廉洁风险点岗位防控措施4481.docx

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1、廉洁风险点点岗位防防控措施施审核： 二0一二年年九月目 录录涉及廉洁风风险重点点业务事事项及管管理流程程1一、印章使使用管理理1二、报帐管管理2三、员工招招聘及干干部选拔拔录用管管理2四、物资出出库管理理4五、废钢回回收及报报废物资资出售管管理5六、备件、工工具、设设备、办办公用品品等物资资采购、验验收及付付款管理理6廉洁风险点点岗位防防控措施施8一、办公室室主任岗岗位廉洁洁风险防防控措施施8二、劳资员员岗位廉廉洁风险险防控措措施10三、库工岗岗位廉洁洁风险防防控措施施12四、业务中中心岗位位廉洁风风险防控控措施15五、押运员员岗位廉廉洁风险险防控措措施17六、门卫岗岗位廉洁洁风险防防控措施施

2、18七、采购员员岗位廉廉洁风险险防控措措施19八、固定资资产管理理员岗位位廉洁风风险防控控措施24九、主管会会计岗位位廉洁风风险防控控措施25十、出纳岗岗位廉洁洁风险防防控措施施27涉及廉洁风风险重点点业务事事项及管管理流程程一、印章使使用管理理（一）廉洁洁风险点点1未按规规定保管管印章或或携带印印章外出出，导致致印章丢丢失、被被盗，又又未及时时报告并并采取有有效补救救措施，造造成公司司利益损损失；2未按规规定使用用印章，造造成公司司利益损损失或谋谋取私利利；（二）管理理流程保管押印的提出办公室主任批准一般函件、证明、介绍信、上报材料等审批签字部门负责人批准一般票据、业务单据等经理批准重要函件

3、、合同、财务报表、需负责人签字的上报材料等不予押印押印登记押印（三）涉及及岗位办公室主任任、销售售部长、会会计、出出纳、财财务部长长、业务务中心二、报帐管管理（一）廉洁洁风险点点1违反报报帐管理理规定，未未经公司司领导批批准私自自报销个个人开支支；2对报帐帐审批不不严格，造造成假发发票入帐帐或重复复报帐；3弄虚作作假、模模仿领导导签字，私私自报销销个人开开支；（二）管理理流程经办人凭原始票据填写报销申请单部门主管领导审核业务事项、金额、票据真实性并签字经理审批签字财务部门复核出纳给予报销入帐不予报帐符合不符合（三）涉及及岗位部门主管、会会计、出出纳三、员工招招聘及干干部选拔拔录用管管理（一）廉

4、洁洁风险点点1违反规规定，将将不符合合录用条条件的人人员列入入录用名名单；2推荐不不符合任任用条件件的人员员担任干干部或重重要岗位位；3重要干干部任免免或重要要岗位人人事调整整，未按按规定召召开领导导班子会会集体讨讨论决定定；（二）管理理流程提出需求计划和招聘或任职条件领导班子会议讨论确定人事部门发布公告报名或民主推荐资格审查确认负责人面试领导班子会议讨论确定报上级单位审批试用考察需报上级单位审批公示宣布形成考核结果，班子会议通过办理转正手续（三）涉及及岗位劳资员、部部门负责责人、公公司领导导、办公公室四、物资出出库管理理（一）廉洁洁风险点点1违反工工作流程程，发货货核对不不认真，导导致货物物

5、超发错错发，造造成公司司利益损损失；2违反公公司规定定，为客客户货物物出库提提供便利利，扰乱乱公司正正常生产产次序；3违反公公司规定定，私自自将产品品标签置置换、销销毁、造造假，故故意错配配出货单单据，造造成换发发、超发发，导致致公司利利益损失失；4不按规规定收取取或上缴缴客户仓仓储费用用，谋取取私利造造成公司司利益损损失；5门卫未未按规定定检查或或违反规规定私自自批准外外来车辆辆携带物物资出厂厂，造成成公司利利益损失失；（二）管理理流程业务中心核对备案提货依据，通知提货方付款金额及事项到财务处付费客户提供提货合同、提货依据及有效身份证明等出库要求依据给业务中心生产、仓储工段按出库明细单要求，

