21年理财规划师真题下载8卷.docx

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1、21年理财规划师真题下载8卷21年理财规划师真题下载8卷 第1卷 等额本金还款法与等额本息还款法相比，下列说法错误的是_。A前者利息支出总额较小B后者利息支出总额较小C前者后期还款压力较小D前者前期还款压力较大正确答案：B记载资金的账簿贴花，计税依据为()的合计金额。A:流动资产B:流动负债C:实收资本D:所有者权益E:资本公积答案：C,E解析：下列关于货币价值说法中，不正确的是()。A:货币的价值有对内价值和对外价值之分，一般认为的货币价值都是指货币的对外价值B:货币的对外价值是指一国货币的汇率水平C:物价指数反映了货币的购买力D:货币的对内价值是对外价值的基础，但货币对外价值的变动具有其自

2、身的一些特点E:物价指数越高，货币的购买力越低，货币的对外价值也就越低答案：A,E解析：A项，一般认为的货币价值指的是货币的对内价值；E项，物价指数越高，货币的购买力越低，货币的对内价值越低。2022年1月，张某从华丰商场购买了一台热水器。2022年3月，该热水器因质量问题给张某造成了人身伤害。2022年5月，张某向华丰商场提出交涉。双方协商未果，张某于2022年6月向人民法院提起诉讼。根据合同法律制度的规定，下列表述正确的是()。A:张某只能请求华丰商场承担侵权责任B:张某只能请求华丰商场承担违约责任C:张某有权请求华丰商场承担侵权责任和违约责任D:张某可以请求华丰商场承担侵权责任或违约责任

3、答案：D解析：因当事人一方的违约行为侵害对方人身、财产权益的，受损害方有权选择依照合同法的规定要求其承担违约责任或者依照其他法律规定要求其承担侵权责任。()是指由于其他国家的物价上涨而带动本国物价上涨。A:需求拉动型通货膨胀B:输入型通货膨胀C:成本推动型通货膨胀D:结构型通货膨胀答案：B解析：在给客户进行住房消费支出规划时，首先要确定客户的需求，理财规划师在帮助客户确定其购房需求时应遵循下列原则，下列对这些原则的描述错误的是()。A:够住就好B:有多少钱买多大的房子C:无需进行过于长远的考虑D:需要长远考虑答案：C解析：政策性银行是一类重要的金融机构，目前我国共有三家政策性的银行，其中不包括

4、( )A、国家开发银行B、国家发展银行C、中国进出口银行D、中国农业发展银行答案：B解析：21年理财规划师真题下载8卷 第2卷关于养老保障信托，下列说法不正确的是()。A:这种信托是适用于退休规划的有效工具B:这种信托可以有效弥补我国目前社会养老保障体制的不健全C:这种信托是退休规划的重要工具之一D:这种信托主要是帮助没有能力管理遗产的遗孀遗孤、按遗嘱人生前愿望管理倍托财产答案：D解析：帮助没有能力管理遗产的遗孀遗孤、按遗嘱人生前愿望管理信托财产属于遗产管理信托的作用。作为一名社会人，之所以需要购买保险，不仅仅体现的是风险管理的思想，还体现出自己的生命价值，从风险管理的角度来看，人的生命价值在

5、于()。A:其赚取的金钱数额B:其赚取的金钱收入满足自己所需成本C:其赚取的金钱收入满足他人所需成本D:其赚取的金钱收入超过自己维持所需成本以后，对于其财务依赖者有金钱的价值答案：D解析：生命价值法是以一个人的生命价值为依据，来考虑应该购买多少保险。该法则可分三步：估计被保险人以后的年均收入；确定退休年龄；从年收入中扣除各种税收、保费、生活费等支出，剩余的资金假设贡献给他人这些资金就是被保险人的生命价值。 股票投资风险较大，而风险又可以分为系统风险和非系统风险，下列风险中属于非系统风险的是( )。A利率风险B汇率风险C政策风险D财务风险正确答案：D对连续()亏损的上市公司，由证监会决定暂停其股

