22年理财规划师模拟冲刺试题集7篇.docx

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1、22年理财规划师模拟冲刺试题集7篇22年理财规划师模拟冲刺试题集7篇 第1篇按照投保动因分类，人身意外伤害保险的种类包括( )。A.自愿意外伤害保险和强制意外伤害保险B.单纯意外伤害保险和附加意雉伤害保险C.商业意外伤害保险和社会意外伤害保险D.普通意外伤害保险和特定意外伤害保险答案：A解析：下列不属于按通货膨胀的原因分类的是()。A:需求拉动型通货膨胀B:成本推动型通货膨胀C:输入型或结构型通货膨胀D:疾驰型通货膨胀答案：D解析：按通货膨胀的原因，通货膨胀可划分为：需求拉动型、成本推动型、输入型、结型四类。共用题干2022年10月，吴先生年满60岁，从某国企退休。吴先生拥有35年的工龄，退休

2、前每月收入为6000元，当地社会平均收入为2000元，退休时国家基本养老金个人账户积累总额54000元，过渡性养老金政策即工龄*5元。吴先生参加了企业养老金计划，供款15年，个人供款是个人当期收入的5%，企业实行对等缴费，理财投资回报率为4%。吴先生退休后第一年生活成本5万元，退休后预期寿命为18年。根据案例九回答4349题。吴先生每月的过渡性养老金为()元。A:200B:185C:180D:175答案：D解析：基础养老金支付的月标准为地方省、自治区、直辖市或地（市）上年度职工月平均工资的20%。吴先生每月领取的基础养老金为2000*20%=400（元）。个人账户月支付标准为本人账户储蓄额除以

3、120，即1/120。吴先生个人账户的月养老金为54000/120=450（元）。吴先生2022年10月退休，拥有35年的工龄，是“中人”，其过渡性养老金为35*5=175（元）。每月基本养老金=400+450+175=1025（元）。养老金替代率=基本养老金/退休前月收入，所以，吴先生的基本养老金替代率为1025/6000=0.1708，即17.08%。吴先生供款当期收入的5%，企业实行对等缴费，那么每月投入共计=6000*5%*2=600（元）。P/Y=12,N=180,PMT=-600,I/Y=4%,END,CPTFV=147654（元）。年既定养老金=1025*12+10000=223

4、00（元）。通货紧缩的衡量标志有()。A:消费物价指数持续下降B:货币供给总量负增长C:货币流通速度加快D:货币流通速度明显减缓E:经济增长率持续上升答案：A,D解析：通货紧缩是指在现行价格下，一般商品和劳务的供给超过需求，货币数量比商品劳务少，货币价格高而物价水平持续下跌的现象。通货紧缩通常与经济衰退伴随，表现为投资的边际收益下降和投资机会相对减少，信贷增长乏力，消费和投资需求减少，企业普遍开工不足，非自愿失业相对增加，收入增加速度持续缓慢，各个市场普遍低迷。根据乔顿货币乘数模型，在决定货币供应量的因素中，由公众决定的因素是()。A:基础货币B:定期存款的法定准备金率C:活期存款的法定准备金

5、率D:定期存款比率答案：D解析： 当一国国际收支出现逆差时，表明国民收入水平上升，引发社会总需求上升，从而使国际收支进一步恶化。A正确B错误正确答案：B商业银行在吸收存款后，以库存现金或在中央银行的存款的形式保留的、用于应付存款人随时提现的那部分流动资产储备称为 ( )。A.存款准备金B.备用存款C.法定存款准备金D.贴现金答案：A解析：22年理财规划师模拟冲刺试题集7篇 第2篇化妆品的消费税税率为()。A:10%B:20%C:30%D:40%答案：C解析：本题考查的是消费税税率。化妆品的消费税税率为30%。根据生命周期理论，将理财规划的重要时期进一步细分，可以分为()。A:单身期B:家庭与事

6、业形成期C:家庭与事业成长期D:退休前期E:退休期答案：A,B,C,D,E解析：青年期、中年期和老年期是进行理财规划的三个重要时期。根据生命周期理论，将理财规划的重要时期进一步细分，可分为五个时期：单身期；家庭与事业形成期；家庭与事业成长期；退休前期；退休期。共用题干王女士打算采用个体汽车消费贷款的方式购买一辆车，计划向银行贷款额为20万元。根据案例回答下列问题。4王女士申请贷款的期限最长不得超过()。A:12年B:3年C:5年D:4年答案：C解析：本位货币的特点是()。A:易于保存B:价值稳定C:具有无限法偿性D:调整经济的主要工具E:一切交易行为最后的支付工具答案：C,E解析：在多种货币并

