21年基金从业资格预测试题5节.docx

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1、21年基金从业资格预测试题5节21年基金从业资格预测试题5节 第1节关于基金财产保管机构，说法正确的是（ ）A.基金财产保管机构承担对基金管理人的投资运作进行监督的责任B.基金资产保管机构是基金管理人的代理人C.基金管理人必须聘请基金资产保管机构对基金财产进行保管D.基金财产保管机构对基金财产进行保管，可以免除基金管理人对投资者的受托责任答案：B解析：基金资产保管机构作为基金管理人的代理人，对基金资产承担保管责任下列选项中说法错误的是（ ）。A.利息率简称利率，是资金的增值同投入资金的价值之比，是衡量资金增值量的基本单位B.按债权人取得报酬的情况，可以将利率分成为实际利率和名义利率C.实际利率

2、是指在物价不变且购买力不变的情况下的利率，或者是指当物价有变化，扣除通货膨胀补偿以后的利息率D.通常所说的年利率都是指实际利率答案：D解析：（1）利息率简称利率，是资金的增值同投入资金的价值之比，是衡量资金增值量的基本单位。（2）按债权人取得报酬的情况，可以将利率分成为实际利率和名义利率。（3）实际利率是指在物价不变且购买力不变的情况下的利率，或者是指当物价有变化，扣除通货膨胀补偿以后的利息率。（4）通常所说的年利率都是指名义利率下列关于私募股权投资的说法中，错误的是（ ）。A.买壳上市或借壳上市是资本运作的一种方式，属于间接上市方法B.信托制是指私募股权投资基金以股份公司或有限责任公司形式设

3、立C.私募股权投资基金通常分为有限合伙制、公司制和信托制三种组织结构D.杠杆收购是指筹资过程当中所包含的债权融资比例较高的收购形式答案：B解析：信托制是指由基金管理机构与信托公司合作设立，通过发起设立信托收益份额募集资金，进行投资运作的集合投资基金；公司制是指私募股权投资基金以股份公司或有限责任公司形式设立。（ ）认为投资者应购买并持有近期走势明显强于大盘指数的股票。A.道氏理论B.过滤法则C.“量价”理论D.“相对强度”理论答案：D解析：“相对强度”理论认为投资者购买并持有近期走势明显强于大盘指数股票。下列关于期货交易制度的论述中，错误的是( )。A.任何期货交易者必须按其买入或卖出期货合约

4、价值的一定比例交纳保证金B.对冲平仓是指持仓者在到期日之前买卖与持仓合约品种、数量相同但方向相反的期货C.期货交易执行盯市制度，进行逐日结算D.期货的交割只能现金交割，而不能实物交割答案：D解析：D项，期货的交割分为实物交割和现金结算两种形式。如果合约在到期日没有对冲，则一般是交割实物商品的，如小麦或一笔外汇等。有些金融期货合约的标的资产不方便或不可能进行有形交割，只能以现金结算。下列各项属于尽职调查作用的是（ ）。 帮助投资方判断目标公司是否值得投资并获取项目估值所需信息 帮助投资方在投资条款谈判、投资后管理重点内容、项目退出方式选择等方面的决策提供依据 降低信息不对称可能带来的问题 提高中

5、介机构自身的业务素质和人员素质A.、B.、C.、D.、答案：A解析：尽职调查的作用有：价值发现，帮助投资方判断目标公司是否值得投资并获取项目估值所需信息；风险发现，通过获取目标公司的真实信息，识别和评估目标公司的主要风险，降低信息不对称可能带来的问题；投资决策辅助，依据尽职调查中发现的目标公司的特点和风险，帮助投资方在投资条款谈判、投资后管理重点内容、项目退出方式选择等方面的决策提供依据。21年基金从业资格预测试题5节 第2节某股权投资基金到期拟进行清算，基金续存期限一共5年，基金成立时，一次性全部实缴资金5亿元，全部投资退出9亿元，存续期间共产生税费5,000万元。基金合同约定，基金投资者按

6、照出自比例进行分配。基金设置8%（单利）的门槛收益率。超出门槛收益部分后基金管理人按照20%的比例提取业绩报酬，无追赶机制。基金管理人可获得业绩报酬为（ ）A.1000万元B.4000万元C.2,100万元D.3000万元答案：D解析：按照基金财产的清算分配顺序，首先支付税费5000万元后，剩余可向投资者分配的财产为9-0.5-8.5亿元；返还投资本后剩余可分配额为5.5-5-3.5亿元；向投资者分配门槛收益金额为5x5x8%=2亿元；剩余金额80%分配给投资者为（3.5-2）x20%=0.3亿元；下列选项中属于基金注册登记机构的主要职责的是( )。A.发售基金份额B.建立并管理投资者资金账户