6、票上市，转为特别转让，在公司股票简称前冠以“PT”字样。A:1年B:2年C:3年D:4年答案：C解析： 家庭消费收支相抵的模式的图形表现为（ ）。A投资曲线上升，消费曲线围绕工薪收入曲线波动B投资曲线下降、消费曲线超过了工薪收入曲线C投资曲线超过了工薪收入和消费支出曲线D工薪收入、消费支出、投资收入三条曲线都下降正确答案：A共用题干冯老先生现年78岁，和老伴相依为命，膝下有三个孩子，冯老大、冯老二、冯老三。冯老二3年前因为车祸去世，留下两个儿子冯枫与冯强。冯老先生感到自己身体日渐虚弱，决定通过遗嘱分配自己的遗产。他先后留下两份遗嘱，第一份自书遗嘱将二老居住的价值40万元的房屋留给大儿子并由大儿

7、子赡养老伴。第二份代书遗嘱将家中全部存款20万元平均分配给二儿媳妇和冯老三。2022年12月30日，冯老先生突发脑溢血，被送往医院抢救，在治疗期间冯老先生曾一度清醒，并留下口头遗嘱，将自己的全部遗产留给老伴。对此医院的医生与护士均可证明。后冯先生因抢救无效死亡。根据案例回答下列问题。冯枫可以分得价值()万元的遗产。A:0B:1.25C:3.75D:4答案：A解析：证券()后，行情信息中无该证券的信息。A:停牌B:复牌C:摘牌D:挂牌答案：C解析：证券停牌时，证券交易所发布的行情中包括该证券的信息；证券摘牌后，行情信息中无该证券的信息。21年理财规划师真题下载8卷 第3卷 按照理财规划的规范业务

8、流程，理财规划师为客户进行投资规划的合理步骤是( )。A客户分析投资评估投资实施资产配置证券选择B客户分析证券选择资产配置投资评估投资实施C客户分析资产配置证券选择投资实施投资评估D客户分析投资实施投资评估证券选择资产配置正确答案：C作为企业高管的王先生，外出办公、旅游从不坐飞机，因为他认为乘坐飞机发生风险的损失较大，汪先生处理风险的方式属于()。A:风险回避B:损失控制C:风险自留D:风险分散答案：A解析：某客户因出现财务紧张，需要向银行提出延长住房贷款，延期后他的原借款期限与延长期限之和最长不超过()。A:20年B:25年C:30年D:50年答案：C解析： 助理理财规划师接触到一个需要做投

9、资规划的客户，该客户目前持有成长性资产20万元，定息资产30万元，根据投资组合状况对客户的风险偏好分类，其分析该客户应属于( )。A保守型B轻度保守型C中立型D轻度进取型正确答案：B共用题干老耿和妻子老谢今年都50岁了，两人在事业单位上班，每月税后工资老耿为3000元，老谢为2000元，目前家里有40万元的债券型基金，二人居住的房屋为三室一厅，当前市价为60万元。儿子小耿今年9月刚进入大学，计划本科毕业后继续考取研究生。目前大学学费为1万元每年，每年缴付。研究生学费共5万元，入学即交清。另外大学期间平均每月生活费1500元；他们负责儿子大学和研究生读书的学费和大学期间的生活费（生活费按月划款）

10、，每年通货膨胀3%。老耿和老谢预计60岁退休，生活到85岁，他们退休后每人每月可以领取1000元退休金，他们退休后，每月的生活费为4000元。假设债券型基金年收益率为5%，老耿退休后他们将其全部转换为存款，年收益率为3%。根据案例回答下列问题。考虑到小耿将来读书后会独立生活，老耿夫妇目前居住的房子有些浪费，因此理财规划师建议他们更换住宅，将该房屋出售后，又在附近购买了一套40万元的两室一厅。不考虑房屋买卖的税收，出售大房子给他们带来的资金继续投入到上述债券型基金中，则他们退休后积累的退休金为()元。A:739021B:803793C:810150D:870797答案：A解析：注：假设学费不涨，

11、需要147700，如涨，数字更大，如果生活费按照47个月，则需要146305，8月份已经工作拿工资，不再计算学习期间的生活费。在理财规划中，平均数被广泛用于金融产品、证券市场变化等市场分析，平均数主要包括()。A:数学期望B:算术平均数C:几何平均数D:中位数E:众数答案：B,C,D,E解析：平均数是统计学中最常用的统计量，用来表明资料中各观测值相对集中较多的中心位置，并被广泛用于金融产品、证券市场变化等市场分析，其主要包括：算术平均数；几何平均数；中位数；众数。下列关于份额转让的说法错误的是()。A:在共有人转让他的份额时（通常限于出卖），在价格等条件相同的情况下，其他共有人有优先于非共有人