7、存的情况下，充当计算单位或基本单位的货币，被称为本位货币，即标准货币。一个国家需要通过法律形式对本位货币的名称、种类、法偿性、价值或等价关系作出规定，其具有两个特点：无限法偿性；是一切交易行为最后的支付工具。共用题干2022年，张先生在国家扩大内需政策的鼓舞下，购买了一辆价值10万元的小轿车。深知交通事故风险的张先生找到甲财产险公司为其爱车投保了一份保险金额为5万元的财产险。投保后不久，张先生感觉投保金额太低，于是他又找到乙、丙财产险公司为其爱车投保了财产险，保险金额分为别10万元和15万元，这样张先生就“放心了”。根据案例回答下列问题。假如张先生的爱车发生事故，损失5万元，按照责任限额制的赔

8、偿方式，甲、乙、丙财产保险公司应各赔偿()。A:1.67万元、1.67万元、1.67万元B:5万元、0万元、0万元C:1.33万元、2.6635元、3.99万元D:1.67万元、3.33万元、666万元答案：A解析：共用题干资料：根据ABC上市公司的简要财务报表，完成下列问题（所有计算采用期末数，计算过程保留四位小数）。图图1ABC公司决定今年支付每股股利为0.1元，则ABC公司的股利支付率为()。A:1.5%B:28.57%C:32%D:40%答案：D解析：理财规划中常用的统计量主要包括()。A:算术平均数B:几何平均数C:中位数D:众数E:相关系数答案：A,B,C,D,E解析：22年理财规

9、划师模拟冲刺试题集7篇 第3篇王先生与太太刚刚离婚，两年前，王先生为太太购买了一份人身保险，但不知道其适用时效的规定，找到助理理财规划师咨询，助理理财规划师解释正确的是()。A:人寿保险的可保利益必须在保险有效期内始终存在B:人寿保险的可保利益必须在合同订立时存在，在保险事故发生时可以不存在C:人寿保险的可保利益必须在保险事故发生时存在，在合同订立时可以不存在D:人寿保险的可保利益只要在合同订立时或保险事故发生时存在答案：B解析： 对税收制度的分类可以按照不同的标志和根据进行，其中以课税对象的性质为标志对税制进行分类是世界各国普遍采取的分类方式。就实体法而言，根据这一分类标志，我国现行的税制大

10、致可以分为( )等几个类别。A流转税类B所得税类C资源财产税类D目的行为税类E进口关税类正确答案：ABCDE从理论上来说，()是中央银行调整货币供给量最简单的办法，但却因效果十分猛烈，并不轻易使用。A:公开市场操作B:调整再贴现率C:调整国债利率D:变动法定存款准备金率答案：D解析：变动法定存款准备金率会使货币供给量成倍地变化，不利于货币供给和经济稳定。同时，中央银行如果频繁地改变法定存款准备金率也不利于它对银行的管理，会使商业银行和所有金融机构因其正常信贷业务受到干扰而感到无所适从。所以，变动法定存款准备金率是一个强有力但又不常用的货币政策工具。在完全市场经济条件假设下，国际收支的自动调节机

11、制包括()。A:货币一价格机制B:供给需求机制C:收入机制D:汇率机制E:利率机制答案：A,C,E解析：国际收支的自动调节包括：(1)货币一价格机制。(2)收入机制。(3)利率机制。杨教授编著教材一本，2022年3月出版，获得稿酬8000元。2022年2月再版该教材又获得稿酬3000元，杨教授获得的两次稿酬收入实际应缴个人所得税1204元。()答案：对解析：依据中华人民共和国个人所得税法第三条，中华人民共和国个人所得税法实施条例第二十一条“稿酬所得，适用比例税率，税率为百分之二十，并按应纳税额减征百分之三十”。“稿酬所得，以每次出版、发表取得的收入为一次”。计算：8000*0.8*0.2*（1

12、-0.3）+（3000-800）*0.2*(1-0.3)=896+308=1204元。 张先生的父母非常关心自己孙女的教育问题，希望她以后能够出国留学。所以他们希望把遗产留给自己的孙女作为教育金，但是又担心这笔钱被用作他图。针对这一问题，理财规划师可以建议张先生的父母采用( )方式为孙女简历教育基金。A未成年子女保险B信用保护信托C未成年子女信托D人寿保全信托正确答案：C 以下对于客户实现理财目标的建议中，( )正确。A欲实现客户一年内的短期理财目标，理财规划师应建议其以短线投资为主，提高投资报酬率B对于客户的中长期理财目标，要考虑通货膨胀的影响C如果理财目标的金额超过其实际结余能力时，应缩短