6、组织出库，客户对货物、数量、质量签字认可，开具出门证业务中心核准客户（提货方），按要求付费后，在出库明细上签字盖章（发票复印件备案）并开具出库单及附相关出库明细单交仓储工段司机到门卫处办理出门手续（三）涉及及岗位 业业务中心心配货员员、收款款员、库库工、门门卫五、废钢回回收及报报废物资资出售管管理（一）廉洁洁风险点点1未对废废钢的回回收进行行全程监监控，造造成废钢钢出厂后后被盗取取或减报报重量，导导致公司司利益损损失；2押运员员违反规规定，私私自漏报报、减报报物资重重量或数数量，谋谋取私利利；3未经公公司领导导批准，私私自出售售公司报报废物资资，谋取取私利；（二）管理理流程填写废钢回收或报废物

7、资出售申报单领导审批签字通知车辆安排装运押运员跟车门卫检查，凭领导签字的申报单出门押运员全程监控到指定位置过磅或出售将磅单连同申报单交部门负责人保管入帐将出售所得连同申报单交财务部统计入帐（三）涉及及岗位押运员、门门卫、财财务六、备件、工工具、设设备、办办公用品品等物资资采购、验验收及付付款管理理（一）廉洁洁风险点点1虚报采采购计划划，多买买或购买买不必要要的物资资，谋取取私利造造成公司司利益损损失；2推荐、选选择有倾倾向性或或不合格格的供应应商，购购买高价价或不合合格的物物资，谋谋取私利利造成公公司利益益损失；3采购物物资时不不进行比比价，或或不按规规定进行行招标，导导致购买买高价物物资，造

8、造成公司司利益损损失；4故意以以紧急采采购或原原厂家采采购等理理由直接接采购应应招标或或比价的的物资，谋谋取私利利造成公公司利益益损失；5向与有有利益关关系的供供应商泄泄露其他他供应商商报价内内容，明明示或暗暗示压底底或抬高高价格，谋谋取私利利造成公公司利益益损失；6与供应应商签定定背离招招标文件件要求或或比价时时承诺的的实质性性内容的的合同，谋谋取私利利造成公公司利益益损失；7验收时时故意允允许数量量、质量量不符合合合同规规定的物物资入库库，谋取取私利造造成公司司利益损损失；8蓄意对对不满足足质量要要求或未未到质保保期的物物资支付付质保金金，造成成公司利利益损失失；9违反规规定向虚虚假的供供

9、应商支支付预付付款，造造成资金金损失；（二）管理理流程部门领导审核申报采购计划采购部门负责人审核经理审核批准从长期供应商处直接采购的需比价后采购的需要招标的采购员采购验收签字，合格入库，不合格退还对采购物资或设备质量、价格进行跟踪反馈质量良好、价格合理的供应商列入供应商数据库到期办理结算手续经理签字审核财务付款经理审批签定购销合同报上级公司领导批示参加上级公司管理部门组织的招标形成招标结果至少选择3家以上供应商进行比价并编制购销合同拟订合同报经理审核签定合同报相关部门备案验收合格组织验收验收不合格要求整改（三）涉及及岗位各部门负责责人、采采购员、仓仓库保管管员、设设备主管管廉洁风险点点岗位防防

10、控措施施一、办公室室主任岗岗位廉洁洁风险防防控措施施(一) 岗位职责负责党支部部、共青青团、工工会的各各项工作作；负责责综合材材料的起起草、各各类文件件的收发发传达、文文书档案案、保密密工作；负责公公章的保保管使用用管理工工作；负负责卫生生安全督督促检查查、考核核、年终终评优评评先工作作；负责责宣传工工作；负负责来人人接待、对对外联络络及会议议的组织织工作；负责车车辆的安安全管理理、协调调调配工工作。(二) 工作流程党团工作文件工作公章管理检查考核评先评优对外接待车辆管理制定年度工作计划发展党员收缴党费领导审批接收文件领导批示督促落实起草文件领导审批规范用章检查考核收集资料督促落实领导审批评优

11、申报领导审批接受接待申报安排接待事宜登记接待情况用车申请批准安排登记入档维修申请批准指定登记入档(三) 岗位廉洁风风险分析析办公室主任任是一个个综合协协调管理理岗位，根根据其岗岗位职责责权限，可可能存在在廉洁风风险如下下：1 违反规定推推荐党员员发展对对象，未未坚持党党小组推推荐、支支部研究究表决制制度；2 不按规定收收缴党费费或未及及时上缴缴造成党党费遗失失，造成成损失；3 文件管理或或公章使使用未按按规定执执行，擅擅自对未未审批文文件加盖盖公章，造造成恶劣劣影响或或利益损损失；4 照顾私人关关系，对对上级批批转或其其他部门门移交的的检查考考核事项项不落实实；5 因制度不健健全、执执行不到到

