基金从业资格考试题库精选6辑.docx

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1、基金从业资格考试题库精选6辑基金从业资格考试题库精选6辑 第1辑目前，我国占基金销售市场份额最大的基金代销机构是（ ）。A.基金销售公司B.证券公司C.保险公司D.商业银行答案：D解析：银行因其所拥有的覆盖全国的营业网络和成熟的资金清算体系，庞大的客户基础，以及投资者对银行的信任而使得其渠道优势无可比拟，对于大部分基金公司来说，产品销售主要通过银行渠道来完成。合格境外机构投资者，简称为()。A.QFIIB.QDIIC.RQFIID.RQDII答案：A解析：合格境外机构投资者(QFII)，是我国在资本项目未完全开放的背景下选择的一种过渡性资本市场开放制度。中国基金国际化发展下列关于合伙企业税收制

2、度的说法中，正确的是（ ）。A.合伙企业按规定应缴纳个人所得税B.合伙人是法人和其他组织的，缴纳企业所得税C.合伙企业是所得税的纳税主体D.合伙企业的合伙人是法人和其他组织的，合伙人在计算其缴纳企业所得税时，应先用合伙企业的亏损抵减其盈利答案：B解析：合伙企业的所得税一般只在合伙人层面征收，而企业本身并不是所得税的纳税主体。合伙企业合伙人是自然入的，缴纳个人所得税；合伙人是法人和其他组织的，缴纳企业所得税。合伙企业的合伙人是法人和其他组织的，合伙人在计算其缴纳企业所得税时，不得用合伙企业的亏损抵减其盈利。下列哪项不属于杠杆收购基金的投资对象的特征A.处于成熟行业B.稳定、可预测的现金流C.资产

3、负债率较高D.资本性支出较低答案：C解析：杠杆收购基金的投资对象通常具有以下特征：处于成熟行业；强劲、稳固的市场地位；稳定、可预测的现金流；拥有坚实的抵押资产基础；资产负债率较低；资本性支出较低；有减少开支的潜力；资产可剥离。知识点：杠杆收购基金的投资对象以下关于投资者教育工作的形式的说法错误的是( )。 A、基金公司通过报纸、电视、网络等新闻媒体，以开设投资者教育专栏、制作专题节目、举办各类咨询活动等方式向社会公众宣讲证券市场基础知识，提示投资风险B、从投资者教育工作形式的时空角度看，可分为座谈会和讲座两种形式C、基金代销机构也结合客户和自身业务特点开展了投资者教育工作D、中国证券投资基金业

4、协会多层次、多角度地开展有声有色的投资者教育工作答案：B解析：从投资者教育工作形式的时空角度看，可分为现场与非现场两种形式。现场的投资者教育工作形式主要包括基金业协会及基金公司组织的报告会、专题讨论会、行业主题沙龙活动等形式;非现场形式主要是除现场形式以外的各种宣传教育形式。投资者现场教育工作形式开展灵活，通常以某一教育主题为活动主线，现场的互动交流是该种教育工作形式的特色所在。私募基金管理人应当在私募基金募集完毕后（ ）内，通过私募基金登记备案系统进行备案。A.10日B.20个工作日C.10个工作日D.20日答案：B解析：私募基金管理人应当在私募基金募集完毕后20个工作日内，通过私募基金登记

5、备案系统进行备案。利率互换的形式有（ ）。A.息票互换和币种互换B.息票互换和基础互换C.基础互换和交叉互换D.币种互换和交叉互换答案：B解析：利率互换有两种形式：息票互换，即固定利率对浮动利率的互换；基础互换，即双方以不同参照利率互换利息支付，如美国优惠利率对LIBOR。考点 互换合约的类型基金管理人、基金托管人、基金销售机构及其他私募服务机构及其从业人员违反法律法规和私募投资基金监督管理暂行办法规定，情节严重的，中国证监会可以依法对有关委任人员采取（ ）A.罚款B.停业整顿C.公开谴责D.市场禁入措施答案：D解析：基金管理人、基金托管人、基金销售机构及其他私募服务机构及其从业人员违反法律法