13、达成目标所需时间D如果客户的负担能力无法达成原有的退休目标，为保证生活质量绝不能降低生活期望值，而是要尽量提高投资报酬率正确答案：B22年理财规划师模拟冲刺试题集7篇 第4篇对()应当征收营业税。A:交通运输业B:建筑业C:转让无形资产D:销售不动产E:提供加工、修理盒修配劳务答案：A,B,C,D解析： 李先生现在对基金中的基金(FOF)比较感兴趣，助理理财规划师建议他选择该方式进行投资时应当注意一些事项，其中不包括( )。A是否进行收益补偿B收益补偿方式C费率与业绩提成D单只基金的排名正确答案：D()属于内部收益率(IRR)的特别形式。A:数据加权的收益率B:货币加权的收益率C:时间加权的收

14、益率D:风险加权的收益率E:价格加权的收益率答案：B,C解析：甲与乙订立合同，规定甲应于2022年8月1日交货，乙应于同年8月7日付款，7月底，甲发现乙财产状况恶化，无支付贷款的能力，并有确切证据，遂提出终止合同，但乙未允。基于上述因素，甲于8月1日未按约定交货。依据合同法原理，有关该案的正确表述是：( )。A.甲有权不按合同约定交换，除非乙提供了相应的担保B.甲无权不按合同约定交换，但可以要求乙提供相应的担保C.甲无权不按合同约定交换，但可以仅先交付部分货物D.甲应按合同约定交换，但乙不支付货款可追究其违约责任答案：A解析：贴现收益率的说法中()正确。A:使用面值的百分比收益，而不是计算到期

15、收益率时采用的购买价格的百分比收益B:按照一年365天而不是一年360天来计算年度收益率C:按照一年360天而不是一年365天来计算年度收益率D:债券的贴现率低于其以到期收益率表示的利率E:贴现发行债券的期限越长，偏离程度越大答案：A,C,D,E解析：某人创作的小说出版后取得收入20万元，由于销售良好，追加刊印10万册，取得追加收入50万元，则他需要缴纳元的个人所得税。A.62400B.68400C.78400D.112000答案：C解析： 的说法是正确的。A刘翠的遗产要按照法定继承分配B丁丁可以通过转继承获得刘翠的遗产C丁丁可以通过代位继承获得刘翠的遗产D本案例中涉及到遗赠扶养关系正确答案：

16、A22年理财规划师模拟冲刺试题集7篇 第5篇 由于其较强的流动性和较高的安全性，货币市场基金可以作为现金规划的工具。A正确B错误正确答案：A分公司和子公司具有法人资格，依法独立承担民事责任。()答案：错解析：子公司具有法人资格，可以独立承担民事责任，分公司并不具有法人资格，不可独立承担民事责任。 国内生产总值是指( )。A一个国家所有常住单位在一定时期内收入初次分配的最终结果B所有常住单位在一定时期内生产的全部货物和服务价值扣除同期中间投入的全部非固定资产货物和服务价值的差额C所有常住单位在一定时期内生产的全部货物和服务价值扣除折旧D国民生产总值加上国外净要素收入正确答案：B 公司的一位主管能

17、力平平，但已经在这个岗位上干了整5年了。你（ ）。A估计他快下台了B建议公司换人C做好准备，下次竞聘这个岗位D认为自己还不真正了解他正确答案：C 关于年金寿险产品，下列说法正确的是( )。A死亡率越低，保险费率越低B死亡率越低、保险费率越高C死亡率越高、保险费率越离D死亡率不影响保险费率正确答案：B下列所述符合合伙企业合伙人的责任形式的是()。A:全部承担无限责任B:全部承担有限责任C:有的承担有限责任，有的承担无限责任D:合伙人的责任形式由合伙人在合伙协议中确定答案：A解析：如果流动比率大于1，则下列结论成立的是()。A.速动比率大于1B.现金比率大于1C.营运资金大于零D.短期偿债能力绝对

18、有保障答案：C解析：22年理财规划师模拟冲刺试题集7篇 第6篇以下不属于基本家庭模型的是()。A:青年家庭B:单亲家庭C:中年家庭D:老年家庭答案：B解析：基本的家庭模型有青年家庭、中年家庭和老年家庭三种。城建税设置了三档地区差别比例税率，有()。A:7%B:5%C:3%D:2%E:1%答案：A,B,E解析：城建税按纳税人所在地的不同，设置了三档地区差别比例税率，即：纳税人所在地为市区的，税率为7%；纳税人所在地为县城、镇的，税率为5%；纳税人所在地不在市区、县城或镇的，税率为1%。为了提高总资产报酬率，可以采取的手段包括()。A:降低销售净利率B:降低总资产周转率C:提高销售净利率D:提高权

