某机械公司财务分析5658.docx

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1、n陕西建设机械股股份有限公司司（简称：建建设机械）创创建于19554年，是我我国“一五”期间156项重点点工程的配套套企业之一，我我国工程机械械创业时期八八个主要制造造厂家之一，也也是全国五大大金属结构厂厂之一，20004年在上上交所上市（股股票代码：66009844）。公司总总资产约7.8亿元，净净资产约2.7亿元。主要从从事道路工程程机械产品和和大型钢结构构产品的研制制、开发、制制造与销售，主主要产品有沥沥青混凝土摊摊铺机、全液液压稳定土拌拌和机、稳定定土厂拌设备备、路面铣刨刨机、翻斗车车、沥青碎石石同步封层机机设备等。桥桥梁机械和非非标钢结构产产品涉足工业业建筑、民用用建筑、水利利、电力

2、设施施、公路、铁铁路桥梁、架架桥设备、铁铁路抢修器材材、国防战备备器材等多个个领域。 历历经五十余年年的建设与发发展，公司培培育出了多个个知名品牌：引进德国AABG公司制制造技术而生生产的TITTAN系列沥沥青混凝土摊摊铺机以其先先进的技术性性能和可靠的的质量保证，市市场占有率和和用户满意度度连续多年在在行业内处于于领先地位，在在国家重点工工程中发挥了了主力军作用用，成为国内内第一品牌。公公司完成了沥青混凝土摊铺机国家标准，2008年已在国内实施。桥梁机械和非标钢结构产品以其高、大、精、难、而称雄国内，产品曾承担了江苏润扬大桥、杭州湾跨海大桥等国内重大工程的造桥任务，在国内造桥史上创造出多项第

3、一。特别是在国家高速铁路建设中显示出公司钢结构制造的优势和实力。 “建设”牌翻斗车在在国内同类产产品中荣获国国家唯一银质质奖、并荣获获“全国用户满满意产品”、“全国建设机机械十大著名名商标”、“陕西省名牌牌产品”等多项殊荣荣，是国家指指定的同行业业唯一出口援援外产品。 公司司自主研发的“三捷”牌稳定土拌拌和机，荣获获“全国用户满意意产品”、“陕西省名牌牌产品”等荣誉称号号，其产品质质量和国内市市场占有率均均为全国第一一。 公司司具有较强的产品品研发能力，其其自主创新产产品有：滑模模式混凝土摊摊铺机、轮式式摊铺机、改改性沥青设备备、渠道衬砌砌机、路面再再生设备、系系列铣刨机、沥沥青碎石同步步封层

4、机设备备等。 经过过多年持续的的技术改造，目目前公司拥有有国内外先进进的数控切割割机、冲剪机机加设备、大大型加工中心心、液压中心心、焊接机器器人、热处理理、涂装和检检测设备等，综综合实力和核核心竞争力有有了显著提高高。 公司司被认定为陕陕西省企业技技术中心；通通过了质量、环环境、职业健健康安全管理理三体系认证证；荣获“全国用户满满意企业”、“用户满意产产品”；“售后服务满满意单位”；“全国质量管管理先进企业业”、“全国质量效效益型企业”、“全国先进基基层党组织”、 “中国企业管管理杰出贡献献奖”、“全国职工教教育先进企业业”、“全国设备管管理优秀单位位”等十多项国国家级奖项。 作为为中国建设机

5、机械制造业的的先驱者，公公司将用自己己的勤劳和智智慧去创造更更加美好的未未来。 陕西建设机械股股份有限公司司联系方式 地址：陕陕西省西安市市金花北路4418号 控股股东及及实际控制人人具体情况介介绍陕西建设机机械（集团）有有限责任公司司为本公司控控股股东，持持有公司股份份，万股股，占公司总总股本的。该该公司前身建建筑工程部西西北金属结构构工厂创建于于年年，年月经经陕西省人民民政府批准，改改制为陕西建建设机械（集集团）有限责责任公司。目目前公司注册册资本为，万万元，法定代代表人程震，注注册地为西安安市金花北路路号，经经济性质为国国有独资有限限责任公司，主主要业务为金金属结构产品品、建筑门窗窗的生