12、位而导导致在会会议活动动组织、公公务接待待、车辆辆使用维维修等方方面造成成浪费；(四) 防控措施1党团工工作：严严格党员员发展管管理，党党员发展展计划坚持持由基层层党支部部推荐，组组织部门门审核，党党支部研研究表决决制；严严格党费费管理，进进行党费费收缴造造册登记记，开据据票据。2公章管管理：严严格用印印登记，有有领导签签字；领领导电话话通知用用印，做做好记录录，事后后补签；严格保保管印章章，专人人负责，专专人管理理；移交交印章有有交接人人签字，鉴鉴证人签签字，时时间记录录等。3评优及及考核管管理：设设置公示示栏，对对上级批批转或其其他部门门移交的的检查考考核单据据，要在在每月底底进行公公示；

13、评评优评先先的人员员或集体体名单采采用由基基层班组组推荐或或会议讨讨论的形形式确定定；4对外接接待及车车辆管理理：对外外接待制制定接待待标准，建建立接待待审批登登记制度度，避免免盲目消消费报帐帐现象；用车实实行提前前申报审审批登记记，统一一协调调调配，避避免重复复浪费；车辆维维修实行行申报审审批登记记制度，固固定维修修地点，做做好维修修详细记记录。5加强法法律法规规学习，适时开展廉洁风险教育，提高岗位人员的法律意识、自律意识，树立正确的权力观、利益观。二、劳资员员岗位廉廉洁风险险防控措措施(一) 岗位职责：负责制定与与完善考考勤管理理办法和和劳动纪纪律管理理制度；负责职职工基本本工资、奖奖金、

14、考考核、加加班工资资等数据据的调整整、核算算、造册册、发放放和报表表的报送送；负责责职工养养老保险险、基本本医疗保保险、工工伤险、公公积金的的办理、调调整及核核算；负负责职工工年度增增发奖金金及年度度绩效奖奖金的清清算；负负责职工工年度工工资总收收入的汇汇总计算算与上报报；负责责受理和和协调处处理一般般劳资纠纠纷；负负责受理理职工离离职工资资结算；负责办办理职工工退休相相关手续续；负责责劳动合合同的签签定与保保管工作作；(二) 工作流程制定完善考勤管理办法和劳动纪律管理制度报公司领导审核批准收取各部门考勤表并审核统计考勤、考核事项制定工资分配方案报公司领导审批制定福利分配方案报公司领导审批计算

15、工资、奖金、加班、福利数据，形成工资表执行公司工资福利调整方案公司领导审批发放职工工资报送工资报表到财务部门年终统计、制定年终奖分配方案办理职工离职手续、办理职工退休手续、办理职工工伤保险索赔对新入厂职工登记建档、办理劳动合同手续报公司领导审核批准汇总年度工作总额，进行清算上报工作(三) 岗位廉洁风风险分析析：根据岗位职职责权限限，可能能存在的的廉洁风风险如下下：1不落实实考核事事项，或或统计考勤勤数据失失真，造造成职工工工资不不公平公公正现象象；2由于制制度不健健全，导导致职工工考勤弄弄虚作假假的现象象；(四) 防控措施：1实行考考核公示示制度，建建立考勤勤公示制制度或考考勤统计计员工签签字

16、制度度，杜绝绝弄虚作作假现象象的发生生；2加强法法律法规规学习，适时开展廉洁风险教育，提高岗位人员的法律意识、自律意识，树立正确的权力观、利益观。三、库工岗岗位廉洁洁风险防防控措施施（一）岗位位职责库工是产品品入库验验收、出出库核对对的第一一关口，产产品入库库时，将将武钢物物流管理理公司“产品明明细单”与实际际入库产产品进行行严格核核对，包包括产品品的外包包质量以以及产品品的各项项信息；产品出出库作业业时，将将“产品出出库通知知单”与现场场实物进进行严格格核对，核核对内容容同上，确确认无误误后，进进行装车车作业，最最后上车车抄写手手工核对对单，交交由业务务中心核核对。（二）工作作流程核对入库产

