险费的方式答案：C解析：理财规划师预测试题8辑 第6辑由于“货币幻觉”所引发的通货膨胀属于()。A:需求拉动型通货膨胀B:成本推动型通货膨胀C:输入型通货膨胀D:结构型通货膨胀答案：B解析：成本推动型通货膨胀是指由于原材料、燃料等投入价格和工资等成本上升，而生产效率不变引发的物价上涨。成本推动型的通货膨胀的动因主要有：资源性产品，如煤、石油、铁矿石的供给垄断和供给不足引发的价格上升；货币幻觉和模仿效应造成的工资和物价的螺旋式上升。企业的财务报表不包括()。A:资产负债表B:利润表C:现金流量表D:盈亏平衡表答案：D

15、解析：企业的财务报表包括资产负债表、损益表、现金流量表、所有者权益变动表以及附注。但是不包括盈亏平衡表。假设A股票指数与B股票指数有一定的相关性，A股票指数上涨概率为0.5,B股票指数上涨的概率为0.6,A股票指数上涨的情况下B股票指数上涨的概率为0.4，则同一时间段内这两个股票指数至少有一个上涨的概率是()。A:0.6B:0.7C:0.8D:0.9答案：D解析：行业和产业没有严格区别，任何一个行业都可以形成一个产业。()答案：错解析：行业和产业有差别，主要是适用范围不一样，并不是任何一个行业都可以构成一个产业，如国家机关和党政机关行业就不构成一个产业。理财规划师要遵守的执业原则不包括()A.

16、正直诚信原则B.方案确保客户获利原则C.勤勉谨慎原则D.团队合作原则答案：B解析：理财规划师预测试题8辑 第7辑共用题干李风先生是一位35岁的国企中层领导，家庭年总收入在25万元以上，他一直比较重视投资理财的重要性，经过一段时间的投资摸索，目前的金融投资资产中共持有股票35万元，股票型基金15万元，企业债券与国债30万元。由于投资过程中的经验和教训，李先生更加意识到专业性的重要，但苦于没有时间和精力来进行深入研究，于是邀请了助理理财规划师为其进行科学的投资计划。根据案例回答下列问题。根据李先生现有的资产组合来分析他的投资偏好类型，可以得出李先生属于，()的投资者。A:轻度保守型B:中立型C:轻

17、度进取型D:进取型答案：B解析：对税收制度的分类可以按照不同的标志和根据进行，其中以课税对象的性质为标志对税制进行分类是世界各国普遍采取的分类方式。就实体法而言，根据这一分类标志，我国现行的税制大致可以分为()等几个类别。A:流转税类B:所得税类C:资源财产税类D:目的行为税类E:进口关税类答案：A,B,C,D,E解析： 陈女士，40岁，中了500万元彩票大奖。陈女士可以一次性拿到( )奖金。A500万元B400万元C300万元D250万元正确答案：B理财规划师在对客户的收入支出表进行分析时，应特别注意()。A:理财师首先应具体分析各收入支出项目的数额及其在总额中所占的比例B:对客户财务状况影

18、响较大的经常性项目应重点关注C:任何客户都应该努力保持正的净现金流量D:理财师应关注于减少客户家庭的债务负担E:理财师应着重关注家庭的资金配置合理性答案：A,B,C解析：已知某股票四年来价格的平均增长分别是：5%、7%、-3%和4%，那么，这只股票四年来价格的年均增长率为()。（计算结果保留到小数点后两位）A:3.18%B:4.53%C:4.75%D:5.12%答案：A解析：理财规划师预测试题8辑 第8辑 胡先生和朱女士结婚多年，育有一子小华，因夫妻感情不和，胡先生和朱女士长期分居，胡先生在工作中与同事李女士逐渐发生感情，双方同居并以夫妻相称，育有一女小红，胡先生突然病逝，留下存款50万元，下

19、面说法中正确的是( )。A胡先生的法定继承人是朱女士和小华B胡先生的法定继承人是李女士和小红C该存款为胡先生和朱女士的共有财产D该存款为胡先生和李女士的共有财产正确答案：C 接上题，如果赵女士提前偿还15万元后，希望维持原还款期限，则经计算后，新的每月还款额为_。A815.68元B815.68元C785.52元D685.52元正确答案：D下列关于上证180指数的说法，错误的是()。A:是上海证券交易所对原上证30指数进行了调整并更名而成的B:其样本股是在所有A股股票中抽取最具市场代表性的180种样本股票，自2022年7月1日起正式发布C:是上证指数系列的核心D:其编制是以基期发行股数为权数的加权综合股价指数答案：D解析：上证180指数的编制是以报告期发行股数为权数的加权综合股价指数。理财规划师进行任何理财规划前首先考虑和重点安排的目标是()。A:投资规划B:养老保障C:教育保障D:现金保障答案：D解析：根据专业理财规划的基本要求，为客户建立一个能够帮助客户家庭在出现失业、大病、灾难等意外事件的情况下也能安然度过危机的现金保障系统十分关键，也是理财规划师进行任何理财规划前应首先考虑和重点安排的。资产负债表现金及现金等价物一栏不包括（ ）。A.定期存款B.短期期债券C.货币市场基金D.人寿保险现金价值答案：B解析：