理财规划师真题下载7篇.docx

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1、理财规划师真题下载7篇理财规划师真题下载7篇 第1篇 信托可以是有偿的也可以是无偿的。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：()是用来衡量居民购买一定的有代表性的商品和劳务组合的成本。A:GDPB:CPIC:PPID:PPP答案：B解析：居民消费价格指数(CPI)是反映一定时期内城乡居民所购买的生活消费品价格和服务项目价格变动趋势和程度的相对数，是对城市居民消费价格指数和农村居民消费价格指数进行综合汇总计算的结果。该指数可以观察和分析消费品的零售价格和服务价格变动对城乡居民实际生活消费支出的影响程度。 赵先生喜欢高危运动，其为了规避风险找到保险公司投保，保险公司不予投保，助理理财规划师对这种

2、情况的解释正确的是( )。A保险公司承保的风险必须是纯粹风险B风险所致的损失可以预测C损失的程度不要偏大或偏小D保险公司承保的标的必须存在大量同质单位正确答案：D住房投资是指将住房看成投资工具，通过（ ）上升来应对通货膨胀，获得投资收益以期望资产保值或增值，在国外住房投资有时还被用来避税，在我国住房投资避税（ ）。A.住房价格；作用不大B.住房价格；使用广泛C.房租；作用不大D.房租；使用广泛答案：D解析：国家法定的企业职工退休年龄是女干部年满()周岁。A:50B:55C:60D:65答案：B解析：国家法定的企业职工退休年龄是女干部年满55周岁。接上题，何先生本次消费的免息期是()天。A:0B

3、:24C:25D:30答案：C解析： 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，免征营业税。A正确B错误正确答案：A 以专业知识和专门技能为客户提供有偿服务的专业机构可以设立为特殊的普通合伙企业。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：理财规划师真题下载7篇 第2篇下列关于政府信用创造的说法不正确的是()。A:政府参与信用创造的主要途径是发行国债B:政府发行国债，发售对象为居民和企业，然后政府将资金存人中央银行，将造成信用紧缩C:政府发行国债，发售对象为居民和企业，然后政府将资金存入商业银行，对信用没有影响D:政府发行国债，如果都被中央银行购买，将对信用没有影响答案：D解析：政府参

4、与信用创造主要的途径是发行公债。根据发行对象的不同，对货币供应有不同的影响。如果由中央银行购买政府公债，这相当于货币发行增加，不仅创造了政府新的购买力，同时也增加商业银行的存款，相当于政府向中央银行举债，容易引发通货膨胀。投保人在购买保险时，需要遵循最大诚信原则，在我国采用()方式。A:无限告知B:询问回答告知C:有限告知D:自愿回答告知答案：B解析：国家法定的企业职工退休年龄是女干部年满()周岁。A:50B:55C:60D:65答案：B解析：国家法定的企业职工退休年龄是女干部年满55周岁。国际收支平衡表包括()。A:经常项目B:错误与遗漏项目C:资本与金融项目D:固定项目E:投资项目答案：A

5、,B,C解析：国际收支平衡表由经常项目、资本与金融项目、错误与遗漏项目组成，不包括选项D、E。下列四项中不属于政府教育资助项目的为()。A:特殊困难补助B:减免学费政策C:奖学金D:“绿色通道”政策答案：C解析：政府每年都会在财政预算中拨出一部分资金用以对符合条件的人提供教育资助。主要包括特殊困难补助及减免学费政策、“绿色通道”政策等。 胡先生第一顺序继承人中不包括（ ）。A囡囡B胡母C邹女士D胡的姐姐正确答案：D退休后的收入来源渠道包括()。A:基本养老保险金B:企业年金C:商业养老保险D:投资收益E:家庭储蓄答案：A,B,C,D解析：共用题干刘先生与金女士一家属于高收入高消费的家庭。其中，