6、规和私募投资基金监督管理暂行办法规定，情节严重的，中国证监会可以依法对有关责任人员采取市场禁入措施。基金从业资格考试题库精选6辑 第2辑上市公司再融资的方式有（ ）。 向原有股东配售股份 向不特定对象公开发行 发行可交换债券 非公开发行股票A.、B.、C.、D.、答案：A解析：再融资是指上市公司为达到增加资本和募集资金的目的而再发行股票的行为。上市公司再融资的方式有：向原有股东配售股份，向不特定对象公开募集，发行可转换债券，非公开发行股票。知识点：了解影响公司在外发行股本的行为投资者通过互联网基金代销平台看到某基金10月24日单位净值为1.020元，且10月25日为开放日，遂投资1万元至该基金

7、，该基金招募说明书列明申购费率1.5%,互联网基金代销平台为促进销售，四折申购，开放日单位为1.025元，则可得到的基金份额是（ ）A.9611.92B.9789.24C.9697.91D.9659.04答案：C解析：四折费率1.5%0.4=0.006；净申购额1万/1+0.006=9940.36元；申购份额9940.36/1.025=9697.91份在合伙型基金中，普通合伙人、有限合伙人及基金管理人通过（ ）等系列协议，约定相关权利和责任，同时也对基金运作的相关事宜进行事先规范。A.有限合伙协议,委托协议B.投资协议,委托协议C.投资协议,委托管理协议D.有限合伙协议,委托管理协议答案：D解

8、析：在合伙型基金中，普通合伙人、有限合伙人及基金管理人通过有限合伙协议、委托管理协议等系列协议，约定相关权利和责任，同时也对基金运作的相关事宜进行事先规范。下列说法正确的是（ ）。商业银行担任基金托管人的，由中国证监会会同中国银监会核准基金托管人与基金管理人不得为同一机构基金托管人与基金管理人不得相互出资或者持有股份法律法规规定的公募基金管理人及其从业人员的执业禁止行为适用于基金托管人A.B.、C.、D.、答案：D解析：本题考察对基金托管人的监管内容；基金托管人由依法设立的商业银行或者其他金融机构担任。商业银行担任基金托管人的，由中国证监会会同中国银监会核准；其他金融机构担任基金托管人的，由中

9、国证监会核准。为保证基金托管人对基金管理人的有效监督，证券投资基金法规定，基金托管人与基金管理人不得为同一机构，不得相互出资或者持有股份。另外，对基金托管人的专门基金托管部门的高级管理人员和其他从业人员任职资格以及兼任和竞业禁止的要求，适用法律法规对基金管理人相关人员的规定。信托（契约）型股权投资基金的基金投资者可以依法转让其持有的基金份额，但基金份额受让人必是合格投资者，转让后信托（契约）型股权投资基金的合格投资者人数不得超过（ ）人。A、10B、50C、100D、200答案：D解析：信托（契约）型股权投资基金的基金投资者可以依法转让其持有的基金份额，但基金份额受让人必须是合格投资者，转让后

10、信托（契约）型股权投资基金的合格投资者人数不得超过200人。碍。关于私募基金的监管，以下描述正确的是（ ）。A.发行私募基金需经中国基金业协会审批B.中国基金业协会对私募基金实施统一监管的职责C.发行私募基金不设行政审批D.设立私募基金管理机构需经证监会审批答案：C解析：我国对于非公开募集基金的监管，由中国证监会及其派出机构担负对私募基金市场实施统一监管的职责，坚持适度监管、自律监管、底线监管的原则，对设立私募基金管理机构和发行私募基金不设行政审批，同时，以合格投资者制度为基础，通过建立健全私募基金发行监管制度，强化事中事后监管。有限责任公司型股权投资基金投资者人数不得超过（ ）人。A.10B

