理财规划师经典例题5节.docx

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1、理财规划师经典例题5节理财规划师经典例题5节 第1节单身期指从工作至结婚的这段时期，一般为28年，这个时期能够承受的风险较大，可以适当进行积极投资。答案：错解析：詹森指数能反映基金的超额收益情况，也是对基金经理的选股能力的一个检验，如果A基金的詹森指数为0.5，B基金的詹森指数为0.8，C基金的詹森指数为-0.5，以下判断正确的是()。A:B基金的收益最好，A基金和C基金收益相同B:C基金的业绩表现比预期的差C:A基金和C基金的业绩表现都比预期的好D:C基金的收益与大盘走势是负相关关系答案：B解析：詹森指数代表的就是基金业绩中超过市场基准组合所获得的超额收益。如果詹森指数0，表明基金业绩表现优

2、于市场基准组合，大得越多、业绩越好；反之，如果詹森指数0，则表明绩效不好。C基金的詹森指数为-0.5，所以C基金的业绩表现比预期的差。关于利率作用的说法正确的是()。A:利率上升，融资成本增加B:利率下降，社会投资缩减C:利率对投资在规模和结构上都有影响D:投资与利率的高低有着密切的关系E:利率上升，社会融资规模扩大答案：A,C,D解析：利率下降，企业融资成本降低，社会投资扩大。市盈率是投资回报的一种度量标准，下列表示市盈率的公式是()。A:市盈率=每股市价/每股净资产B:市盈率=市价/总资产C:市盈率=市价/现金流比率D:市盈率=市场价格/预期年收益答案：D解析： 孙女士一家今年1月份各项税

3、前投资所得及利息收入如下：(1)存款利息246元(2)国债利息850元(3)股票账户利息100元(4)股票价差收入3500元(5)开放式基金价差收入1200元则该月此类收入应纳的个人所得税为（ ）。A1009.2元B69.2元C769.2元D49.2元正确答案：B一般来说，理财规划师提供理财规划服务均是个人行为，所以在确定客户的理财意向后，理财规划师应以本人的名义与客户签订书面合同。()答案：错解析：一般说来，理财规划师提供理财规划服务均不是个人行为，而是代表理财规划师所在机构的行为，所以理财规划师所在机构都会备置格式合同，在确定客户的理财意向后，理财规划师都要代表所在机构与客户签订书面合同。

4、知识产权与物权、债权等其他民事权利相比，具有()等特征。A:无形性B:双重性C:专有性D:地域性E:时间性答案：A,B,C,D,E解析：知识产权作为民事权利之一种，相比较物权、债权等其他民事权利而言具有以下特征：无形性；双重性；专有性；地域性；时间性。 教育规划方案的最终确立是在理财规划师对客户家庭财产状况、收入能力、风险承受能力以及( )都已明确的前提下进行的。A子女教育目标B通货膨胀率C子女教育费用D学费增长率正确答案：A共用题干假定1年期零息债券面值100元，现价94.34元，而2年期零息债券现价84.99元。张先生考虑购买2年期每年付息的债券，面值为100元，年息票利率12%。根据案例

5、回答86-89题。如果张先生认为流动偏好假说成立，则期望收益率()。A:升高B:降低C:不变D:无法确定答案：A解析：一年期零息票债券具有6%的到期收益率，计算如下：94.34=100/(1+y1)，可得：y1=6%；两年期零息票债券的收益率为8.472%，计算如下：84.99=100/(1+Y2)2，可得：y2=8.472%；息票债券的价格：12/1.06+112/1.084722=106.51（元）；到期收益率为YTM：12/（1+YTM）+112/(1+YTM)2=106.51，可得：YTM=8.333%。第二年的远期利率：f2=(1+y2)2/(1+y1)-1=1084722/1.06

6、-1=0.11，即11%。预期价格=112/1.11=100.90（元）；预期持有期收益率=12+(100.90-106.51)/106.51=6.00%。如果存在流动溢价，则E(r2)f2，E（价格）=112/1+E(r2)100.90,E(HPR)6.00%。理财规划师经典例题5节 第2节当两变量的相关系数接近相关系数的最小取值-1时，表示这两个随机变量之间()。A:几乎没有什么相关性B:近乎完全负相关C:近乎完全正相关D:可以直接用一个变量代替另一个答案：B解析：相关系数的大小在+1和-1之间。如果=1，则X和Y有完全的正线性相关关系；如果=-1，则两者有完全的负线性关系；如果=0，则称