17、品的各项信息是否准确、外包质量是否合格。进行入库作业，做好库位记录签订质量交接单，以及入库验收单，同时确认件数以及重量。将入库完毕的所有单据交由业务中心进行统计以及输机。核对现场货物同出库通知单是否一致，质量是否合格。进行现场装车作业装车完毕后，上车抄写产品出库核对单。将出库通知单与核对单交由业务中心进行核对。入库作业流程出库作业流程（三）岗位位廉洁风风险分析析根据库工工岗位工工作性质质，岗位位廉洁风风险有以以下几点点：1、出入库库现场作作业时，一一些运输输单位司司机为了了“抢时间间”、“插队”，对现现场作业业人员进进行直接接贿赂，少少则烟、水水，多则则直接贿贿赂现金金。2、一些不不法商贩贩为

18、了谋谋取暴利利，以各各种手段段对库工工人员进进行威逼逼利诱，要要求库工工将产品品标签置置换、销销毁、造造假；外外发产品品时，要要求换发发、超发发，少则则赚取重重量上的的差量，多多则甚至至超发整整件货物物。因此，库工工岗位廉廉洁风险险较大。是是武钢成成品材料料入库、出出库的第第一道重重要关口口。（四）防控控措施1、各岗位位密切配配合，各各自分工工，不能能将所有有任务交交由库工工办理在入库作业业时，库库工按照照工作流流程作业业完毕后后，将信信息、单单据交由由业务中中心，由由业务中中心第一一时间进进行信息息录入，并并且每个个月对现现场产品品进行盘盘点、每每日抽查查盘点，由由此来杜杜绝产品品入库问问题

19、；在在出库作作业时，业业务中心心首先开开具出库库通知单单，并且且留下提提货人的的相关有有效信息息，并且且将提货货人有效效证件进进行复印印，建档档保管，其其次将出出库通知知单交由由库工，库库工按照照工作流流程作业业完毕后后，必须须上车抄抄写产品品出库核核对单，然然后交由由业务中中心进行行信息比比对，确确认无误误后，由由业务中中心开具具出门证证；门卫卫要对出出库车辆辆进行抽抽查，核核对产品品信息。2、建立严严格考核核机制鼓励库工岗岗位人员员坚持原原则、廉廉洁奉公公，必须须按照“配送中中心考评评条例”进行严严格考评评，坚持持对违反反者绝不不放过的的原则，同同时对廉廉洁奉公公人员给给予奖励励、激励励，

20、通过过奖惩手手段来控控制事件件的发生生。3、视频监监控在配送中心心现场安安装视频频监控，保保证重要要位置能能够全天天候监控控，防止止作业人人员违规规操作。4、调度、管管理人员员、保卫卫部现场场巡查调度员、各各部门负负责人、各各级管理理人员、保保卫部不不定期进进行现场场巡查，一一定程度度控制事事件的发发生。5、加强职职工法律律法规学学习、思思想教育育对新进职工工要进行行国家法法律法规规的学习习工作，讲讲清楚利利弊关系系，认真真学习公公司考评评条例，做做好职工工的思想想工作，让让职工一一开始就就明白事事态的严严重性，从从根本处处杜绝违违规事件件。四、业务中中心岗位位廉洁风风险防控控措施（一）岗位位

21、职责业务中心负负责入库库信息产产品的核核对，收收费，单单据保管管，数据据产出，信信息录入入，销帐帐，开具具产品出出库通知知单，核核对装车车信息，开开具出门门证，产产品盘点点，质量量监控等等工作，是是公司所所有信息息、数据据、单据据的集中中管理部部门，随随着公司司发展以以及日益益增大的的信息量量，业务务中心的的职责、责责任更加加突出。（二）工作作流程业务中心审核确认客户持货权方提货单到业务中心业务中心留存客户提货函及身份证明复印件等业务中心打印出库通知单业务中心财务确认收费签字、盖章、开票客户持配送中心出库通知单到现场提货（三）岗位位廉洁风风险分析析业务中心最最主要的的廉洁风风险在于于产品的的出