6、刘先生今年46岁，为某公司总经理；金女士今年43岁，待业；儿子刘小明今年20岁，某大学本科市场营销专业在读大二学生。(1)收支情况刘先生，月收入（税前）为18000元，每年红利40万元（税前）。此外，刘先生一家每年可以取得利息收入11万元（税后），房租收入4.6万元（税后），其他收入5万元（税后）。刘先生一家每年养老保险支出125000元，教育费支出30000元，机动车保险支出15000元，每月生活开支为20000元，老人每月赡养费为4000元。同时，刘先生一家还集体到国外旅游花销15000元。(2)资产负债情况刘先生一家现有一套价值为80万元的自用住房和一套价值为47万元投资性房地产。同时，

7、刘先生有一辆价值65万元的自用汽车。现金及活期存款200万元，定期存款400万元。负债只有信用卡消费1万元。刘先生投资了南方钢铁公司1000股股票，他预期南方钢铁公司未来3年股利为零增长，每年股利为12元。预计从第四年开始转为正常增长，增长率为4%。目前无风险收益率为5%，市场平均股票要求收益率为15%，南方钢铁公司股票的标准差为2.7843，市场组合的标准差为2.3216，两者的相关系数为0.8576。(3)保险状况刘先生：年缴保费为11.7万元、缴费期限20年、保障终身，意外事故250万元、疾病事故200万元的商业保险，已缴费10年。同时，刘先生购买的养老保险现价值为60万元。金女士：原所

8、在单位为其办理并缴费10年的国家基本养老、医疗保险。儿子：“世纪栋梁”子女教育保险，附加意外伤害和意外伤害医疗保险，保额20万元，附加意外伤害和医疗4万元，缴费期限20年，保险期限20年，年缴保费8000元。根据案例回答6886题。对刘先生家庭保险规划提出的建议中：下列说法错误的是()。A:刘先生作为家庭绝对主要收入来源，应追加购买商业补充保险B:金女士并非家庭收入的主要来源，可以不考虑商业补充保险C:刘先生双方父母享有国家基本保险保障，可适当考虑增加意外伤害和医疗保险D:对于财产保险，刘先生只投保家庭自用轿车保险，建议房屋及其他财产也应考虑投保答案：B解析：刘先生的工资薪金需缴纳所得税=(1

9、8000-3500)25%-1005*12=31440（元）。刘先生的红利收入需缴纳所得税=400000*20%=80000（元）。南方钢铁公司股票的值=p*A/M=0.8576*2.7843/2.3216=1.0285。根据CAPM模型，刘先生对南方钢铁公司股票所要求的必要报酬率=5%+1.0285*(15%-5%)=15.29%.股利现值为：PV=12/(1+15.29%)+12/(1+15.29%)2+12/(1+15.29%)3=27.27（元）。股票第四年的价值为：P3=12*(1+4%)/（15.29%-4%）=110.54（元）；折算成现值：P0=110.54/(1+15.29%

10、)3=72.13（元）。南方钢铁公司股票市值=27.27+72.13=99.4（元）；刘先生所持有的南方钢铁公司股票价值=99.4*1000=99400（元）。现金及现金等价物=存款+现金=4000000+2000000=6000000（元）。其他金融资产=股票+保险现金价值=99400+600000=699400（元）。总资产=现金和现金等价物+其他金融资产+实物资产=6000000+699400+(800000+470000+650000)=8619400（元）。净资产=总资产-总负债=8619400-10000=8609400（元）。投资净资产比例=其他金融投资/净资产=699400/8

11、609400=0.08。刘先生一年的税后收入=18000*12-31440=184560（元），红利税后收入=400000-80000=320000（元），银行利息110000元，房租收入46000元，其他收入50000元，因此，收入总计=184560+320000+110000+46000+50000=710560（元）。养老保险支出125000元，教育费支出30000元，机动车保险支出15000元，生活开支=20000*12=240000（元），赡养支出=4000*12=48000（元），旅游支出15000元，因此，支出总计=125000+30000+15000+240000+48000+