11、.20C.50D.100答案：C解析：有限责任公司型股权投资基金投资者人数不得超过50人。关于基金管理公司变更股东或实际控制人，以下描述正确的是（ ）A.变更持有百分之五以上的股东，应当报中国基金业协会备案B.变更公司的实际控制人，应当报国务院证券监督1理机构备案C.变更公司的实际控制人，应当报经国务院证券监督管理机构批准D.变更持有百分之五以上股权的股东，应当报中国基金业协会批准答案：C解析：基金理公司变更持有5%以上股权的股东，变更公司的实际控制人，或者变更其他重大事项，应当报经国务院证券监督管理机构批准。基金从业资格考试题库精选6辑 第3辑基金销售人员获得投资者提供的开户资料和基金交易等

12、相关资料后，应即时交（ ）建档保管。A.监管机构B.所在机构C.监控中心D.基金托管人答案：B解析：基金销售人员获得投资者提供的开户资料和基金交易等相关资料后，应即时交所在机构建档保管。关于证券投资基金能够发挥专业理财的优势，以下表述错误的是（ ）。A.防止市场的过度投机B.推动市场价值判断体系的形成C.倡导理性的投资文化D.能够给投资者带来超额收益答案：D解析：证券投资基金发挥专业理财优势，推动市场价值判断体系的形成，倡导理性的投资文化，有助于防止市场的过度投机。证券投资基金的发展有助于改善我国目前以个人投资者为主的不合理的投资者结构，充分发挥机构投资者对上市公司的监督和制约作用，推动上市公

13、司完善治理结构。私募股权投资基金一般是从事（ ）公司股权投资的基金。A.上市B.新兴C.非上市D.成熟答案：C解析：私募股权投资基金的概念:一般是指从非上市股权投资的基金。(2022年)下列不属于货币市场基金的申购和赎回原则的是（）。A.确定价原则B.未知价交易原则C.金额申购原则D.份额赎回原则答案：B解析：B解析货币市场基金的申购和赎回原则包括确定价原则。金额申购、份额赎回原则。下列关于净现金流量的描述，正确的是（ ）A.净现金流量与一段时间内的现金流入、现金流出没有直接关系B.一段时间内现金流入越大则净现金流量越大C.净现金流量指在一段时间内现金流量的加权和D.净现金流量指在一段时间内现

14、金流量的代数和答案：D解析：净现金流量=现金流入-现金流出，该公式体现的就是代数和。管理费及托管费的说法错误的是（ ）A.基金管理费是支付给基金管理人的管理报酬B.基金管理费的数额一般按照基金资产净值的一定比例从基金资产中提取C.基金托管费是指基金托管人为基金提供服务而向基金收取的费用D.基金管理人因未履行义务导致的费用支出或基金资产的损失应列入基金管理费答案：D解析：基金管理人和托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金资产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用，不得列入基金管理费和托管费，所以D选项不正确。一般情况下，以下基金信息的披露时间无法事先预见的是（ ）。A.临时信

15、息披露B.基金募集信息披露C.基金份额上市交易公告书D.基金季度报告答案：A解析：基金临时信息披露主要指在基金存续期间，当发生重大事件或市场上流传误导性信息，可能引致对基金份额持有人权益或者基金份额价格产生重大影响时，基金信息披露义务人依法对外披露临时报告或澄清公告。它是不能提前预见披露时间的。一般地，合伙型股权投资基金出现以下情形的，应当解散（ ）。 合伙型股权投资基金存续期届满且合伙人决定不再经营的 全部投资项目到期退出的 23以上合伙人决定解散的 法律、行政法规及合伙协议约定的其他解散事由A.、B.、C.、D.、答案：C解析：项应为：全体合伙人决定解散的。基金从业资格考试题库精选6辑 第