7、X和Y不相关。充分就业与物价稳定之间的矛盾体现在菲利普斯曲线所表明的这两者间的交替关系上。()答案：对解析：菲利普斯曲线表明失业与通货膨胀存在一种交替关系。向下倾斜的菲利普斯曲线反映了充分就业与通货膨胀难以两全其美，充分就业以通货膨胀为代价，物价稳定以存在失业为代价。中央银行办理存款、贷款等业务时，它的业务对象一般是()。A:一国的居民B:国有企业C:金融机构D:事业单位答案：C解析：中央银行也像其他银行一样，办理存款、贷款等业务，只不过它的业务对象不是一般的企业和个人，而是商业银行和其他金融机构。 名义税率、平均税率和实际税率都是用来衡量纳税人税负的指标，2022年1月张某取得工资收入700

8、0元，则这笔收入的平均税率为( )。(计算过程保留小数点后四位)A0.1306B0.1007C0.15D0.2正确答案：A学生贷款、国家助学贷款和一般商业性助学贷款贷款利息相比较，正确的是()。A:学生贷款利息最低B:国家助学贷款的利息最低C:一般商业性贷款利息最低D:利息水平完全相同答案：A解析：在计算劳务报酬所得时，如果属于同一事项连续取得收入的，以()内取得的收入为一次。A:一个月B:二个月C:三个月D:每个月答案：A解析：#某客户对一笔4800元的信用卡消费进行分期，分成12期偿还，每期偿还额度为431.68元，按照银行一年期存款利率3.25%对分期款项进行折现，相当于一次性支付给银行

9、()元。A:5207.24B:5180.16C:5100.14D:5090.11答案：D解析：本题考查的是货币时间价值的计算。首先设置P/YR=12，输入N=12,I/YR=3.25，PMT=-431.68，计算得出PV=5090.11。共用题干被保险人成某，2022年单位为其投保了一年期“团体人身意外伤害保险”，保险金额30000元。2022年12月23号，成某下楼时不慎摔倒，致使右手上臂肌肉破裂。后由于伤口感染，导致右肩关节结核扩散至颅内及肾，送医院治疗两个月无效死亡。事后保险人经过调查发现，被保险人成某有结核病史，且动过手术，体内存留有结核杆菌。单位投保“团体人身意外伤害保险”，被保险人

10、成某持有的简化的保险单形式为()。A:保险单B:投保单C:保险凭证D:批单答案：C解析：保险凭证也称小保单，是保险人向投保人签发的证明保险合同已经成立的书面凭证，是一种简化了的保险单。近因是造成损失的最直接、最有效、起主导性作用的原因。在因果关系链中，有一个新的独立的原因介入，使原有的因果关系链断裂并直接导致损失，该介入的独立原因为近因。在此案列中被保险人死亡的近因是结核病。意外伤害的构成要件有三个：被保险人在保险期限内遭受了意外伤害；被保险人在责任期限内死亡或残疾；被保险人所受的意外伤害是其死亡或残疾的直接原因或近因。人身保险按照承保方式可分为团体保险和个人保险；按照保险责任方式分类可分为人

11、寿保险、年金保险、健康保险、意外伤害保险；按照保险期间分类可分为短期业务和长期业务。D选项为保险按照保险转移层次分类。人身保险按照承保方式可分为团体保险和个人保险；按照保险责任方式分类可分为人寿保险、年金保险、健康保险、意外伤害保险；按照保险期间分类可分为短期业务和长期业务。 人们购买保险的程度与很多因素有关，以下可以影响人们购买保险因素的有( )。A保险附加B收入与财富C其他保障来源D信息E非货币损失正确答案：ABCDE理财规划师经典例题5节 第3节财产租赁合同应按照()的税率缴纳印花税。A:百分之一B:千分之一C:千分之三D:万分之五答案：B解析： 委托人有权准许受托人辞任。（ ）A正确B

