21年理财规划师经典例题9章.docx

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1、21年理财规划师经典例题9章21年理财规划师经典例题9章 第1章共用题干理财规划师在为客户进行风险管理和保险规划时，人身保险险种的选择是至关重要的。某客户就人身保险合同条款向理财规划师咨询。根据案例回答2125题。客户询问“保单转让条款”相关规定，如果受益人为不可变更的受益人，则()。A:保单不能转让B:需要先取消“受益人条款”再行转让C:需要先经受益人同意，再行转让D:保单的可转让性不受影响答案：C解析：不可抗辩条款又称不可争议条款，指在被保险人生存期间，自保险合同生效之日起满两年后，除非投保人停止缴纳续期保险费，保险人将不得以投保人在投保时的误告、漏告和隐瞒事实等为由，主张合同无效或拒绝给

2、付保险金。合同订立后的头两年为可抗辩期。保单转让条款认为，只要不是出于不道德或非法的考虑，在不侵犯受益人的权利的情况下，保单可以转让。C项，对于不可变更的受益人，未经受益人同意保单不能转让。保险金的给付是在保险事故发生后，保险人向受益人的给付。保险单通常有可供投保人自由选择的给付方式，主要包括：一次性给付现金方式；利息收入方式；定期收入方式；定额收入方式；终身收入方式。人身保险合同中的不丧失价值条款规定，保单所有人享有保单现金价值的权利，不因保单效力的变化而丧失。人身保险中的共同灾难条款规定，只要第一受益人与保险人同死于一次事故中，如果不能证明谁先死，则推定第一受益人先死。 最大诚信原则的基本

3、内容包括( )。A告知B弃权C保证D禁止弃权E禁止反言正确答案：ABCE从世界各国来看，所得税类主要包括()。A.企业所得税B.个人所得税C.社会保险税D.城市维护建设税E.车船使用税答案：A,B解析： 冯先生可负担的首付款为( )。A35.51万元B37.66万元C27.34万元D28.34万元正确答案：A 损失补偿原则适用于财产损失保险、责任保险、信用保险和健康保险。A正确B错误正确答案：B下列关于资产支持证券的说法中正确的是()。A:资产支持证券没有到期期限B:资产支持证券是企业速效的一种手段，任何企业都可以发行资产支持证券C:资产支持证券能够解决企业的现金流问题，转移一定的风险D:我国

4、目前还没有资产支持证券产品答案：C解析：21年理财规划师经典例题9章 第2章 通常名义税率( )实际税率。A高于B低于C等于D近似正确答案：A地域管辖的基本原则是()。A:被告就原告原则B:原告就被告原则C:就近原则D:住所地原则答案：B解析：地域管辖的基本原则是“原告就被告”，只有在特殊情况下，才适用“被告就原告”。共用题干苏某（男）的父亲于1975年逝世，留有遗产为房屋(A)一处，由苏某继承，但是直到1977年才取得房产证。1976年苏某与秦某（女）结婚，两人结婚时苏某的姑父送给贺礼2千元，婚后育有一子苏鹏（化名）和一女苏琳（化名）。两人于1985年1月购买房产一处(B)并对房屋(A)进行

5、了修缮。1986年1月，苏某因从部队专业，获得转业费10万元。秦某是一名业余作家，创作了多部小说，1989年3月，她与一家出版社签订出版合同，其中在1989年4月支付小说（甲）的版税5万元，而小说（乙）的版税6万元直到1990年2月才支付。两人因感情不和于1990年1月离婚，于是苏鹏跟随父亲生活，而苏琳跟随秦某生活，离婚后秦某获得房屋B，但给予了苏某相应的补偿。刘某（女）由于丧偶，其夫留有房屋(C)一处。1992年1月苏某与刘某再婚，刘某再婚时刘某的女儿王华（女，化名）已经结婚，并与刘某分开居住。而苏鹏跟随苏某和刘某居住，刘某于1993年1月收养了苏鹏。苏鹏的生母秦某于2022年1月遭遇不幸，