7、C.建立并保管基金投资者名册D.负责基金资产的保管答案：C解析：基金注册登记机构的主要职责包括： (1)建立并管理投资者基金份额账户；(2)负责基金份额登记，确认基金交易；(3)发放红利；(4)建立并保管基金投资者名册；(5)基金合同或者登记代理协议规定的其他职责。货币市场基金不必在（ ）中披露偏离度信息。A.临时报告B.季度报告C.半年度报告D.年度报告答案：B解析：考察货币市场基金的信息披露的待点。偏离度信息需要在临时报告、半年度报告和年度报告中披露以及投资组合报告中披露。债券的（ ）又叫违约风险，是指债券发行人未按契约的规定支付债券的本金和利息,给债券投资者带来损失的可能性。A.信用风险

8、B.流动性风险C.利率风险D.通胀风险答案：A解析：债券的信用风险又叫违约风险，是指债券发行人未按照契约的规定支付债券的本金和利息，给债券投资者带来损失的可能性。在我国，对（ ）从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的原价收入，股票的股息、红利收入、债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。A.非银行金融机构B.企业C.证券投资基金D.基金管理公司答案：C解析：对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括股权的股息、红利收入，买卖股票、债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。对基金取得的股利收入、债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向

9、基金支付上述收入时代扣代缴20的个人所得税。(2022年)下列选项中，不属于托管协议的重要信息的是（ ）。A.托管账户的开立B.管理人和托管人之间的相互监督和核查C.基金发售、交易、申购、赎回的程序、时间、地点和费用D.估值差错的处理流程答案：C解析：基金托管协议包含两类重要信息：第一，基金管理人和基金托管人之间的相互监督和核查。例如，基金托管人应依据法律法规和基金合同的约定，对基金投资对象、投资范围、投融资比例、投资禁止行为、基金参与银行间市场的信用风险控制等进行监督；基金管理人应对基金托管人履行账户开设、净值复核、清算交收等托管职责情况等进行核查。第二，协议当事人权责约定中事关持有人权益的

10、重要事项。例如，当事人在净值计算和复核中重要环节的权责，包括基金管理人与基金托管人依法自行商定估值方法的情形和程序，基金管理人或基金托管人发现估值未能维护持有人权益时的处理，估值错误时的处理及责任认定，等等。21年基金从业资格预测试题5节 第3节网站公示的私募基金管理人基本情况不包括（ ）。A.名称，成立时间，登记时间B.住所，联系方式主要负责人C.基本诚信信息D.过往业绩答案：D解析：网站公示的私募基金人基本情况包括私募基金管理人的名称，成立时间，登记时间，住所，联系方式，主要负责人等基本信息及基本诚信信息。T日买入LOF基金份额自（ ）日起即可在深圳证券交易所卖出或赎回。A.TB.T+1C

11、.T+2D.T+3答案：B解析：T日买入LOF基金份额自T+1日起即可在深圳证券交易所卖出或赎回。基金销售机构办理基金销售业务，按照基金合同和招募说明书的约定向投资人收取的费用不包括（ ）。A.申购（认购）费B.销售服务费C.赎回费D.管理费答案：D解析：基金销售机构办理基金销售业务，可以按照基金合同和招募说明书的约定向投资人收取认购费、申购费、赎回费、转换费和销售服务费等费用。下列不属于分级基金要考虑的风险的是（ ）。A.汇率风险B.利率风险C.杠杆机制风险D.折价溢价交易风险答案：A解析：QDII基金经理需要特别关注汇率变动可能对基金净值造成的影响，定期评估汇率走向并调整基金持有资产的币别

12、和权重。分级基金要考虑的风险则不包含汇率风险。基金管理人内部控制的原则不包括（ ）。A.有效住原则B.相互依赖原则C.成本效应原则D.健全性原则答案：B解析：内部控制的五原则：键全性原则、有效性原则、独立性原则、相互制约原则、成本效益原则。下列关于权证的说法错误的是（ ）。A.按基础资产的来源分类，权证可分为认股权证、备兑权证B.按照持有人权利的性质分类，权证可分为认购权证、认沽权证C.按照标的资产分类，权证可分为股权类权证、债权类权证、其他权证D.按发行地域分类，权证可以分为美式权证、欧式权证、百慕大权证答案：D解析：按行权时间分类，权证可分为美式权证、欧式权证、百慕大权证等。美式权证可在权