22、库配配单过程程，一些些不法商商贩为了了谋取暴暴利，以以各种手手段对业业务中心心人员进进行威逼逼利诱，要要求业务务中心人人员多配配货，错错配货，故故意不留留提货凭凭证，故故意不留留下提货货人的有有效证件件复印件件，甚至至修改数数据，少少收费等等，因此此，业务务中心人人员岗位位廉洁风风险非常常大。制制定合理理的防范范措施，是是业务中中心管理理上最重重要的内内容。（四）防控控措施1、严格要要求每单单对应提提货凭证证 业务中中心根据据提货客客户提供供的“提货单单”进行配配单，并并且留下下提货单单作为提提货凭证证，并且且一一对对应后装装订保管管，并且且做到专专人每天天核对，每每张核对对，不放放过一张张提

23、货单单。2、收费员员、开票票员各各各负其责责 收费员员严格按按照由计计算机打打印的价价格收费费，严禁禁多收客客户一分分钱，开开票专员员严格按按照由计计算机打打印的价价格开票票，严禁禁多开一一分钱发发票，发发票、收收费凭证证装订在在一起后后，要及及时交由由财务，现现金要存存入公司司帐户或或者交由由财务，由由财务审审核单据据和收费费金额是是否一致致；收费费员要做做好每天天的手工工、电子子台账，每每月的总总台账，并并且每天天、每月月和公司司财务进进行核对对。3、出门证证严格比比对 由现场场人员抄抄写的产产品核对对单，业业务中心心必须严严格同“出库通通知单”进行核核对，确确认无误误后，才才能开具具出门

24、证证，出门门证上要要签字确确认，各各项需要要填写的的项目要要填写完完整，如如有遗漏漏，保卫卫部不能能放行。4、严格各各项单据据的保存存管理，做做到有依依有据 严格要要求业务务中心人人员对入入库、出出库的所所有单据据进行装装订及保保管，入入库单据据要有入入库的各各项依据据、凭证证，出库库单据要要有出库库单据的的依据、凭凭证，多多联单据据要保证证发挥出出每一联联单据的的作用，全全体业务务中心人人员必须须熟悉每每一联单单据的作作用和保保存、保保管方法法。5、加强职职工法律律法规学学习、思思想教育育对新进职工工要进行行国家法法律法规规的学习习工作，讲讲清楚利利弊关系系，认真真学习公公司考评评条例，做做

25、好职工工的思想想工作，让让职工一一开始就就明白事事态的严严重性，从从根本处处杜绝违违规事件件。6、视频监监控在业务中心心安装视视频监控控，保证证重要位位置能够够全天候候监控，防防止作业业人员违违规操作作。7、不断强强化业务务中心人人员素质质、岗位位技能要不断的对对业务中中心人员员进行岗岗位技能能培训、考考试，通通过会议议、集体体学习等等方式来来加强业业务中心心人员的的素质、责责任心、细细心程度度，对出出现的任任何问题题坚决一一查到底底。8、开发严严格、严严谨的信信息管理理系统通过研发严严格、严严谨的信信息管理理系统，从从计算机机方面入入手，摒摒弃传统统的数据据处理方方式，通通过用计计算机判判断

26、来控控制、杜杜绝可能能出现的的业务漏漏洞，并并且根据据分析来来不断的的完善信信息系统统，以科科技方法法来杜绝绝违规事事件的发发生。五、押运员员岗位廉廉洁风险险防控措措施（一）岗位位职责负责废钢回回收的押押运工作作；负责责公司购购进物资资的押运运过磅工工作；（二）工作作流程填写废钢回收申报单购进物资入厂报部门领导审批凭领导批准申报单出厂门跟车押运过磅将磅单连同申报单交统计员保管押车过磅卸货后押车过磅取回磅单交采购部门统计入档（三）岗位位廉洁风风险分析析1贿赂过过磅单位位职工，对对磅单弄弄虚作假假，谋取取私利；2收取物物资供应应单位或或回收单单位贿赂赂，不对对押运全全程监控控，导致致回收物物资重量

27、量减少，购购买物资资重量增增加，造造成公司司利益损损失；（四）防控控措施1指定公公司认可可的过磅磅单位，避避免对磅磅单弄虚虚作假现现象发生生；2采取轮轮岗换岗岗机制，定定期对押押运人员员进行更更换，避避免物资资供应单单位或回回收单位位的贿赂赂行为；3加强职职工法律律法规学学习、思思想教育育，定期期开展岗岗位廉洁洁风险教教育培训训，提高高岗位人人员的法法律意识识、自律律意识，树树立正确确的权力力观、利利益观。六、门卫岗岗位廉洁洁风险防防控措施施（一）岗位位职责负责车辆、人人员的进进厂登记记放行；负责提提货车辆辆出厂前前的物资资核对检检查；负负责物资资、人员员出厂的的检查放放行；负负责厂区区中夜班