6、不幸逝世，留有遗产：房屋B，存款10万元。2022年1月刘某遭遇车祸，不幸逝世。留有遗产为房屋(C)，存款10万元。根据案例回答下列问题。关于刘某留下的遗产，其第一顺序继承人为()。A:苏某B:苏鹏C:苏某和苏鹏D:苏某、苏鹏和王华答案：D解析：张某（男）与王某（女）结婚6年，因张某长期驻外，后与蒋某（女）同居，生一女，关于他们之间的关系，下列说法正确的是()。A:张某与蒋某属于非法同居B:张某与蒋某是事实婚姻关系C:这个孩子与王某是拟制血亲的关系D:张某与蒋某同居期间的财产按照家庭共有财产划分答案：A解析：事实婚姻是指没有配偶的男女未办结婚登记，便以夫妻名义同居生活，群众也认为他们是夫妻关系

7、，并且符合我国结婚实质条件的男女两性结合。张某与蒋某是非法同居关系，其同居期间的财产按照一般共有财产处理。下列关于投资与净资产比率的说法，正确的有()。A:投资与净资产比率=投资资产/净资产B:客户的投资资产包括资产负债表中“其他金融资产”和“实物资产”的全部项目C:投资与净资产比率必须保持在一个合理的水平，既不能过高也不能偏低D:对年轻客户而言，其投资与净资产比率相对较高E:投资与净资产比率反映客户通过投资提高净资产规模的能力答案：A,C,E解析：投资与净资产比率是投资资产与净资产的比值，它反映客户投资意识的强弱，是衡量客户能否实现财务自由的重要指标。客户的投资资产包括资产负债表中“其他金融

8、资产”的全部项目和“实物资产”中的房地产方面的投资及客户以投资为目的储存的黄金和其他收藏品等。就年轻客户而言，其投资规模受制于自身较低的投资能力，因此其投资与净资产比率也相对较低。成本是一个非常重要的财务数据。从企业的角度看，成本的作用包括以下几个方面()。A.成本是补偿耗费的尺度B.成本是制定产品价格的依据C.成本是衡量企业管理水平的重要标准D.成本是企业经营决策的重要内容E.成本是核算利润的重要指标答案：A,B,C,D,E解析：21年理财规划师经典例题9章 第3章从2022年12月到2022年2月我国通货膨胀率已连续三个月超过2%，2022年12月的通货膨胀率水平与国际粮价普遍上涨有关，这

9、种由于其他国家的物价上涨而引发的本国物价上涨一般称为()。A:需求拉动型通货膨胀B:成本推动型通货膨胀C:输入型通货膨胀D:结构型通货膨胀答案：C解析：输入型通货膨胀是指在开放经济中，由于一国经济与国际市场密切相关，当国际市场上存在通货膨胀、价格上涨的现象时，这种价格上涨就会通过该国与国际市场的传导途径传播到国内从而引起该国国内价格普遍、持续上涨的现象。共用题干赵大宝准备在北京购买一套200平方米的普通住宅，价格是20000元/平方米。他参加了住房公积金制度，并且每月按时缴纳住房公积金。赵大宝拟在工商银行申请个人住房公积金贷款，且目前名下的住房公积金本息余额为20000元，上个月公积金汇储额为

10、4000元（包括单位及个人）。他本人目前离法定退休年龄还剩32年。同时赵大宝购房除了房款本身之外，还需要缴纳契税、印花税、房屋买卖手续费、公证费、律师费等各种费用。根据案例回答6466题。下列不属于赵大宝申请住房公积金贷款应提供的资料的是()。A:借款人夫妻双方身份证及户口簿复印件B:住房公积金储蓄卡及借款人名章C:借款人夫妻双方稳定的经济收入证明D:合法的购房合同、首付款收据答案：D解析：需办理抵押登记的贷款，抵押登记部门将收取80元的登记费。按照规定，客户提前还款，应当在预定还款日前一个月书面通知银行。营业税的纳税义务人为在我国境内提供应税劳务、转让无形资产或者销售不动产的单位和个人。其中