12、15000=473000（元）。结余或超支=710560-473000=237560（元）。2n,5i,150000PV,CPTFV=165375。3n，15i,50FV,CPTPMT=-14.40。刘先生一家很少负债，负债比率=负债总额/总资产=10000/8619400=0.12%，负债比率过低，一般控制在50%以内即可，可以适当提高负债比率。虽然金女士并非家庭收入的主要来源，但还是应考虑继续缴纳国家基本保险，并购买养老、医疗和附加重大疾病商业补充保险。理财规划师真题下载7篇 第3篇 无差异曲线的特征是( )。A无差异曲线向右上方倾斜B无差异曲线向左上方倾斜C无差异曲线随着风险水平的增加越

13、来越陡D无差异曲线随着风险水平的增加越来越平缓E无差异曲线之间互不相交正确答案：ACE家庭与事业成长期指从结婚到新生儿诞生的这段时期，一般为13年。答案：错解析：()可以用来衡量投资组合价值波动的幅度。A:系统风险B:单位风险回报率C:标准差D:决定系数答案：C解析：标准差可以用来衡量投资组合价值波动的幅度，它反映的是投资组合面临的全部风险，包括系统风险和非系统风险。B项，单位风险回报率即夏普指数，反映的是投资组合单位风险的获利能力。接上题，股票A与市场的相关系数相比股票B与市场的相关系数()。A:股票A的比较大B:股票B的比较大C:同样大D:无法比较答案：D解析：共用题干于先生是一家公司的业

14、务经理，年薪10万，他打算把一部分资金投资在股票和债券上，但由于缺少专业知识，他想去咨询一下理财规划师。根据案例回答4146题。于先生购买股票的买卖差价收益是指()。A:股息B:利息C:资本利得D:红利答案：C解析：实物国债是一种无记名国债。可转换公司债券的固定利息比普通公司债券低，其差额反映换股期权价值。如果债券的计价货币是外国货币，则债券支付的利息和偿还的本金能换算成多少本国货币还取决于当时的汇率。如果未来本国货币升值，按本国货币计算的债券投资收益将会降低，这就是债券的汇率风险，又称货币风险。少数可赎回的优先股在中途可向公司要求退股。上证综合指数是上海证券交易所编制的，以1990年12月1

15、9日的股票价格为基期数值，以全部上市股票为样本，以股票的发行量为权重，按加权平均法计算。 如何帮助客户选择适宜居住且经济上能够承担的住房，是理财规划师必备的一项技能，在实际操作中，理财规划师应该把握的原则不包括( )。A将房产作为必备的资产配置B不必盲目求大C无需一次到位D量力而行正确答案：A下列关于贴现收益率的说法中正确的是()。A:使用面值的百分比收益，而不是计算到期收益率时采用的购买价格的百分比收益B:按照一年365天而不是一年360天来计算年度收益率C:贴现收益率越大，投资者贴现获得的收益越低D:债券的贴现率低于其以到期收益率表示的利率E:贴现发行债券的期限越长，偏离程度越大答案：A,

16、C,D,E解析：债券的贴现收益率低于其以到期收益率表示的利率，低估的主要原因是没有采用购买价格的百分比收益率，而是采用了面值的百分比收益率。贴现发行债券的购买价格总是低于面值。按照一年360天而不是365天计算年度收益率。与到期收益率相比，贴现基础上的收益较低，贴现发行债券的期限越长，贴现率的低估程度就越大。下列关于保证保险合同与信用保险合同的说法，错误的是()。A:当事人订立合同的目的相同B:投保人不同C:风险大小相同D:保险公司作用不同答案：C解析：保证保险合同与信用保险合同风险大小不同。在信用保险中，被保险人缴纳保费是为了把可能因义务人不履行义务而使自己受到损失的风险转嫁给保险人，信用保