28、班治安消消防的巡巡查。（二）工作作流程车辆、人员出厂车辆、人员入厂外来车辆、人员入厂前检查询问不予入厂准予入厂登记放行收取出门证检查出厂人员是否携带公司物资上车检查核对物资不予出厂并通知值班调度准予出厂（三）岗位位廉洁风风险分析析1收取客客户贿赂赂，未按按规定检检查或违违反规定定私自批批准车辆辆携带物物资出厂厂，造成成公司利利益损失失；（四）防控控措施1采取轮轮岗换岗岗机制，定定期对门门卫人员员进行更更换，避避免违规规违纪现现象的发发生；2在门卫卫处安装装视频监监控，保保证重要要位置能能够全天天候监控控，防止止作业人人员违规规操作。3加强职职工法律律法规学学习、思思想教育育，定期期开展岗岗位廉

29、洁洁风险教教育培训训，提高高岗位人人员的法法律意识识、自律律意识，树树立正确确的权力力观、利利益观。七、采购员员岗位廉廉洁风险险防控措措施（一）岗位位职责负责采购管管理制度度、委外外加工作作业流程程的编制制与完善善；负责责原料、包包装材料料、工具具、备件件、设备备的采购购工作；负责考考察供货货商的产产品质量量、供货货能力、企企业信誉誉等方面面，在现现有供应应商基础础上不断断寻求新新的供应应商，以以确保供供应资源源宽阔的的选择范范围；对对供应商商进行询询价、比比价、议议价，并并上报相相关信息息（交货货周期、日日产能、最最低订购购量、包包装要求求、品质质标准、价价格条件件等）；负责编编制并签签订购

30、货货合同；负责对对所采购购材料质质量、数数量核对对验收工作作；负责保保存采购购工作的的必要原原始记录录，做好好统计台台帐；负负责办理理报帐、结结算付款款手续。（二）工作作流程部门领导审核申报采购计划采购部门负责人审核经理审核批准从长期供应商处直接采购的需比价后采购的需要招标的采购员采购验收签字，合格入库，不合格退还对采购物资或设备质量、价格进行跟踪反馈质量良好、价格合理的供应商列入供应商数据库到期办理结算手续经理签字审核财务付款经理审批签定购销合同报上级公司领导批示参加上级公司管理部门组织的招标形成招标结果至少选择3家以上供应商进行比价并编制购销合同拟订合同报经理审核签定合同报相关部门备案验收

31、合格组织验收验收不合格要求整改（三）岗位位廉洁风风险分析析根据岗位职职责权限限，岗位位廉洁风风险有以以下几点点：1推荐、选选择有倾倾向性或或不合格格的供应应商，购购买高价价或不合合格的物物资，谋谋取私利利造成公公司利益益损失；2采购物物资时不不进行比比价，或或不按规规定进行行招标，导导致购买买高价物物资，造造成公司司利益损损失；3故意以以紧急采采购或原原厂家采采购等理理由直接接采购应应招标或或比价的的物资，谋谋取私利利造成公公司利益益损失；4向与有有利益关关系的供供应商泄泄露其他他供应商商报价内内容，明明示或暗暗示压底底或抬高高价格，谋谋取私利利造成公公司利益益损失；5与供应应商签定定背离招招

32、标文件件要求或或比价时时承诺的的实质性性内容的的合同，谋谋取私利利造成公公司利益益损失；6验收时时故意允允许数量量、质量量不符合合合同规规定的物物资入库库，谋取取私利造造成公司司利益损损失；7违反规规定向虚虚假的供供应商支支付预付付款，造造成资金金损失；（四）防控控措施1完善采采购管理理制度和和审批手手续物资的采购购必须填填报申购购单并得得到公司司领导审审批后方方能进行行采购；推荐供供应商应应报公司司领导审审批后确确定；采采购金额额超出规规定的，必必须实行行比价制制度，比比价单位位至少三三家，并并报公司司领导审审批；大大额采购购事项必必须经领领导班子子会议讨讨论确定定；2建立内内部招标标管理制