11、，境内劳务包括()。A:所提供的劳务发生在境内B:在境内载运旅客或者货物出境C:在境内组织旅客出境旅游D:转让的无形资产在境内使用E:所销售的不动产在境内答案：A,B,C,D,E解析：关于境内劳务的规定包括：提供或者接受条例规定劳务的单位或者个人在境内；所转让的无形财产（不含土地使用权）的接受单位或者个人在境内；所转让或者出租土地使用权的土地在境内；所销售或者出租的不动产在境内。 信托中的受托人对外实施行为的法律后果，由受托人自行承担。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：如果货币供应量增加、中央银行贴现率降低、中央银行所要求的银行存款准备金比率下降，就表明中央银行在放松银根，利率将呈上升趋

12、势；反之，则表示利率总的趋势在下降。()答案：错解析：如果货币供应量增加、中央银行贴现率降低、中央银行所要求的银行存款准备金比率下降，就表明中央银行在放松银根，利率将呈下降趋势；反之，则表示利率总的趋势在上升。影响利率水平的因素有()。A:社会平均利润率B:资金供求状况C:个别企业承受能力D:银行经营成本E:国际利率和汇率水平答案：A,B,E解析：21年理财规划师经典例题9章 第4章按照股东的权利划分，可分为普通股和()。A:优先股B:特殊股C:A股D:B股答案：A解析：学生贷款是指学生所在学校为那些无力解决在校学习期间生活费的全日制本、专科学生提供的无息贷款。其贷款额度为()。A:基本学习、

13、生活费用减去奖学金B:每人每学年最高不超过6000元C:一般在200020000元之间D:一般在400010000元之间答案：A解析：以下教育规划工具中，可以实现风险隔离的是()。A:教育储蓄B:定息债券C:子女教育信托D:投资基金答案：C解析：子女教育信托规避家庭财务危机的原因是：设立了子女教育信托后，可以避免因家庭财务危机而给孩子的学习生活造成不良影响，实现风险隔离，这是设立信托的最大优势。其他教育规划的工具无法实现风险隔离。 临时股东大会应于会议召开20日前通知各股东。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：假设股票A和B的协方差为0.0006，股票A的标准差为0.03，股票B的标准差为

14、0.04，则可知这两只股票的相关系数为()。A:0.12B:0.5C:0.76D:1答案：B解析： _不是财政政策工具。A在公开市场上买卖债券B转移支付C税收D财政补贴正确答案：D21年理财规划师经典例题9章 第5章对企事业单位的承包、承租经营所得，以()收入总额，减除必要的费用后的余额，为应纳税所得额。A:每一月B:每半年C:每一年D:每一季度答案：C解析：对企事业单位的承包、承租经营所得，以每一纳税年度的收入总额，减除必要的费用后的余额，为应纳税所得额。当中央银行大量购进国债的时候，会导致股票市场()。A:上涨B:下跌C:不变D:不确定答案：A解析：投保人在购买保险时，需要遵循最大诚信原则

15、，在我国采用()方式。A:无限告知B:询问回答告知C:有限告知D:自愿回答告知答案：B解析：关于股票股息，下列说法不正确的是()。A:股票股息可以来自公司的新发股票或库存股票B:股票股息只是股东权益账户中不同项目之间的转移C:股票股息实际上是将公司当年收益资本化D:发放股票股息会带来公司资产和股东权益的减少，而负债保持不变答案：D解析：股票股息是股东权益账户中不同项目之间的转移，对公司的资产、负债、股东权益总额毫无影响。 关于刘某留下的遗产，其第一顺序继承人为( )。A苏某B苏鹏C苏某和苏鹏D苏某正确答案：D 荣氏模型将人的心理划分为( )。A直觉型B思想型C冲动型D内在感应型E外在感应型正确

16、答案：ABDE21年理财规划师经典例题9章 第6章民事责任的特征不包括()。A:以民事主体违反民事义务侵害他人的民事权益为前提B:以惩罚实施侵害一方为基本目的C:以补偿受害一方的损失为基本目的D:在法律允许的范围内可由当事人协商约定承担答案：B解析：民事责任以补偿性为主，其他皆为民事责任的特征。某客户61岁，今年刚退休，手中有工作期间积攒的存款10万元，下列()是该客户适宜的投资产品。A:成长型基金B:保险C:国债D:平衡型基金答案：C解析：保险合同的重要特征包括( )。A保险合同是最大诚信合同B保险合同是诺成性合同C保险合同是射幸合同D保险合同是格式合同E保险合同是非射幸合同答案：A,B,C