6、产、销销售；机械租租赁；物业管管理；房屋道道路修建。陕西煤业化化工集团有限限责任公司为为本公司实际际控制人，本本公司控股股股东陕西建设设机械（集团团）有限责任任公司为其全全资子公司。陕陕西煤业化工工集团有限责责任公司是隶隶属于省国资资委的国有独独资公司，注注册资本，万元，法定定代表人华炜炜，公司注册册地址为陕西西省西安市太太乙路号。主要经经营范围：煤煤炭开采、销销售、加工和和综合利用；煤化工产品品、化学肥料料和精细化工工产品的研发发、生产及销销售；电力生生产与供应；煤炭铁路运运输；机械加加工，煤矿专专用设备、仪仪器及配件制制造与修理；煤炭、化工工、煤机的科科研设计；煤煤田地质勘探探；咨询服务务

7、二、关联方介介绍和关联关关系、关关联方介绍（）公公司名称：陕陕西建设机械械（集团）有有限责任公司司法定代代表人：程震震注册资资本：，万元主营业务务：金属结构构产品、建筑筑门窗的生产产、销售；机机械租赁；物物业管理；房房屋道路修建建。住所所：陕西省西西安市金花北北路号号（）公公司名称：陕陕西煤业化工工集团有限责责任公司法定代表人人：华炜注册资本：，万元主营业务务：煤炭开采采、销售、加加工和综合利利用；煤化工工产品、化学学肥料和精细细化工产品的的研发、生产产及销售；电电力生产与供供应；煤炭铁铁路运输；机机械加工，煤煤矿专用设备备、仪器及配配件制造与修修理；煤炭、化化工、煤机的的科研设计；煤田地质勘

8、勘探；咨询服服务。住住所：陕西省省西安市太乙乙路号号、关关联关系陕西建设机机械（集团）有有限责任公司司为本公司控控股股东；陕西煤业业化工集团有有限责任公司司为本公司实实际控制人。公司财务状况况分析：年年度，公司财财务状况较年有有一定改善，现现具体分析如如下：（）公司年末总总资产为，万元，较较年年末基本持平平，略增。（）公司司年年末应收账款款余额为，万元，较较年年末增加，增增加的原因主主要是摊铺机机的销售尚未未收到货款所所致。（）存货期末末较期初减少少，主要原原因系：因改变经营营方式导致在在产品、库存存商品较期初初大幅度降低低，年度沃尔沃沃公司推迟“”方式下外购购件的交货期期，致使与摊摊铺机相关

9、的的在制品较正正常库存水平平增加，同时时沃尔沃公司司推迟了产成成品验收时间间，完工的摊摊铺机无法实实现销售，致致使年末库存商商品较正产库库存增加，年度度本公司对摊摊铺机取消了了“”经营方式实实施自主销售售，与摊铺机机相关的在产产品和产成品品的期末结存存趋于正常，使使得期末在产产品、库存商商品较期初降降低；年年度钢材价格格趋于正常本本公司不再需需要囤积钢材材，使得原材材料的库存金金额相应减少少。（）公司年末股股东权益为，万元，较较年年减少了，主主要是由于公公司年度出现了了亏损所致。（）公司年度净利润为，万元，较年减亏其主要原因包括： 年本公司与沃尔沃公司商定，由原来的销售模式改为由本公司自营销售

10、的经营模式，市场销售情况有所改观，致使年摊铺机系列产品销售收入上升；同时本公司从瑞典沃尔沃公司购回的摊铺机成本较低，致使本年度摊铺机的销售毛利率提高；由于钢结构产品生产周期较长，主要材料钢材占产品成本的左右，而年度较年度钢材价格小幅度回落，致使钢结构产品毛利有所上升。（）公司年度现金及现金等价物净增加额为，万元，较年的，万元有较大改善，其主要原因是报告期内公司偿还债务所支付的现金同比大幅降低。 主营业务分行业、产品情况表单位：元 币种：人民币 主营业务分地区情况表单位：万元 币种：人民币年公司经营情况的讨论分析年，针对诸多不利因素的影响，公司采取了一系列相应的措施，使得公司主营业务收入较上年度

11、有了一定幅度的提高，公司主营业务收入的构成也较上年度也发生了较大改观。年，盈利水平较高的摊铺机产品由原来的销售改为自营销售的经营模式，产品销售收入有所回升，在公司营业收入中所占比重为，而年所占比重仅为，上升幅度为，摊铺机产品销售收入的增加使得公司盈利能力有了一定幅度的提升。年，钢结构及运架设备产品在公司营业收入中所占比重为，年所占比重为，下降幅度为，钢结构及运架设备产品收入与去年同期相比略有下降。由于钢结构及运架设备产品仍在公司营业收入中占主要地位，此类产品毛利率较低，加之本年度物价上涨，生产成本增加，使得公司经营业绩虽实现了大幅减亏，但仍未盈利。公司出现亏损的主要原因分析：（）高铁建设随国家