17、险的承保风险比较大；保证保险中，义务人缴纳保费是为了获得向权利人保证履行义务的凭证。保险人出立保证书，履约的全部义务是由义务人自己承担，并没有发生风险转移。经营保证保险对于保险人来说风险相对较小。理财规划师真题下载7篇 第4篇对于中国境内无住所，但在一个纳税年度中在中国境内居住超过90天的纳税人，其来源于中国境内和境外的所得都需要缴纳个人所得税。答案：错解析：与市场组合相比，夏普指数高表明()。A:该组合位于市场线上方，该管理者比市场经营得好B:该组合位于市场线下方，该管理者比市场经营得好C:该组合位于市场线上方，该管理者比市场经营得差D:该组合位于市场线下方，该管理者比市场经营得差答案：A解

18、析：某债券面值100元，票面利率5%，每年付息一次，距下一付息日还有160天，每年计息日按365天计算，则其应计利息为()。（计算结果保留到小数点后两位）A:2.19元B:2.34元C:2.81元D:2.92元答案：C解析：吕女士为中国公民，2022年每月取得工资收入6500元，在不考虑年终奖的情况下，则她全年应缴纳的个人所得税为()元。A:325B:385C:2340D:4620答案：C解析：应缴纳所得税为：(6500-3500)*10%-105*12=2340（元）。徐老是老红军，退伍后每月可以领取生活补助500元，死后国家一次性发放2万元抚恤金，另外徐老曾购买了一份5万元的人身保险，指定

19、受益人是自己的妻子。下列关于徐老的遗产说法正确的是()。A:徐老生前领取的生活补助金可作为遗产继承B:国家发放的2万元抚恤金可以作为遗产继承C:保险公司支付的5万元保金可以作为遗产继承D:补助金和抚恤金均应由徐老的妻子继承答案：A解析：关于保险金能否作为遗产的问题，应分两种情况加以讨论：保险合同指定了受益人的，则由受益人取得保险金；保险合同未指定受益人的，则保险金可以作为遗产加以继承。A项，生活补助不等同于抚恤金，属于遗产的范围。下列不属于理财规划方案假设前提的是()。A:股票型基金投资平均年回报率B:投资连结型保险投资平均年回报率C:银行间同业拆借利率D:个人所得税及其税率答案：C解析：理财

20、规划方案是基于多个假设前提的，包括未来平均每年通货膨胀率、客户收入的年增长率、定期及活期存款的年利率、股票型基金投资平均年回报率、债券型基金投资平均年回报率、货币型基金投资平均年回报率、投资连结型保险投资平均年回报率、债券投资平均年回报率、房产的市场价值、汽车的市场价值、子女教育费的年增长率、个人所得税及其他税率、人民币对美元的汇率升值幅度等。 成年子女对父母的赡养是无条件的，有负担能力的子女都应当履行赡养义务，下列选项不属于赡养义务的承担主体( )。A生子女B与继父母未形成抚养教育关系的继子女C养子女D与继父母形成抚养教育关系的继子女正确答案：B普通诉讼时效期间为()。A:1年B:2年C:3

21、年D:4年答案：B解析：普通诉讼时效又称一般诉讼时效，是指在一般情况下普遍适用的诉讼时效。根据我国民法通则的规定，普通诉讼时效的期间为两年。理财规划师真题下载7篇 第5篇某客户50岁，计划60岁退休，则他需要进行()。A:退休养老规划B:投资规划C:现金规划D:风险管理与保险规划E:财产传承规划答案：A,B,C,D解析：根据我国婚姻法及有关规定，夫妻共同财产约定对第三人产生效力应当具备的条件不包括()。A:财产范围限于婚姻关系存续期间所得的财产B:约定的财产权力归属为共同所有C:债务的性质为共同债务或个人债务D:第三人知道该约定答案：B解析：共用题干王女士打算采用个体汽车消费贷款的方式购买一辆