12、购买的权利B:如果几个共有人都想购买该份额，应由转让份额的共有人决定将其份额转让给哪个共有人C:因为一个共有人的转让可能造成其他共有人蒙受损失的情形发生，因此其他共有人的这种优先购买权，什么时候行使都可以D:共有人在不损害社会利益和他人利益的条件下，可以放弃其应有的份额，这也是共有人对其份额行使处分权的一种表现答案：C解析：其他共有人的优先购买权，应当在规定的期限内行使，以保护转让者的权益，否则，如果其他共有人恶意拖延时间或长期犹豫不决，则该共有人转让其份额的权利就无法得到保障。在法律没有规定期限的情况下，共有人之间可以约定一个合理期限，欲转让份额的共有人及时告知其他共有人后，其他共有人在此期

13、限内未明确表示购买的，应当认为放弃了优先购买权，欲转让份额的共有人可以将其份额转让给非共有人。21年理财规划师真题下载8卷 第4卷张先生2022年全年的工资收入为48000元，前6个月每月工资2000元，后6个月每月工资6000元。则张先生2022年应缴纳个人所得税为()元。A:3000B:3330C:2000D:1300答案：B解析： 财务分析的基础是资产负债表和损益表。 （ ）此题为判断题(对，错)。正确答案： 纳税义务人的义务主要是按税法规定办理税务登记、进行纳税申报( )和依法缴纳税款等。A接受财务处理B接受财务检查C进行资产清理D接受税务检查正确答案：D共用题干刘先生给某企业提供专项

14、培训，获劳务报酬60000元，交通费、住宿费、伙食费等费用20000元由自己承担。另外，企业也和刘先生商议报酬的支付方式，即往返飞机票、住宿费，伙食费及应纳税款全部由企业负责，企业只向刘先生支付报酬40000元。根据案例回答下列问题。在第二种方式下，刘先生提供劳务的应纳税额为()。A:48000元B:12400元C:32000元D:7600元答案：D解析：()不属于风险特征。A:普遍性B:可测性C:确定性D:客观性答案：C解析：共用题干资料：胡先生的儿子即将上学，为了更好的保证儿子教育金的支付，他向理财规划师进行子女教育规划方面的咨询。请根据资料回答下列问题。按照规定，教育储蓄每月的最低起存金

15、额为()。A:50元B:100元C:200元D:400元答案：A解析： 视为放弃继承权或者放弃接受遗赠。A在遗产处理前没有明确表示放弃继承的B在遗产处理前明确表示接受遗赠的C在知道受遗赠的两个月内没有表示接受遗赠的D在遗产处理前明确表示放弃继承的E在知道受遗赠的两个月内明确表示放弃接受遗赠的正确答案：CDE21年理财规划师真题下载8卷 第5卷 不属于会计核算的一般原则。A会计核算方法一经确定就绝对不能变更B在会计核算中应当合理划分收益性支出与资本性支出C会计核算应当以实际发生的交易或事项为依据D在会计核算上，实质重于形式正确答案：A标准差和系数都是用来衡量风险的，它们的区别是()。A:系数只衡

16、量系统风险，而标准差衡量整体风险B:系数只衡量非系统风险，而标准差衡量整体风险C:系数既衡量系统风险，又衡量非系统风险，而标准差只衡量系统风险D:系数衡量整体风险，而标准差只衡量非系统风险答案：A解析： 损失变异性通常用损失的方差或标准差来衡量，关于损失变异性描述不正确的是( )。A损失变量的方差衡量的是损失变量相对于损失幅度的偏离程度的概率平均B损失变量的方差越小，损失变量与损失幅度之间的偏离就越小C损失变量的方差越小，损失变量与损失幅度之间的偏离就越大D在期望损失相同的情况下，两组观测值中方差较大的风险较大正确答案：C老张2000年4月1日退休，那么根据我国养老政策的规定，老张属于( )。