13、证时效日前可交易日行权，欧式权证仅可在时效日当日行权，百慕大式权证可在失效日之前一段规定时间内行权。21年基金从业资格预测试题5节 第4节以下关于股票票面价值的说法，错误的选项是()。A.股票发行价格高于面值成为溢价发行，其中超出面值的部分计入公司负债B.股票以面值发行成为平价发行C.若股票面值与每股净资产背离，则股票面值与股票投资价值直接没有必然的联系D.股票的票面价值又称面值，记在股票票面上标明的金额答案：A解析：以面值发行称为平价发行，此时公司发行股票募集的资金等于股本的总和。发行价格高于面值称为溢价发行，募集的资金大于股本的总和，其中等于面值总和的部分记入股本，超额部分记入资本公积。故

14、A错误某客服人员向客户发送产品收益时，未对客户邮件地址采用密送方式，导致客户邮件曝光，此行为违反了客户信息的()原则A.安全第一B.客户至上C.专业规范D.有效沟通答案：A解析：基金客户服务安全第一原则：基金投资涉及投资者的身份、地位以及财富等个人信息，基金销售机构应建立严格的基金份额持有人信息管理制度和保密制度，及时维护、更新基金份额持有人的信息。基金份额持有人的信息应严格保密，防范投资人资料被不当运用。（ ）指基金管理人内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。A.有效性B.健全性C.相互独立D.相互制约答案：D解析：相互制约指基金管理人内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。有限合

15、伙企业最高权利机构为（ ）。 A.风控委员会B.咨询委员会C.投资决策委员会D.合伙人会议答案：D解析：有限合伙企业最高权利机构为合伙人会议。信息披露义务人应当建立健全信息披露管理制度，（ ）负责管理信息披露事务，并按要求在私募基金登记备案系统中上传信息披露相关制度文件。A.总经理B.董事会C.指定专人D.信息编制人员答案：C解析：信息披露义务人应当建立健全信息披露管理制度，指定专人负责管理信息披露事务，并按要求在私募基金登记备案系统中上传信息披露相关制度文件。封闭式基金的交易遵从“价格优先、时间优先”的原则。其中，价格优先是指较高价格（ ）申报优先于较低价格买进申报，较低价格（ ）申报优先于

16、较高价格卖出申报。A.买进；买进B.卖出；卖出C.买进；卖出D.卖出；买进答案：C解析：封闭式基金的交易遵从“价格优先，时间优先”的原则。价格优先是指较高价格买进申报优先于较低价格买进申报，较低价格卖出申报优先于较高价格卖出申报。21年基金从业资格预测试题5节 第5节设立（ ）的目的是保护作为小股东的投资者，防止其利益受到大股东侵害。A.保护性条款B.反摊薄条款C.优先认购权条款D.第一拒绝权条款答案：A解析：设立保护性条款的目的是保护作为小股东的投资者，防止其利益受到大股东侵害。投资组合A、B的主动比重分别为30、60，且A、B的基准指数相同，可以得出以下结论（ ）。A.投资组合A与基准的相

17、关性较投资组合B与基准的相关性要低B.市场上涨时，投资组合B一定会跑赢投资组合AC.投资组合B与基准的表现可能比投资组合A与基准的表现差别大D.市场上涨时，投资组合A一定会跑赢投资组合B答案：C解析：主动比重衡量一个投资组合与基准指数的相似程度。主动比重为0意味着该投资组合实质上是一个指数基金，主动比重为100则意味着该投资组合与基准完全不同。较高的主动比重意味着投资组合的表现可能会与基准差别较大。李先生拟在5年后用200000元购买一辆车，银行年复利率为12%，李先生现在应存入银行（ ）元。A.120000B.134320C.113485D.150000答案：C解析：200000/（1+12

18、%）5=113485元。代表次方，5即五次方。我国QDII基金的投资风格，描述错误的一项是（ ）。A.稳健成长型基金也是投资于具有发展潜力的股票，但是较为保守。B.积极成长型基金的目标是获取最大资本利得。C.增值型基金投资着眼于资本快速增长,由此带来资本增值，风险高、收益也高。D.指数型基金则完全复制某一指数的组合,我国部分QDII基金就是以纳斯达克80指数或者H股指数为参照组合答案：D解析：指数型基金则完全复制某一指数的组合,我国部分QDII基金就是以纳斯达克100指数或者H股指数为参照组合合格境内机构投资（QDII）基金由于涉及外汇业务对汇率反应较为（ ），因而受汇率影响（ ）。A.缓慢、较小B.敏感、较大C.迟缓、较大D.迅速、较小答案：B解析：合格境内机构投资（QDII）基金由于涉及外汇业务对汇率反应较为敏感，因而受汇率影响较大。基金整个运作过程中，起核心作用的是（）。 A、基金份额持有人B、基金托管人C、基金管理人D、基金管理人和基金托管人答案：C解析：基金管理人在基金运作中具有核心作用，基金产品的设计、基金份额的销售与注册登记、基金资产的管理等重要职能多半由基金管理人或基金管理人选定的其他服务机构承担。