33、制度对大额资金金采购或或是长期期消耗物物资的采采购，必必须经过过公司招招标确定定，并报报上级公公司派纪纪检监察察部门参参加监督督公司内内部招标标事宜；3建立奖奖惩保障障机制为鼓励岗位位人员坚坚持原则则、廉洁洁奉公，可可按“效能监监察责任任制奖励励办法”、“党风廉廉政建设设责任制制考评兑兑现”、“方针目目标专项项经济责责任制考考评”等制度度规定，对对坚持原原则的岗岗位人员员进行多多渠道、全全方位的的激励，同同时，为为鼓励采采购员维维护企业业利益，免免除其后后顾之忧忧，可以以“廉政管管理公务务伤害保保险”及设立立“从严管管理奖励励基金”等形式式，对拒拒收贿赂赂和勇于于检举、揭揭发者给给予重奖奖，为

34、坚坚持原则则的岗位位人员提提供坚强强的保障障。4完善合合同管理理制度 采购购合同在在编制后后必须报报主管领领导审核核；签定定采购合合同必须须要有经经理的审审核授权权；采购购合同实实行无预预付款项项原则，避避免受虚虚假供应应商的欺欺骗，造造成资金金损失。5建立供供应商数数据库跟踪考察供供货商的的产品质质量、供供货能力力、企业业信誉等等，建立立企业物物资采购购的供应应商数据据库，并并定期或或不定期期的对供供应商数数据库内内供应商商进行评评价、考考核，发发现不合合格的供供应商要要立即删删除。6对物资资的验收收采取仓仓库保管管员和需需求部门门人员及及采购员员共同验验收的方方式，避避免不符符合质量量或数

35、量量要求的的物资入入库；7加强职职工法律律法规学学习、思思想教育育，定期期开展岗岗位廉洁洁风险教教育培训训，提高高岗位人人员的法法律意识识、自律律意识，树树立正确确的权力力观、利利益观。八、固定资资产管理理员岗位位廉洁风风险防控控措施（一）岗位位职责负责对公司司固定资资产定期期进行清清查、盘盘点、汇汇总造册册，对出出现的盈盈亏、毁毁损要查查明原因因，并提提出处理理意见；负责固固定资产产核算工工作，定定期反映映资产增增减变动动情况和和资产原原值、净净值、折折旧情况况；按期期填报资资产报表表；负责责公司固固定资产产报废工工作，并并组织实实施，切切实抓好好固定资资产报废废基础工工作；负负责新增增固定

36、资资产的数数据库建建立工作作和申报报审批工工作；负负责新增增固定资资产的各各种报表表的收集集、汇总总和造册册工作。（二）工作作流程采购人员对固定资产进行采购对资产外观质量进行检查参与联合验收验收供应方调试验收填写固定资产验收单各相关部门签字定期盘点、日常维护使用报废正常到期报废非正常报废遗失损坏无法修复提出报废处置申请办公会讨论确定使用部门填写固定资产报废申请单固定资产管理员填写固定资产报废单相关部门领导签字报主管领导申核，办理相关手续相关部门领导签字报财务部进行账务处理相关部门领导签字填报每月报表（三）岗位位廉洁风风险分析析根据岗位职职责权限限，可能能存在如如下廉洁洁风险：1.对固定定资产验

37、验收流于于形式，或对固定资产录入不及时，致使公司利益受到损失；2.未按规规定对固固定资产产登记入入帐，造造成资产产流失，致致使公司司资产受受到损失失；3.固定资资产处置置不符合合公司规规定，造造成资产产流失，致致使公司司资产受受到损失失；（四）防控控措施1.建立完完善的固固定资产产管理制制度，固固定资产产的购置置、折旧旧、报废废、处置置等必须须经过负负责人层层层签字字审批，大大额固定定资产的的报废必必须经过过班子会会议讨论论确定；2.加强对对固定资资产日常常使用的的维护管管理，确确保正常常使用；3. 加强强职工法法律法规规学习、思思想教育育，定期期开展岗岗位廉洁洁风险教教育培训训，提高高岗位人