19、益乘数答案：C解析：总资产报酬率可以表示为：总资产报酬率=销售净利率*总资产周转率。因此，要提高总资产报酬率，应进一步从销售成果和资产运营两方面来分析，即提高营业收入净利率和加速总资产的周转率。 陈先生退休基金还需要( )元，才能满足其生活水平不会发生变化。A2.04391e+006B2.19587e+006C2.8845e+006D2.44102e+007正确答案：B 对于中国境内无住所，但在一个纳税年度中在中国境内居住超过90天的纳税人，其来源于中国境内和境外的所得都需要缴纳个人所得税。A正确B错误正确答案：B 资产负债表分析主要是分析客户家庭资产和负债在某一时期的基本情况。（ ）此题为判

20、断题(对，错)。正确答案：就个人及家庭理财而言，会计要素和企业会计要素一样，分为资产、负债、所有者权益、收入、费用和利润6大类，并以此来编制个人财务报表。答案：错解析：22年理财规划师模拟冲刺试题集7篇 第7篇共用题干我国传统上家长对于子女的教育就比较重视。但随着教育费用越来越高，为了保证子女的上学费用，十分有必要做好子女教育规划。客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿，就此她向理财规划师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。根据案例回答下列问题：大额存单也是长期教育规划中的重要工具，关于大额存单的特点，下列四项中不正确的是()。A:固定面额B:固定期限C:不可转让D:收益高于一般定期存款答案：C

21、解析：凡符合下列条件之一的外籍专家取得的工资、薪金可免征个人所得税()。A:根据世界银行专项贷款协议有世界银行直接派往我国工作的外国专家B:联合国组织直接派往我国工作的专家C:为联合国援助项目来华工作的专家D:援助国派往我国专为该国无偿援助项目工作的专家E:根据两国政府签订文化交流项目来华工作2年以内的文教专家，其工资、薪金所得由该国负担的答案：A,B,C,D,E解析：个人独资企业解散后，原投资人对个人独资企业存续期间的债务仍应承担清偿责任，一但债权人在()年内未向债务人提出偿债请求的，则不继续承担清偿责任。A.2B.3C.5D.7答案：C解析：无风险收益率为5%，市场期望收益率为10%的条件

22、下：A证券的期望收益率为12%，系数为1.1；B证券的期望收益率为15%，系数为1.2；那么投资者的投资策略为()。A:买进A证券B:买进B证券C:买进A证券或B证券D:买进A证券和B证券答案：D解析：根据CAPM模型，A证券：5%+(10%-5%)*1.1=10.5%，因为12%10.5%，所以A证券价格被低估，应买进；B证券：5%+(10%-5%)*1.2=11%，因为15%11%，所以B证券价格被低估，应买进。如果王女士持有该笔债券至今年年中，但由于宽松的货币政策对宏观经济的刺激作用发挥出来，央行连续上调准备金率，市场利率因此上调至6 % ，而王女士此时卖出债券相比去年底作出的卖出决策，

23、少盈利()元(不考虑去年底卖出后再投资的收益率)A.3974.00B.7922.00C.6822.00D.10770.00答案：D解析：当有很大把握预测到一个大牛市或大盘某个上涨阶段的到来时，应该选择()的证券。A:高系数B:低系数C:低变异系数D:高变异系数答案：A解析：系数是一种用来测定一种股票的收益受整个股票市场（市场投资组合）收益变化影响程度的指标。当有很大把握预测到一个大牛市或大盘某个上涨阶段的到来时，应该选择那些高系数的证券，它将成倍地放大市场收益率，为你带来高额的收益。共用题干今年5月，张先生与唐小姐刚刚结婚，近日打算购买新房，于是找到好友韩先生，借款50万元，约定明年的这个时候

24、全额归还。结婚后，张先生为唐小姐购买了一份保额为50万元的人身保险，受益人未定，张先生、唐小姐的父母均健在，两人未有小孩。根据案例回答13题。张先生为唐小姐购买的人身保险的受益人包括()。A:唐小姐B:张先生、唐小姐的父母C:张先生的父母D:唐小姐、张先生的父母答案：B解析：保险当事人是指订立保险合同并享有和承担保险合同所确定的权利义务的人，包括保险人和投保人。张先生和保险人是为唐小姐购买人身保险的当事人。受益人一般由投保人或者被保险人在保险合同中加以指定，投保人指定受益人时必须经被保险人同意。如果被保险人是无民事行为能力或限制民事行为能力人，则受益人可以由被保险人的监护人指定；如果没有指定受益人，则在被保险人死亡时，由其继承人领受保险金。本题中张先生为唐小姐购买的人身保险受益人未定，则被保险人死亡时受益人有张先生（配偶）和唐小姐的父母。人身保险的保险金是根据保险合同条款的规定，用于解决受益人病、残、老、死所造成的经济困难，是对社会保障不足的一种补充，不能用来偿还债务。