16、4辑基金管理公司风险管理的基本原则包括最高性原则、全面性原则、（ ）、权责匹配原则、适时性原则。A.公平性原则B.时序性原则C.独立性原则D.关联性原则答案：C解析：基金管理公司风险管理的基本原则包括最高性原则、全面性原则、独立性原则、权责匹配原则、适时性原则、定性与定量相结合原则。目前，托管资产的场内资金清算的结算模式一般不会采用（ ）。A.分级结算模式B.托管人结算模式C.券商结算模式D.第三方存管模式答案：A解析：托管资产的场内资金清算主要采用两种模式，包括托管人结算模式和券商结算模式。券商模式也称为第三方存管模式。买断式回购到期资金结算额为（ ）（回购债券数量/100）。A.到期交易净

17、价+到期结算日应计利息-首期结算日应计利息B.到期交易净价+到期结算日应计利息C.首期交易净价+到期结算日应计利息D.首期交易净价+首期结算日应计利息答案：B解析：买断式回购到期资金结算额=（到期交易净价+到期结算日应计利息）（回购债券数量/100）。在市场经济条件下，价格是根据市场（ ）状况形成的。A.需求B.供给C.供求D.均衡答案：C解析：在市场经济条件下，价格是根据市场供求状况形成的。知识点：期货市场的基本功能；基金职业道德修养的有效途径是（ ）A.基金职业道德教育B.基金职业道德规范C.基金职业道德实践D.基金职业道德观念答案：C解析：树立基金职业道德观念和领会基金职业道德规范的根本

18、目的在于践行基金职业道德。积极参加基金职业道德实践，是基金职业道德修养的有效途径。 本题考察基金职业道德修养不属于证券市场活动及证券监管的“三公”原则是（ ）。A.公开B.公平C.公正D.公允答案：D解析：公开、公平、公正监管原则，也称“三公”原则，是证券市场活动以及证券监管的基本原则。基金特别是公开募集的基金是证券市场的重要参与元素之一，因此，证券市场的“三公”原则也同样适用于基金活动和基金监管。 本题考察基金监管的基本原则下列哪类风险不是投资风险的主要风险（ ）A.操作风险B.市场风险C.流动性风险D.信用风险答案：A解析：投资风险来源于投资价值的波动。投资风险的主要因素包括市场价格（市场

19、风险），在规定时间和价格范围内买卖证券的难度（流动性风险），借款方还债的能力和意愿（信用风险）。股权投资基金在投资者的资产配置中通常具有（ ）的特点。A.低风险，低期望收益B.低风险，高期望收益C.高风险，高期望收益D.高风险，低期望收益答案：C解析：与货币市场基金、固定收益证券等“低风险、低期望收益”资产相比，股权投资基金这一资产类别在投资者的资产配置中通常具有“高风险、高期望收益”的特点。基金从业资格考试题库精选6辑 第5辑对投资者而言，J曲线意味着（ ）。A.应注重短期收益B.能够快速得到回报C.收益高D.应注重于长期的收益目标答案：D解析：对投资者而言，J曲线意味着，考虑到私募股权投资

20、通常并不是在一两年内能够得到满意回报的投资项目，因此在这种长期投资项目中，如果过度偏好和注重短期收益的话，就不利于投资者实现长期的收益目标；对于私募股权基金管理者而言，J曲线则意味着需要尽量缩短该曲线，尽快达到投资者所希望的收益回报。考点 私募股权投资概述关于债券凸性的特征，以下表述正确的是()A.当凸性为正的债券，收益率下降时，债券价格将以减速度上涨B.当凸性为正的债券，收益率下降时，久期估算的价格上涨幅度大于实际的上涨幅度C.凸性对投资者是有利的D.投资者应当选择凸性更低的债券进行投资答案：C解析：对于凸性为正的债券(不含期权的债券都有正的凸性)，收益率升高时，斜率是较小的负值，久期估算价