22、车，计划向银行贷款额为20万元。根据案例回答下列问题。4王女士申请贷款的期限最长不得超过()。A:12年B:3年C:5年D:4年答案：C解析： 理财规划师应充分理解开放式基金的运作，下列开放式基金的说法中错误的是( )。A规模不固定B可以通过银行购买C开放式基金的前端收费比后端收费好D个人投资开放式基金所获得的收益免所得税正确答案：C常用于判断一个投资项目是否可行的指标包括()。A:协方差B:相关系数C:净现值D:方差E:内部收益率答案：C,E解析：NPV即净现值，IRR即协方差是常用语判断投资项目是否可行的重要指标。下列不属于货币政策主要工具的是()。A:公开市场业务B:变动税率C:变动法定

23、存款准备金率D:调整再贴现率答案：B解析：货币政策的主要工具有：再贴现率、法定存款准备金率、公开市场业务。变动税率属于财政政策。下列违反客观公正原则的是()。A:理财规划过程中不带感情色彩B:理财规划师以自己的专业知识进行判断C:因为是朋友，所以在财产分配规划方案中对其偏袒D:对于执业过程中发生的或可能发生的利益冲突应随时向有关各方进行披露答案：C解析：理财规划师在向客户提供专业服务时，应秉承客观公正的原则。所谓“客观”，是指理财规划师以自己的专业知识进行判断，坚持客观性，不带感情色彩。所谓“公正”，是指理财规划师在执业过程中应对客户、委托人、合伙人或所在机构持公正合理的态度，对于执业过程中发

24、生的或可能发生的利益冲突应随时向有关各方进行披露。C项明显违反了客观公正原则。 假设A股票指数与B股票指数有一定的相关性，A股票指数上涨概率为0.5，B股票指数上涨的概率为0.6，A股票指数上涨的情况下B股票指数上涨的概率为0.4，则同一时间段内这两个股票指数至少有一个上涨的概率是( )。A0.6B0.7C0.8D0.9正确答案：D理财规划师真题下载7篇 第6篇 依据国际惯例，对遗产继承人分得遗产课征的税收是（ ）。A个别财产税B赠与税C遗产税D继承税正确答案：C意大利发生地震后，当地许多企业找到理财规划师咨询风险发生后的风险管理目标，其中理财规划师解释正确的是()。A:尽可能地减少直接损失，

25、不考虑间接损失B:尽可能地减少间接损失，不考虑直接损失C:尽可能地减少直接损失和间接损失，使其尽快恢复到损失前的状态D:尽可能地减少直接损失和间接损失，使其一定恢复到损失前的状态答案：C解析： 在做购房的财务决策时，除了房款本身外，理财师还要考虑计算其他费用，下列四项中关于其他费用的说法错误的是( )。A普通住宅按房屋成交价的2%缴纳契税B办理公积金贷款时不需要支付律师费C一般来说对应的房屋装修费也是购房规划中的组成部分D需办理抵押登记的贷款时，按每平方米0.3元计算登记费正确答案：A李先生承包学校食堂，一年收入所得55000元，则应缴纳个人所得税的计算公式为()。A:应纳税额=55000*2

26、0%-1250B:应纳税额=55000*(1-20%)*20%C:应纳税额=(55000-42000)*5%D:应纳税额=(55000-3500)*20%-1250答案：C解析：本题考查的是对企事业单位承包、承租经营所得，应纳税额的计算。应纳税额=(55000-42000)*5%。关于理财规划师帮助客户作为委托人完成保障信托的设立的程序，下列叙述不正确的一项是()。A:委托人要根据预算准备一笔风险保障基金并选择受托人。受托人的选择非常严格，必须是专业而且资信、制度比较好的机构B:受托人为委托人设立风险管理信托账户。委托人与受托人签订保障信托合同，委托人指定受益人，并约定信托目的以及双方权利义务