12、错误正确答案：A共用题干齐先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险。根据保险合同的规定，孩子O岁到15岁期间为交费期，年交保费3650元，年初支付。18岁至20岁每年领取15000元大学教育金，年初领取；21岁时领取15000元大学教育金和5000元大学毕业祝贺金，年初领取。根据案例六回答3645题。这份教育保险的名义回报率为()。A:18.72%B:20%C:21.15%D:22.54%答案：A解析：3650*15=54750（元）。15000*4+5000=65000（元）。65000/54750-1=18.72%。N=15，I/YR=3.5，PMT=3650，年初支付，使用财务计算器

13、计算可得：PV=43510（元）。先将领取的教育金和大学毕业祝贺金折现到刚上大学时的价值，N=4，I/YR=3.5，PMT=15000，年初领取，使用财务计算器计算可得：PV=57024.55（元）；N=4，I/YR=3.5，FV=5000，年初领取，使用财务计算器计算可得：PV=4357.21（元）。然后将刚上大学时收益的现值（即57024.55+4357.21=61381.76（元）折现到期初，N=18，I/YR=3.5，FV=61381.76，使用财务计算器计算可得：PV=33046（元）。43510-33046=10464（元）。先将65000元折现到第15年末，N=3，I/YR=3.

14、5，FV=65000，使用财务计算器计算可得：PV=58626.28（元）。然后计算每年应投入的金额，N=15，I/YR=3.5，FV=58626.28，使用财务计算器计算可得：PMT=3038（元）。活期存款本息和计算：N=15，I/YR=0.72，PMT=3650，年初存入，使用财务计算器计算可得：FV=58012.08（元）。定期存款到期本息和计算：N=3，I/YR=5.13，PV=58012.08，使用财务计算器计算可得：FV=67406（元）。67406-61381.76=6024.24（元）。保险产品的特点在于其保障功能，并非最有效率的资金增值手段。此外，一旦加入了保险计划，中途退

15、出往往只能拿到较低的现金价值，相对而言变现能力较低。某投资者以700元的价格买入某企业发行面额为1000元的5年期贴现债券，持有3年后试图以8%的持有期收益率将其卖出，则卖出价格应为()元。A:816.48B:881.80C:857.34D:793.83答案：B解析：P=700*(1+8%)3=881.80（元）。共用题干甲男于2022年7月经人介绍与乙女相识。相识不久，甲男向乙女提出想尽快结婚，打算赶在奥运会开幕当天举行婚礼；乙女得知甲男有20万元存款便满口答应。两人于2022年8月1日办理了结婚登记手续。此后，乙女多次向甲男索要衣物、首饰等，甲男都予以满足。为了顺利举行婚礼，甲男又给了女方

16、1万元。婚礼那天，甲男在饭店订了酒席，并租车接女方，结果乙女又提出如不再给l万元，就不上车，双方闹得不欢而散，婚礼也未举行。根据案例回答3234题。下列关于甲男与乙女的婚姻效力说法正确是()。A:尚未成立B:已经成立C:如双方认可，则已成立D:如双方不认可，则不成立答案：B解析：按照法律的规定，婚姻的成立包括形式要件和实质要件。结婚登记是婚姻成立的形式要件，是婚姻成立的法定程序，它是婚姻取得法律认可和保护的方式。题中甲乙已经办理了结婚登记手续，因此婚姻已经成立。题中甲男与乙女的婚姻关系合法有效成立，不存在受胁迫的情形，因此甲男无权要求撤销婚姻，而只能通过离婚程序解除婚姻关系。甲男与乙女的婚姻关

17、系合法成立，在符合离婚条件的情形下，法院应当支持甲男的离婚诉讼请求，甲男赠与乙女的彩礼理应返还。差别比例税率，指一种税设两个或两个以上的比例税率，主要包括()。A:金额差别比例税率B:产品差别比例税率C:行业差别比例税率D:地区差别比例税率E:幅度差别比例税率答案：A,B,C解析：购房者与商业银行签订个人购房贷款合同时，需要按借款额的()缴纳印花税。A:0.05%B:0.01%C:0.005%D:0.001%答案：C解析：人们手中持有的纸币体现持有人对中央银行的()。A:负债B:债权C:债务D:股权答案：B解析：虽然证券化的金融资产有很多，但是按证券交易的()划分却只有过手证券、资产支持债券和