17、解析：各国政府可以选择的国际收支调节手段包括()。A:外汇平准基金B:财政政策C:货币政策D:汇率政策E:直接管制答案：A,B,C,D,E解析：国际收支政策调节是指政府运用各种政策，包括外汇平准基金、财政政策、货币政策、汇率政策和直接管制政策等对国际收支失衡进行调节。最长保护期限的起算点是()。A:权利受到侵害时B:权利人知道权利受到侵害时C:权利人可以行使权利时D:权利人应当知道权利受到侵害时答案：A解析：助理理财规划师在为客户进行证券选择时，把市场上大部分投资工具可完成的投资目标进行对比，在他总结的结果中不正确的是()。A:货币市场基金安全性极好，增值潜力一般没有B:绩优股本金安全性普通，

18、增值潜力有一些C:成长股当期收入较低，流动性差D:一般基金安全性普遍，当期收入不定答案：C解析：21年理财规划师经典例题9章 第7章个人住房商业性贷款是银行以信贷资金向购房者发放的贷款，个人住房商业性贷款的贷款方式有()。A:抵押贷款B:质押贷款C:保证贷款D:抵押（质押）加保证贷款E:典押答案：A,B,C,D解析： 个人兼职取得的收入应按照个人所得税的( )税目缴纳所得税。A稿酬所得B劳务报酬所得C其他收入所得D偶然所得正确答案：B下列可以反映个人或家庭一定期间的收入支出情况的是()。A:收入一支出表B:资产负债表C:利润表D:支出表答案：A解析：收入一支出表可以反映个人或家庭每月的基本支出

19、情况，同时，收入一支出表也可以反映出个人或家庭的每月收入状况。 保险合同的重要特征包括( )。A保险合同是最大诚信合同B保险合同是诺成性合同C保险合同是射幸合同D保险合同是格式合同E保险合同是非射幸合同正确答案：ABC共用题干冯老先生现年78岁，和老伴相依为命，膝下有三个孩子，冯老大、冯老二、冯老三。冯老二三年前因为车祸去世，留下两个儿子冯枫与冯强。冯老先生感到自己身体日渐虚弱，决定通过遗嘱分配自己的遗产。他先后留下两份遗嘱，第一份自书遗嘱将二老居住的价值40万的房屋留给大儿子，并由大儿子赡养老伴。第二份代书遗嘱将家中全部存款20万元平均分配给二儿媳妇和冯老三。2022年12月，冯老先生突发脑

20、溢血，被送往医院抢救，在治疗期间冯老先生曾一度清醒，并留下口头遗嘱，将自己的全部遗产留给老伴。对此医院的医生与护士均可证明。后冯先生因抢救无效死亡。根据案例回答7278题。此案例没有涉及()。A:法定继承B:遗嘱继承C:遗赠D:代位继承答案：C解析：本案涉及到了法定继承、遗嘱继承和代位继承。遗赠是指遗赠人以遗嘱的方式将其个人财产赠与国家、集体或者法定继承人以外的人，而于其死亡后发生效力的民事行为。遗嘱人以不同形式立有数份内容相抵触的遗嘱，其中有公证遗嘱的，以最后所立公证遗嘱为准；没有公证遗嘱的，以最后所立的遗嘱为准。房产和存款都属于夫妻的共同财产，夫妻双方各占一半，则冯老先生的遗产包括价值20