17、A老人B中人C新人D不确定答案：B解析：共用题干刘先生与何女士与1976年结婚，婚后育有一子，取名刘飞。2022年1月刘飞与王清结婚，王清在国有公司工作，并于2022年生一女刘霞。2022年刘飞不幸因公牺牲，得到政府抚恤金20万元，王清未再改嫁而尽心尽力照顾刘先生和何女士。20227年刘先生逝世，留下房屋6间，存款10万元，另有承包的山地100亩。刘先生留有遗嘱，房屋留给何女士，存款给刘霞。7根据案例回答下列问题。关于遗嘱，下列说法不正确的是()。A:公证遗嘱必须由遗嘱人亲自到公证机关办理B:自书遗嘱可以打印，本人签名C:代书遗嘱必须由代书人、其他见证人和遗嘱人在遗嘱上签名D:录用遗嘱须有两个

18、及两个以上的见证人见证答案：B解析： 苏某父亲留下的房屋应当( )。A属于夫妻共同财产，因为办理房屋过户登记时，二人已经登记结婚B属于苏某个人所有，因为苏某在婚前已经取得房屋的所有权C属于夫妻共同财产，因为婚后所有财产属于夫妻共同财产D属于夫妻共同财产，因为二人以共同财产对房屋进行了翻修正确答案：B边际消费倾向递减规律是指人们的消费会随着收入的增加而逐渐减少。()答案：错解析：边际消费倾向递减规律，是指人们的消费虽然随收入的增加而增加，但在所增加的收入中用于增加消费的部分越来越少。21年理财规划师真题下载8卷 第6卷客户在提供收入信息时，要提供已经实现的收入，已经承诺但尚未实际取得的收入不用提

19、供。()答案：错解析：客户在提供收入信息时，不仅要提供已经实现的收入，还要计算已经承诺但尚未实际取得的收入。市场利率和实际利率的关系是()。A:市场利率大于实际利率B:市场利率等于实际利率C:市场利率小于实际利率D:不确定答案：D解析：市场利率可能会大于、等于或小于实际利率，取决于家庭和企业预期一般物价水平的上升、不变或下跌。实际利率约等于市场利率和一般物价水平变动的差。 _的客户是死亡险的最大需求者。A某单身年轻白领，收入丰厚，酷爱旅游B某小企业主，孩子尚幼，妻子家务C某公务员，临近退休，孩子已经大学毕业D某大学教师，本人及配偶收入均十分丰厚，孩子正在上小学正确答案：B 理财规划师对客户遗产

20、进行计算和评估时，( )说法正确。A严格按照客户提供的财产情况进行计算B认为遗产就是客户的净资产总额C计算遗产价值要考虑客户的负债情况D遗产价值要根据其支付价值来计算正确答案：B资产证券化正在改变世界金融资源的配置，在美国，1990年资产支持证券和按揭支持证券的总额超过了公司债券的总额，资产支持证券的主要特点是()。A:风险隔离，解决现金流不足问题B:收益率高C:风险小D:没有风险答案：A解析：理财规划服务合同的客体是()。A:理财规划方案书B:理财规划师C:客户D:理财规划师制定理财规划的行为答案：D解析：共用题干陈先生是一位私营企业主，月收入约5万元，陈太太是家庭主妇，没有收入，其每月家庭

21、支出约为2万元。因为公司资金比较紧张，陈先生将大部分个人财产放在公司，家庭只有3万元活期存款，另有货币市场基金2万元。陈先生应该保留()元现流动资产比较合适。A:20000B:50000C:80000D:120000答案：D解析：流动性比率=流动资产/家庭月支出=50000/20000=2.5。流动资产包括现金、银行储蓄和货币市场基金。流动资产一般为家庭月支出的36倍比较合适，由于陈先生是私营企业主，收入并不稳定，妻子又是家庭主妇，没有收入，所以保留6倍左右的流动资产比较合适，应选择120000元。货币市场基金的投资工具包括：现金、1年以内（含1年）的银行定期存款、剩余期限在397天以内（含3

22、97天）的债券、期限在1年以内（含1年）的债券回购、期限在1年以内（含1年）的中央银行票据等，但不可以投资可转换债券。选择货币市场基金的时候，可以考虑的指标有收益指标、规模大小、申购赎回速度等。短期融资的方式包括：信用卡、典当融资、保单质押融资。21年理财规划师真题下载8卷 第7卷 理财规划师在为客户制定教育规划时应减少对政府资助，奖学金的依赖，其主要原因在于( )。A政府资助，奖学金金额有限B政府资助取得较难C子女能否取得奖学金不确定D政府资助，奖学金不是教育资金的来源E依赖政府资助，奖学金不符合教育规划的稳健性原则正确答案：ABC失业率是指劳动力人口中失业人数所占的百分比，劳动力人口是指年