21、格的下降幅度大于实际价格的下降幅度；收益率降低时，斜率是较大的负值，久期估算价格的上涨幅度小于实际价格的上涨幅度。凸性对投资者是有利的，在其他特性相同时，投资者应当选择凸性更高的债券进行投资。整个基金资产类别中，股权投资基金属于()A.低风险、低期望收益B.低风险、高期望收益C.高风险、低期望收益D.高风险、高期望收益答案：D解析：在整个金融资产类别中，股权投资基金属于高风险、高期望收益的资产类别。高风险主要体现为投资项目的收益呈现出较大的不确定性。创业投资基金通常投资于处于早期与中期的成长性企业，投资项目的收益波动性更大，有的投资项目会发生本金亏损，有的投资项目则可能带来巨大收益。并购基金通

22、常投资于陷人困境从而价值被低估的重建期企业，投资项目的收益波动性也有较大的不确定性。根据证券投资基金法的规定，下列可以担任基金管理人的董事、监事、高级管理人员和其他从业人员的情形是（ ）。A.因犯有贪污贿赂、渎职、侵犯财产罪或者破坏社会主义市场经济秩序罪，被判处刑罚的B.对所任职的公司、企业因经营不善破产清算或者因违法被吊销营业执照未逾3年的C.个人所负债务数额较大，到期未清偿的D.法律、行政法规规定不得从事基金业务的其他人员答案：B解析：本题考查基金管理人的从业人员的资格。依据证券投资基金法的规定，有下列情形之一的，不得担任基金管理人的董事、监事、高级管理人员和其他从业人员：（1）因犯有贪污

23、贿赂、渎职、侵犯财产罪或者破坏社会主义市场经济秩序罪，被判处刑罚的；（2）对所任职的公司、企业因经营不善破产清算或者因违法被吊销营业执照，负有个有责任的董事、监事、厂长、高级管理人员，自该公司破产清算终结或被吊销营业执照之日起未逾5年的；（3）个人所负债务数额较大，到期未清偿的；（4）因违法行为被开除的基金管理人、基金托管人、证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、期货交易所、期货公司及其他机构的从业人员和国家机关工作人员；（5）因违法行为被吊销执业证书或者被取消资格的律师、注册会计师和资产评估机构、验证机构的从业人员、投资咨询从业人员；（6）法律、行政法规规定不得从事基金业务的其他人员。参见

24、教材（上册）P86。下列（ ）属于基金业绩评价需要考虑的因素。 基金管理公司 时间区间 基金管理规模 综合考虑风险和收益A.、B.、C.、D.、答案：D解析：为了有效地进行基金业绩评价，以下因素须加以考虑。（一）基金管理规模；（二）时间区间；（三）综合考虑风险和收益 知识点：掌握投资业绩评价的目的、原则和应该考虑的因素；下列关于基金投资范围的说法不正确的是（ ）。A.股票基金应有80%以上的资产投资于股票B.债券基金应有80%以上的资产投资于债券C.货币市场基金可投资于股票、可转债D.债券基金、货币市场基金不得参与股指期货交易答案：C解析：货币市场基金仅能投资于流动性强，信用等级高的货币市场工

25、具不得投资于股票、可转换债券等品种。对QDII基金而言，赎回申请成功后，基金管理人将在（ ）日（包括该日）内支付赎回款项。A.T+1B.T+2C.T+3D.T+10答案：D解析：本题考查QDII基金的申购和赎回。对QDII基金而言，赎回申请成功后，基金管理人将在T+10日（包括该日）内支付赎回款项。参见教材（下册）P29。基金业绩归因方法有很多种，对股票投资组合进行相对收益归因分析，最常用的是（ ）。A.Brinson方法B.WT方法C.Campisi方法D.CAPM方法答案：A解析：对股票投资组合进行相对收益归因分析，最常用的是Brinson模型。知识点：理解绝对收益归因和相对收益归因的区别