21、万元的房产和10万元的存款。根据相关规定，遗嘱人可以撤销、变更自己所立的遗嘱。当立有数份遗嘱，且内容相抵触时，以最后的遗嘱为准。本案中以冯老先生最后的口头遗嘱为准。本案中以冯老先生最后的口头遗嘱为准，所以冯老先生的老伴将获得冯老先生的所有遗产，即价值20万元的房产和10万元的存款。本案中以冯老先生最后的口头遗嘱为准，所以冯枫没有任何遗产可以继承。本案中以冯老先生最后的口头遗嘱为准，所以冯老大没有任何遗产可以继承。与全额累进税率相比，超额累进税率的缺点在于()。A:累进幅度大B:累进分界点上下税负悬殊C:计算比较复杂D:边际税率和平均税率不一致E:税收负担的透明度差答案：C,D,E解析：21年理

22、财规划师经典例题9章 第8章设A与B是相互独立的事件，已知P(A)=1/3，P(B)=1/4，则P(A*B)=()。A:1/12B:1/4C:1/3D:7/12答案：A解析：P(A*B)=P(A)*P(B)=(1/3)*(1/4)=1/12。理财规划服务合同的客体是()。A:理财规划方案书B:理财规划师C:客户D:理财规划师制定理财规划的行为答案：D解析：民事法律关系的客体是指民事权利和民事义务所共同指向的对象。在理财规划服务合同中，客体就是理财规划师为客户量身订制理财规划方案的行为。 跨国公司的非股权参与形式中，许可证合同可以成为技术转让的有效渠道，有助于提高东道国工业生产能力。（ ）此题为

23、判断题(对，错)。正确答案：作为限制民事行为能力人其()行为无效。A:处理零花钱B:接受别人赠与C:法定代理人反对仍与他人订立劳务合同D:瞒着法定代理人与他人订立劳务合同答案：C解析：限制民事行为能力人未得到法定代理人允许的合同行为，经过法定代理人追认后，该合同行为应属有效民事行为。而未得到法定代理人允许的单方行为，该民事行无效。应对客户家族的亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要的紧急支援储备属于()。A:日常生活覆盖储备B:意外现金储备C:投资资金储备D:风险覆盖储备答案：B解析：物价指数主要分两类：一是批发价格指数，一是消费者价格指数。下列说法正确的是()。A:批发价格指数以批发价

24、格为准进行编制B:批发价格指数反映物价上涨对工薪阶层的影响程度C:消费者价格指数以零售价格为准进行编制D:消费者价格指数反映物价上涨对工薪阶层的影响程度E:两种物价指数通常与货币购买力成反比答案：A,C,D,E解析：批发价格指数以批发价格为准进行编制，而消费者价格指数以零售价格为准进行编制，反映物价上涨对工薪收入阶层的影响程度；E项，货币购买力指数=1物价指数。21年理财规划师经典例题9章 第9章某技术人员向公司转让某专利技术的特许使用权，获得转让费2000元，则他需缴纳()元的个人所得税。A:240B:320C:360D:480答案：A解析：劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得、财产租赁

25、所得，每次收入不超过4000元的，减除费用800元，按照20%的税率征收。应纳税额=（2000-800）*20%=240（元）。个人住房商业性贷款是银行以信贷资金向购房者发放的贷款，个人住房商业性贷款的贷款方式有()。A:抵押贷款B:质押贷款C:保证贷款D:抵押（质押）加保证贷款E:典押答案：A,B,C,D解析：关于信用卡柜台还款，描述不正确的是( )。A.要准确填写信用卡卡号B.不接受他人代还C.实时到账D.无手续费答案：B解析：长期的总供给曲线又称为古典总供给曲线，在“古典”总供给理论的假定下长期供给曲线是()。A.向右上方倾斜B.向右下方倾斜C.一条垂直线D.一条水平线答案：C解析：某公司发行期限为4年的债券，票面利率为8%，债券面值为100元，到期一次还本付息，若投资者对该等级债券要求的最低报酬率为10%，则该债券的发行价格应为()元。A:89.29B:92.92C:100D:102.32答案：B解析：关于住房公积金贷款的说法错误的是()。A:住房公积金贷款利率比商业银行住房贷款利率低B:对贷款对象有特殊要求，即要求贷款人是当地公积金系统公积金缴存人C:贷款需提供借款人夫妻双方稳定的经济收入证明D:贷款额度小于商业银行个人住房贷款额度答案：D解析：