18、转付债券三种。A:资产类型B:转化类型C:基本结构D:资产组合答案：C解析：理财规划师经典例题5节 第4节 如果郑女士每月初固定拿出一笔资金进行定投，则郑女士每月需投( )元，方可弥补教育金缺口。A1925.31B1967.12C2179.54D2218正确答案：D以下属于货币市场子市场的是()。A:票据市场B:银行同业拆借市场C:短期债券市场D:中央银行票据市场E:债券回购市场答案：A,B,C,D,E解析：共用题干小秦和妻子小涂刚结婚不久，打算三年后购买第一套住宅，之后再考虑生孩子的问题。考虑到目前二人的积蓄，他们认为靠近三环附近的一套二居比较合适。该房产建筑面积88平方米，每平方米售价78

19、00元。他们打算通过贷款来解决主要的购房款，在银行了解到，目前的房贷利率为5.34%；小涂还了解到，利用公积金贷款可以享受更低的贷款利率，为3.87%。目前他们有积蓄5万元；小琴每月收入为5000元（含税），小涂为3500元（含税），当地房产交易的契税税率为3%。根据案例回答下列问题。如果他们目前的积蓄都用来投资基金，并可以获得每年6%的收益，并且他们每个月收入的30%（以税前收入为基数）参与该基金定投，按月计息，则小秦和妻子共可以积累的购房首付款为()元。A:160141B:59551C:100307D:125603答案：A解析：（注：适用契税的税率为1.5%）共用题干杨女士2022年与吴先

20、生结婚，生一子小吴，婚后二人购买了一套两居室的房屋居住，2022年吴先生用家庭财产20万元与朋友合伙成立了一家股份公司，占50%的股权，2022年二人起诉离婚，离婚时公司价值200万元，房产价值150万元，其他家庭资产80万元。2022年杨女士带着7岁的小吴嫁给金先生，二人都是离婚，金先生带了一个9岁的女儿小金。婚后，二人感情很好，对子女视同己出。同年12月一直单身的吴先生因意外去世，吴先生父母均已过世。2022年6月金先生因病去世，二人家庭财产共计300万元。金先生婚前购买的房屋价值200万元。金先生父亲在世。根据案例回答下列问题。金先生的法定继承人是()。A:父亲B:父亲、小金C:父亲、小

21、金、杨女士D:父亲、小金、杨女士、小吴答案：D解析： 如果采用等额本金还款法，何先生偿还的利息总和为( )元。A52650B58420C62188D64820正确答案：A我们通常把()叫做货币的对外价值。A:利率B:货币增长速度C:汇率D:货币升值答案：C解析：货币的对外价值是指一国货币的汇率水平。汇率是两国货币的兑换比率，是用一国货币表示的另一国货币的“价格”。 经济学者认为，现代财政制度本身具有自动稳定经济的功能，这主要表现在( )。A比例税率B累进税率C政府购买性支出D政府转移支付E农产品物价稳定政策正确答案：BDE助理理财规划师有义务提醒投保人在保险合同订立时将保险标的的重要事实向保险

22、人进行口头或书面陈述。目前我国采用()的方式。A:询问回答告知B:无限告知C:义务告知D:权利告知答案：A解析：实盘外汇交易每周一至周五都可进行，交易时间覆盖世界主要外汇市场，其中柜台交易时间为( )。A.上午8：00至晚上8：00B.上午8：15至下午4：30C.上午8：30至下午4：30D.上午8：30至晚上8：00答案：B解析：理财规划师经典例题5节 第5节从国民经济统计的角度看，生产出来但没有卖出的产品只能作为企业的(处理，这样使从生产角度统计的GDP和从支出角度统计的GDP相一致。A.存货投资B.固定资产投资C.消费支出D.政府购买答案：A解析： 关于财产继承的表述，错误的是（ ）。