27、C:受托人按照约定对信托账户进行管理和运作，比如按照约定信托账户中的资金，由受托人投资于预期收益率不低于X%的XX产品、受托人应时刻保持账户的总资金不低于本金等D:受托人按照约定的方式将信托账户的资金定期或者一次性的交付受益人，或者进行一些特殊的安排达成委托人风险保障的意愿答案：A解析：受托人可以是委托人信赖的任何人，包括委托人的亲戚、朋友或者一些专业机构，考虑到风险基金对于家庭的重要意义，最好还是要选择一些专业而且资信、制度比较好的机构来进行管理。 税收是国家凭借政治权力，按照法律规定取得财政收入的一种形式。A正确B错误正确答案：A个人住房商业性贷款是银行以信贷资金向购房者发放的贷款，个人住

28、房商业性贷款的贷款方式有()。A:抵押贷款B:质押贷款C:保证贷款D:抵押（质押）加保证贷款E:典押答案：A,B,C,D解析： 王先生第一个月还了( )利息。A2800元B1262元C2333元D4250元正确答案：C理财规划师真题下载7篇 第7篇共用题干郭先生月收入20000元，因为生活比较节俭，月支出只有5000元。他计划5年内在北京购买一套住房。如果他现在有30万元的存款，年投资收益率为8%。购房时选择20年期限，年利率为6%。郭先生能负担的房款是()元。A:1547316.85B:1678365.28C:1798236.79D:2380435.89答案：D解析：郭先生每月结余为2000

29、0-5000=150000先设置P/YR=12，然后输入N=60,I/YR=8,PMT=-15000，求得FV=1102152.84（元）。先设置P/YR=1，然后输入N=5，I/YR=8，PV=-300000，求得FV=440798.42（元）。一般用住房负担比衡量月供水平，住房负担比=每月月供/每月税后收入，不应超过30%，所以郭先生能承担的月供最多不应超过20000*30%=6000（元）。先设置P/YR=12，然后输入N=240,I/YR=6，PMT=-6000，求得PV=837484.63（元）。837484.63+1102152.84+440798.42=2380435.89（元）

30、。下列关于现金流量表的表述，不正确的是()。A:现金流量表反映的是由于经营、投资、筹资活动所形成的现金流量情况B:现金流量表按权责发生制填制C:现金流量表反映的是某一时点的经济活动所形成的现金流量情况D:一般来说，经营现金净流量为正，投资活动现金净流量为负，筹资活动现金净流量随前两部分比较的结果而定E:现金流量的分析能够对现金获取能力作出评价答案：B,C解析：本题考查现金流量表的内容。现金流量表是以收付实现制为基础编制的反映企业一定期间由于经营、投资、筹资活动所形成的现金流量情况的会计报表。一般来说，经营现金净流量为正，投资活动现金净流量为负，筹资活动现金净流量随着前两部分比较的结果而定。同时

31、，现金流量的分析能够对企业的现金获取能力做出评价。 某客户打算购买基金，由于对基金不了解，特征询理财规划师的建议。( )认为市场是无效的，证券价格并没有反映所有信息，存在定价错误的证券，市场的运动趋势和证券的价格变化方向在一定程度上是可以预测的。A主动管理基金B被动管理基金C开放式基金D封闭式正确答案：A()是指债务人向债权人发出的一种支付承诺书，承诺在约定期限内支付一定款项给债权人。A:汇票B:期票C:本票D:支票答案：C解析：本票是债务人向债权人发出的一种支付承诺书，承诺在约定期限内支付一定款项给债权人。汇票是债权人向债务人发出的一种支付命令书，命令他在约定期限内支付，一定的款项给第三人或

32、者持票人。支票是出票人签发，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构，在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。宏观经济发展的总体目标一般包括：A.经济增长B.物价稳定C.国际收支D.充分就业E.国际收支平衡F.提高货币供应量答案：A,B,D,E解析： 有限责任公司的董事会是公司的业务执行机关。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案： 如果何先生打算保持现有的每月还款额不变，那么贷款的剩余期限为( )期。A8028B79.19C75.06D72.32正确答案：C 根据58、59题，郑女士如果采用定期定额方式筹集不足教育金部分，那么从现在开始她每年应追加投资( )。A980元B1060元C1422元D1782元正确答案：D