38、人员的法法律意识识、自律律意识，树树立正确确的权力力观、利利益观。九、主管会会计岗位位廉洁风风险防控控措施（一）岗位位职责负责起草公公司的财财务预算算，检查查预算执执行情况况，负责责公司财财务分析析工作，负负责往来来帐、银银行帐的的对帐工工作，负负责职工工工资发发放，税税费代缴缴，负责责的帐务务处理，参参与财务务决算，编编制会计计报表，负负责公司司会计核核算的日日常稽核核工作，监监督日常常财务制制度执行行，保管管财务票票据，管管理会计计档案，对对所记帐帐目、编编制报表表的准确确性、真真实性、及及时性负负责；（二）工作作流程（三）岗位位廉洁风风险分析析根据岗位职职责及权权限，可可能存在在以下廉廉

39、洁风险险：1.在财务务预算方方面，未未严格执执行年初初的财务务预算，导导致开支支不合理理，造成成挪用、误误用资金金，影响响经费正正常运转转。2.在经费费收支管管理方面面，收入入未纳入入财政部部门统一一管理，隐隐瞒应当当上缴的的财政收收入，滞滞留、截截留、挪挪用应当当上缴的的财政收收入，私私自留用用各项经经费；支支出未按按规定权权限签批批，大额额资金的的使用上上，未经经集体讨讨论，导导致资金金使用不不当，给给工作造造成不利利，公款款私存，私私设“小金库库”。风险险。3.在会计计核计管管理方面面，会计计人员贪贪污、挪挪用公款款、职务务侵占；对印鉴鉴保管不不善出现现丢失、被被盗用；会计资资料保管管不

40、善发发生丢失失、损坏坏；年终终财务决决算时，由由于报表表不符，造造成财务务数据不不准。4.支票管管理方面面，支票票丢失，开开具空头头支票。（四）防控控措施1、严格执执行预预算法、会会计法，加加强监管管审批。2、加强学学习教育育，提高高业务能能力。3、加强责责任意识识教育，定定期开展展岗位廉廉洁风险险教育培培训，提提高岗位位人员的的法律意意识、自自律意识识，树立立正确的的权力观观、利益益观。4、设立监监督审计计岗，实实行财务务全程监监督。5、强化效效能监察察，严格格责任追追究。十、出纳岗岗位廉洁洁风险防防控措施施（一）岗位位职责负责协助主主管经理理、主管管会计做做好资金金管理工工作，加加速资金金

41、周转，确确保资金金安全； 负责协助助主管经理理、主管管会计做做好公司司资金收收支计划划；负责责管理现现金日记记账、银银行存款款日记账账，按要要求及时时、准确确登记，做做到帐帐帐、帐证证、帐表表相符；负责货货币资金金收支工工作，做做到“出有凭凭、入有有据”，所有有收支凭凭单按时时向会计计移交；负责按按公司规规定盘点点货币资资金，保保障公司司资金安安全；负负责建立立支票领领用存台台账，及及时、准准确登记记；负责责建立银银行卡台台账，及及时、准准确登记记；负责责保管货货币资金金票据，按按月编制制货币资资金票据据领用存存报表。（二）工作作流程（三）岗位位廉洁风风险分析析根据岗位职职责和权权限，可可能存

42、在在如下廉廉洁风险险：1、财务管管理不规规范，存存在做假假账、设设立“小金库库”、贪污污公款的的情况。 2、可能出出现现金金开支范范围过大大，可能能出现库库存现金金限额过过大。 3、大额资资金的使使用管理理不按规规定，存存在廉政政风险。（四）防控控措施1、加强对对廉政政政策的学学习，积积极参加加党风廉廉政、思思想道德德、职业业道德教教育，树树立正确确的人生生观，价价值观、权权力观、政政绩观，树树立正确确的社会会主义荣荣辱观，提提高抵御御腐败侵侵袭的能能力。注注重自身身政治理理论和业业务知识识的学习习，加强强个人自自律意识识。通过过采取专专题学习习、研讨讨交流、自自学等形形式，不不断提高高自身综综合素质质。 2、严格遵遵守廉洁洁勤政“五条禁禁令”，杜绝绝不廉洁洁的行为为发生。 3、加强资资金管理理，一定定要做好好日记现现金账工工作，加加强库存存管理，不不得随意意挪用现现金，认认真贯彻彻执行国国家规定定的财经经制度。 4、 按照照公司财务务制度规规定办理理财务收收支业务务，按照照程序审审核帐目目，做到到帐目清清，财务务明。 5、严格遵遵守财务务管理制制度和财财务结算算规定，重重大现金金结算及及时向领领导汇报报。