23、龄在18岁以上具有劳动能力的人的全体。()答案：错解析：失业率是指劳动力中没有工作而又在寻找工作的人所占的比例，失业率的波动反映了就业的波动情况。劳动力是指一定年龄（16岁以上）范围内有劳动能力并且愿意工作的人。下列属于滞后指标的是()。A:居民消费价格指数B:工业生产指数C:个人收入D:货币供给量答案：A解析：本题考查滞后指标的运用。工业生产指数和个人收入是同步指标；货币供给量是先行指标。股票X和股票Y，股票X的预期报酬率为20%，股票Y的预期报酬率为30%，股票X报酬率的标准差为40%，股票Y报酬率的标准差为50%，那么()。A:股票X的变异程度大于股票Y的变异程度B:股票X的变异程度小于

24、股票Y的变异程度C:股票X的变异程度等于股票Y的变异程度D:无法确定两只股票变异程度的大小答案：A解析：根据变异系数=标准差/数学期望*100%，可得：股票X的变异系数=40%/20%=2；股票Y的变异系数=50%/30%=1.67。 经济增长与物价稳定之间不存在任何矛盾。 （ ）正确答案：经济增长与物价稳定之间存在着矛盾。以下教育规划工具中，能够实现风险隔离的是()。A:教育储蓄B:定息债券C:共同基金D:子女教育信托基金答案：D解析：当保险合同条款的用词发生疑义时或含义不明确时，应作有利于被保险人的解释，这体现了()的要求。A:附加条款优于标准合同条款原则B:文字解释原则C:当事人真实意图

25、解释原则D:“疑义的利益”解释原则答案：D解析：“疑义的利益”解释原则，要求当保险合同条款的用词发生疑义时或含义不明确时应作有利于被保险人的解释。21年理财规划师真题下载8卷 第8卷必须同时使用资产负债表和利润表才能计算出的财务指标包括()。A:净资产收益率B:销售毛利率C:资产负债率D:销售净利率答案：A解析：净资产收益率=净利润/所有者权益，其中，净利润取自利润表，所有者权益取自资产负债表。销售毛利率和销售净利率使用利润表就可以算出，资产负债率使用资产负债表就可以算出。 某客户想在证券交易所购买债券，他了解到在证券交易所交易的债券，按照交割日期的不同，可分为( )。A当日交割，次日交割，约

26、定日交割B当日交割，普通日交割，约定日交割C当日交割，次日交割，普通日交割D当日交割，次日交割，后日交割正确答案：B财产的传承是财产秩序的重要组成部分，而()是其中核心的一环。A:确认财产B:分割财产C:继承财产D:处分财产答案：C解析：继承是由于人的死亡而发生的一种法律关系。夫妻有相互继承遗产的权利。夫妻在婚姻关系存续期间所获得的共同财产，除事先约定的以外，在分割遗产时，应当先预提其配偶所拥有的双方共同财产的一半，剩余的则为被继承人的遗产。最大诚信原则的基本内容包括()。A:告知B:弃权C:保证D:禁止弃权E:禁止反言答案：A,B,C,E解析：关于教育规划的必要性，下列叙述错误的是()。A:

27、良好的教育对于个人来说意义重大B:教育费用逐年增长C:教育金在各种理财规划中金额最大D:教育金是最没有时间弹性与费用弹性的理财目标答案：C解析：良好的教育对于个人意义重大；随着人们对接受教育程度的要求越来越高，教育费用也在持续上升，这使得教育开支的比重占家庭总支出的比重越来越大；与其他规划相比，子女教育金是最没有时间弹性与费用弹性的理财目标，因此更要预先进行规划，才不会使父母有财力不足阻碍孩子前进的遗憾。但教育金在各种理财规划中，不是金额最大的。（ ）及其未来变动趋势是理财规划师判断投资组合收益与风险变动方向的基础。A.宏观经济政策B.宏观经济运行状况C.产业发展政策D.产业运行状况答案：B解析：上证综合指数公布于( )。A.1991年7月15日B.1991年8月15日C.1992年7月15日D.1992年8月15日答案：A解析：