23、A法定继承优先于遗嘱继承B非法定继承人不得成为遗嘱继承人C受遗赠人不得为法人D兄弟属于第二序列继承人E遗赠扶养协议优先于遗嘱正确答案：AC 如果公积金贷款期限为15年，将公积金贷款一并考虑进来，则他们每月还款额应为( )元。A3492B3008C3907D3423正确答案：D 实行紧缩性财政政策所引发的后果有( )。A财政收人增加B财政支出减少C通货膨胀D物价下跌E就业率上升正确答案：ABD 为弥补退休基金缺口，老刘采取每年年末向基金中“定期定投”的方法，则每年年末约需投入( )。A25535元B15532元C24535元D17535元正确答案：B共用题干白先生的儿子今年刚上初一。白先生目前持

24、有银行存款3万元。他现在开始着手为儿子的大学费用进行理财规划。目前大学一年的费用为10000元。通货膨胀率为6%。为此，他就有关问题咨询理财规划师。根据案例三回答2024题。白先生准备现在另外开立一个教育储蓄账户，每月存入固定金额，6年期，到期支取用于弥补资金缺口。假设银行5年期定期存款整存整取利率为5.58%，5年期定期存款零存整取利率为3.87%。那么，白先生每月应存入()元，方能弥补资金缺口。A:107.10B:110.67C:116.20D:124.74答案：A解析：N=6，I/YR=6,PV=10000，使用财务计算器得出：FV=14185(元）。N=6，I/YR=8，PV=3000

25、0，使用财务计算器得出：FV=47606（元）。14185*4=56740（元）。56740-47606=9134（元）。教育储蓄存款，6年期按开户日5年期整存整取定期储蓄存款利率计息。因此，P/YR=12，N=72，I/YR=5.58，FV=9134，使用财务计算器计算可得：PMT=107.10(元）。共用题干刘先生从事个体餐饮业务，当地的营业税起征点为4000元。采取不同的措施，其利润和成本是不同的：甲方案：月营业额为3900元，成本费用为1000元；乙方案：月营业额为4000元，成本费用为1050元；丙方案：月营业额为4100元，成本费用为1100元。假设只考虑营业税、城市维护建设税和教

26、育费附加。根据案例回答60-63题。如果执行丙方案，刘先生每月净利润为()元。A:2665.5B:2774.5C:2910.5D:3000答案：B解析：刘先生从事餐饮业务，属于营业税的征收范围，税率为5%。根据当地起征点的规定，月营业额在4000元以下的免征营业税；超过起征点的，应全额征税。在进行方案的选择时，利润最大的方案即为最优选择。甲方案收入（3900元）低于起征点(4000元)，因此不需缴纳营业税，也不需缴纳城市维护建设税和教育费附加。利润额=3900-1000=2900（元）。乙方案收入（4000元）达到起征点，应全额计算缴纳营业税：应纳营业税=4000*5%=200（元）；应纳城市

27、维护建设税、教育费附加=200*(7%+3%)=20（元）。利润额=4000-1050-200-20=2730（元）。由于丙方案收入（4100元）超过起征点，应全额纳税：应纳营业税=4100*5%=205（元）；应纳城市维护建设税、教育费附加=205*(7%+3%)=20.5（元）。利润额=4100-1100-205-20.5=2774.5（元）。甲方案利润最高，因此应选择甲方案。共用题干小王以55元的价格买入ABC公司股票，该股票红利分配率为40%，最近一次的收益为每股5元，预计ABC公司所有再投资的股权收益率为20%。假定此时的无风险收益率为8%，市场资产组合的期望收益率为12%，股票的系

28、数为2。根据案例回答90-95题。小王对ABC公司的预期收益率为()。A:11%B:13%C:15.5%D:16%答案：D解析：预期收益率k=Rf+*（Rm-Rf）=8%+2*（12%-%）=16%。g=ROE*(1-b)=20%*(1-40%)=12%。下一期的股利支付=D0*b*(1+g)=5*40%*(1+12%)=2.24（元）。股票的内在价值：P=D1/(k-g)=2.24/（16%-12%）=56（元）。股价=P*(1+g)=56*(1+12%)=62.72（元）。持有期的收益率=（2.24+62.72-55）/55*100%=18.11%。投资与净资产比率的参考值是()。A:20%B:40%C:50%D:70%答案：C解析：投资与净资产比率=投资资产/净资产，其参考值为50%，投资与净资产比率数值越高说明投资意识越强。