26、；基金从业资格考试题库精选6辑 第6辑（ ）可以使投资购买债获得的未来现金流的现值等于债券当前市价的贴现率。A.当期收益率B.到期收益率C.债券收益率D.零息收益率答案：B解析：到期收益率可以使投资购买债券获得的未来现金流的现值等于债券当前市价的贴现率。注册登记机构将确认后的申购、赎回数据信息下发至各代销机构，同时也将登记数据发送至（ ）。A.证券交易所B.证监会C.基金托管人D.基金份额持有人答案：C解析：注册登记机构将确认后的申购、赎回数据信息下发至各代销机构，同时也将登记数据发送至基金托管人。夏普指数、特雷诺指数、詹森指数与CAPM之间的关系是（ ）。A.三种指数均以CAPM模型为基础B

27、.詹森指数不以CAPM为基础C.夏普指数不以CAPM为基础D.特雷诺指数不以CAPM为基础答案：A解析：夏普指数、特雷诺指数、詹森指数均是建立在CAPM基础上的。CAPM研究如果投资者都按照分散化的理念去投资，最终证券市场达到均衡时，（ ）和（ ）如何决定的问题。A.投资；利润B.价格；利润C.投资；收益率D.价格；收益率答案：D解析：资本资产定价模型（CAPM）以马科维茨证券组合理论为基础，研究如果投资者都按照分散化的理念去投资，最终证券市场达到均衡时，价格和收益率如何决定的问题。知识点：理解CAPM模型的主要思想和应用以及资本市场线和证券市场线的概念与区别；个人非法吸收或者变相吸收公众存款

28、对象（ ）人以上的,单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象（ ）人以上的，应当依法追究刑事责任。A.20；100B.30；150C.40；200D.50；250答案：B解析：非法吸收或者变相吸收公众存款，具有以下下列形式情形之一的，应当依法追究刑事责任：（1）个人非法吸收或者变相吸收公众存款数额在20万以上的单位非法吸收或者变相吸收公众存款数额在100万元以上的。（2）个人非法吸收或者变相吸收公众存款的对象30人以上的单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的。（3）个人非法吸收或者变相吸收公众存款给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款给存款人造成

29、直接经济损失数额在50万元以上的。（4）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。基金募集失败，（ ）应当以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用。A.基金管理人B.基金托管人C.基金份额持有人D.中国证监会答案：A解析：基金募集失败，基金管理人应当承担下列责任：以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；在基金募集期限届满后30日内返还投资人已交纳的款项，并加计银行同期存款利息。采用被动投资策略的投资管理人（）A.时常预测市场证券，并根据时常走势调整股票组合B.尝试利用基本面分析找出被高估或低估的股票C.尽量减少不必要的交易成本D.相信系统性跑赢市场是可能的答案：C解析：被动投资试图复制某一

30、业绩基准，通常是指数的收益和风险。在此策略下，投资经理不会尝试利用基本面分析找出被低估或高估的股票；也不会试图利用技术分析或者数量方法预测市场的总体走势，并根据市场走势相应地调整股票组合。被动投资通过跟踪指数获得基准指数的回报。相信市场定价有效的投资者认为：系统性地跑赢市场是不可能的，除了靠一时的运气战胜市场之外。但这并不意味着投资者应该回避股市，而是应该追求被动投资策略，即复制市场基准的收益与风险，而不试图跑赢市场的策略。在市场定价有效的前提下，想要提高收益，最佳的选择是被动投资策略，任何主动投资策略都将导致不必要的交易成本。杠杆收购基金的投资对象通常具有的特征（ ）。.处于成熟行业.强劲、稳固的市场地位.稳定、可预测的现金流.资本性支出较低.资产负债率较低?A.B.C.D.答案：D解析：杠杆收购基金的投资对象通常具有以下特征：处于成熟行业；强劲、稳固的市场地位；稳定、可预测的现金流；拥有坚实的抵押资产基础；资产负债率较低；资本性支出较低；有减少开支的潜力；资产可剥离。