12、实施拉动内需的举措，前期项目普遍加快提前完工，所用运架设备大量转场，运架设备的市场需求与年初判断有较大差距，使企业由上半年得加班延点突击满足市场需求变为下半年的任务不足，生产量的急速下降使下半年制造费用比上半年急剧上升；（）租赁配件业务在无序的市场竞争下没有实现新的突破，全年完成利润计划尚未过半；（）由于公司连年经营业绩不佳，新产品开发能力较弱，新产品投入生产并形成批量生产能力的进程较长，主营业务结构调整缓慢，致使实现经营效益的根本改善有一定难度。公司是否披露过盈利预测或经营计划：是年公司经营计划年是本轮经济周期从低谷开始复苏的关键之年，年，国家为应对金融危机而加大的投资对工程机械行业的拉动效

13、应明显，万亿投资的实质是将未来五年的基础需求集中在、年两年内释放，其中能直接带动工程机械需求相关的投资比达以上，按国家到年底基本贯通的“”当中的“五射两纵横”十四条路，将总体实现“东网、中联、西通”目标的公路建设规划，建设总投资将不少于一万亿元。同时年国家将计划新增近亿的投资，对目前已开工的高等级公路等基础设施建设项目进行较大力度的扶持，因此年将是道路机械产品市场需求旺盛的一年。年我国铁路建设出现了快速增长的趋势，年国家将继续加大投资两万亿，这将使铁路建设装备的需求出现新的商机。综上所述，预计年整个工程机械行业将迎来新一轮的发展机遇，为此公司将进一步提高经济运行质量，加大产品结构的调整力度，积

14、极推进企业重组，全面提速公司的市场化运作和精细化管理水平，从而走上理性、持续、健康、发展的轨道。因此，公司拟采取以下几方面的施：（）、积极拓展市场，提高营销水平在白炽化的市场竞争环境中，公司将强化营销功能，创新营销方式，增强市场拓展能力，培养和造就一支懂业务、善经营、公关能力强、勇于开拓的营销团队，并结合公司实际，建立广告宣传与咨询服务网络体系，树立用户是上帝、是衣食父母的全天候服务理念，使企业营销系统逐步走向科学化、专业化、网络化、情感化，严格实施“一个目标，两个放心，三项考核，四个控制点”的销售服务措施，形成专业现场服务、巡回服务和委托服务为主的服务网络，实现产品全方位、全过程服务。（）、

15、强化技术创新，优化产品结构年公司完成了陕西煤业化工集团年度科学技术研究计划类新技术重点推广应用项目项目井下巷道混凝土摊铺机的样机试制，年将择机进行工业性考核；公司计划完成型沥青碎石同步封层机的工业性考核，达到小批量生产条件；在优化设计、控制成本的基础上，加快铁路造桥机的自主研发并着手试制；在保证成本优势的前提下，公司计划通过消化吸收与创新，继续作好公司自行研制开发的拥有自主产权的米轮式推铺机新一轮完善、改进、提高工作，并达到批量生产能力；实现铣刨机的技术升级，在可靠性与先进性并重的前提下，严格控制成本，提高市场竞争力，形成规模效益；另外还要积极与外方和协作单位加快对煤矿避难仓、水平仓转装机、煤

16、炭检测车的调研、论证及商务接洽，加大科技进步对效益的贡献。（）、严格内控制度，切实提高执行力年公司按照监管部门的要求对企业内控制度进行了全面的梳理整顿，形成了新的管理制度汇编。作为企业推行科学化管理工作的纲领性文件，年各部门应认真宣贯，严格执行，以严格的内控管理来规范企业的生产经营活动，提高企业的执行力，进而推进企业的管理升级。陕西建设机械股份有限公司 2011 年半年度报告 单位:元 币种:人民币 上年同期金金额 归属于母公公司所有者权权益 专 少数 项目 减: 一般 所有者权益益合 实收资本(或 项 其 股东 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 计 股本) 储 他 权益 股 准备

17、备 一、上年年年末余额 1441,5566,000.00 257,8869,7880.32 116,4988,535.46 -1146,3000,7555.45 2669,6233,560.33 加:会计 政策变更 前期差错 更正 其他 60,6602,1441.00 -3,2887,3144.78 557,3144,826.22 二、本本年年初余额额 1441,5566,000.00 318,4471,9221.32 116,4988,535.46 -1149,5888,0700.23 3226,9388,386.55 三、本本期增减变动动金 额(减少以“-”号 -669,6622,805.

18、51 14,796,7749.077 -54,866,0056.444 填列) (一)净利润 144,796,749.007 144,796,749.007 (二)其他综合收收益 上述(一)和(二) 14,7796,7449.07 14,7796,7449.07 小计 (三)所有者投入和 -69,662,8805.511 -69,6662,8055.51 减减少资本 1.所有者投入入资本 2.股份支付计计入所有 者权益的金金额 3.其他 -69,6662,8055.51 -699,662,805.551 (四)利润分配 1.提取盈余公公积 2.提取一般风风险准备 3.对所有者(或股东) 的分配

19、 4.其他 (五)所有者权益益内 部结转 1.资本公积转转增资本 (或股本) 2.盈余公积转转增资本 (或股本) 3.盈余公积弥弥补亏损 四、本期期期末余额 1441,5566,000.00 248,8809,1115.81 116,4988,535.46 -1134,7991,3211.16 2772,0722,330.11 法定代表人:杨宏军 主管会计工工作负责人:黄明 会计机构负负责人:栗岚 222 陕西建设机机械股份有限限公司 20111 年半年度报报告 母公司所有有者权益变动动表 20111 年 16 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 减: 一般 项目 实收资本(或股 专项 所有

20、者权益益合 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 本) 储备 计 股 准备 一、上年年年末余额 141,5556,0000.00 2488,161,432.114 116,4988,535.46 -1336,0511,703.24 270,1164,2664.36 加:会计政策 变更 前期差错 更正 其他 二、本年年年初余额 141,5556,0000.00 2488,161,432.114 116,4988,535.46 -1336,0511,703.24 270,1164,2664.36 三、本期增增减变动金 额(减少以“-”号 -6,895,1102.799 -6,8955,102

21、.79 填列) (一)净利润 -66,895,102.779 -6,8995,1022.79 (二)其他综合收收益 上述(一)和(二) -6,8895,1002.79 -66,895,102.779 小计 (三)所有者投入入和 减少资本 1.所有者投入入资本 2.股份支付计计入所 有者权益的的金额 3.其他 (四)利润分配 1.提取盈余公积 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3.对所有者(或股 东)的分配 4.其他 (五)所有者权益益内 部结转 1.资本公积转转增资 本(或股本) 2.盈余公积转转增资 本(或股本) 3.盈余公积弥弥补亏 损 4.其他 四、本期期期末余额 141,5556,

22、0000.00 2488,161,432.114 116,4988,535.46 -1442,9466,806.03 263,2269,1661.57 23 陕西建设机机械股份有限限公司 20111 年半年度报报告 单位:元 币种:人民币 上年同期金金额 减: 一般 项目 实收资本(或 专项 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益益合计 股本) 储备 股 准备 一、上年年年末余额 141,556,0000.000 2557,8699,780.32 16,4498,5335.46 -146,3300,7555.45 2669,6233,560.33 加:会计政策 变更 前期差 错

23、更正 其他 二、本年年年初余额 141,556,0000.000 2557,8699,780.32 16,4498,5335.46 -146,3300,7555.45 2669,6233,560.33 三、本本期增减变动动 金额(减少以“-” -9,708,3348.188 110,2499,052.21 540,7704.033 号填列) (一)净利润 10,2449,0522.21 100,249,052.221 (二)其他综合收 益 上述(一)和(二) 100,249,052.221 10,2249,0552.21 小计 (三)所有者投入 -9,7008,3488.18 -9,7708,3448.18 和减少资本 1.所有者投入入资本 -99,708,348.118 -9,7088,348.18 2.股份支付计计入所 有者权益的的金额 3.其他 (四)利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风风险准 备 3.对所有者(或股 东)的分配 4.其他 (五)所有者权益 内部结转 1.资本公积转转增资 本(或股本) 2.盈余公积转转增资 本(或股本) 3.盈余公积弥弥补亏 损 四、本期期期末余额 141,556,0000.000 2448,1611,432.14 16,4498,5335.46 -136,0051,7003.24 2770,1644,264.36