关于我国中小企业融资难问题的探讨24610.docx

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1、毕 业 论 文文 题 目 关于我国国中小企业融融资难问题的的探讨以山东省省为例 英文题目 SStudy on chhinas SMEEs at the ddifficcult iissue of fiinanciing To ShhanDonng proovincee as aan exaample 32毕业论文选题题报告院（系）：商学学院 学 生 姓 名名指 导 教 师师论文（设计）题题目关于我国中小企企业融资难问问题的探讨以山东省省为例题目来源及意义题目来源：导师师指定中小企业自改革革开放以来迅迅猛发展，目目前已经成长长为国民经济济的重要组成成部分，并为为国家财政稳稳定、社会安安定做出了突

2、突出贡献。但但是，由于信信息不对称造造成中小企业业融资难，融融资难又造成成发展难。目目前，有900%左右的中中小企业都面面临者融资困困难的问题。由由于信誉体系系不完善、担担保体系不健健全、银行的的制度以及国国有进入那个个机构对中小小企业的歧视视，中小企业业自身的弱点点共同造成了了这一问题。如如何解决这一一瓶颈，为中中小企业发展展创造良好的的融资环境，关关系到国家的的经济发展，人人民的生活质质量和社会的的安定团结。论文题目研究领域状况融资难问题一直直困扰我国中中小企业，解解决这一问题题已经迫在眉眉睫，不管是是国内国外都都对中小企业业融资问题进进行了较多的的研究，并且且已经相当成成熟。其中赵赵迪琼

3、的文章章研究比较具具体透彻，理理论也相对新新颖。她提到到，中小企业业在经济运行行中发挥着越越来越重要的的作用，但是由于其其自身的特殊殊性，中小企企业的发展受受到各方面的的制约。虽然目前社会会资金相对充充裕，但无论论是间接融资资体系还是资资本市场，都都未能对中小小企业提供足足够的资金供供给。解决中中小企业融资资难问题，需需要政府和企企业共同努力力。政府需要要提供相关政政策，拓宽中中小企业融资资渠道；而企企业则须提高高自身的信用用度，适当利利用金融产品品，从而达到到融资的目的的。 内容提要或实施方案第一章 中小企企业在我国社社会经济发展展中的作用1.1 中小企企业是国民经经济健康协调调发展的重要要

4、基础1.2 中小企企业是稳定财财政收入的基基础1.3 中小企企业是鼓励民民间投资的重重要载体1.4 中小企企业是维护社社会稳定的基基础第二章 中小企企业的融资现现状2.1中小企企业融资渠道道与筹资方式式有限2.2 许多企企业无法取得得金融机构信信任2.3中小企企业自有资金金缺乏2.4 中小企业业信贷“两极”分化明显2.5企业间间互相担保问问题较多2.6 国有中中小企业和私私营中小企业业的融资待遇遇差别巨大2.7自然人贷贷款成为中小小企业贷款的的新方式第三章 融资难难的原因探析析3.1 外部原原因3.2 内部原原因第四章 解决中中小企业融资资难的对策4.1 加快国国有银行体制制改革4.2 加强企

5、企业自身建设设4.3 加大政政府的扶持力力度4.4 进一步完完善信用担保保体系4.5 鼓励中中小企业大力力引进外资，加加强与外商合合作4.6 完善总总小企业间接接融资体系主要观点或主要技术指标中小企业是我国国从业人员最最多，企业基基数最大，发发展最迅猛的的一个群体。他他们为国家上上缴近半成利利税，出口也也占据了主要要地位。能否否对中小企业业进行引导，将将其潜能充分分发挥出来，将将会严重影响响我国的国民民经济健康发发展。在市场经济体制制中，中小企企业是最活跃跃的因素，他他们也是最快快适应中国经经济体制改革革的企业、是是经济发展的的基本动力，许许多改革都是是从中小企业业开始的。中中小企业的存存在，

6、也是我我国经济体制制多样化的产产物。中小企企业几乎涉及了我国几乎所有有的行业，成成为国民经济济增长的主要要因素，并对对公有制经济济起到了辅助助和补充的作作用。但是，由于中小小企业自身无无法克服的原原因以及市场场失灵，让中中小企业无法法通过市场规规律的自我调调节来解决融融资难问题。政政府应该在这这个时候站出出来承担责任任，积极转变变政府职能，从从政策、资金金、法律法规规等各方面对对中小企业加加以引导和扶扶持。金融机机构也应该积积极转变思想想，加大金融融机构改革力力度，共同为为中小企业创创造一个良好好的融资环境境。主要参考文献1 关勇 山东扶持高高技术中小企企业 中华工工商时报 22007/112

7、/042 赵迪琼琼.中小企业业融资难问题题分析J.经济与社会会发展 2006 (08)：3 东山 山东将建风风险补偿机制制缓解中小企企业融资难 中国改革报报 20077/07/0024 邵科.我国中小企企业融资瓶颈颈及其解决思思路浅析JJ.沿海企业与与科技 2006 (08)5 卢青 赵惠 山东中小企企业上市困局局 联合日报报 20077/10/1106杨育谋.动产融资:中小企业融融资新路径J.国际融资 2005 (01)7谢启标.破解我国中中小企业融资资瓶颈问题的的对策探讨J.金融融论坛 2005 (09)8唐皓. 对我国民营营中小企业融融资难问题的的思考J. 东方企企业文化 2007 (0

8、2)9张大磊, 张璇. 对我国中小小企业融资难难问题的研究究J. 科技情报开开发与经济 2007 (01)10孙天剑剑. 如何解解决我国中小小企业融资难难问题J. 时代经经贸(理论版版) 2007 (03)11贷款加加扶持 山东东省中小企业业融资难题渐渐解 新华网 2006年年03月233日12 黄功功霖, 李军军章, 西牧牧林. 中小企业融融资难题之山山东解N.中国工业业(20044/09/222) 13 辛寒寒松.中小企企业融资模式式问题研究J.黑龙江对外外经贸, 20066 (08)：15-17714 文晓晓璋.中国中中小企业问题题研究J.特区经济济 20066.10-11715 刘建建

9、波.关于中中小企业融资资问题的思考考J.集团经济研研究 20055 (10)16 Riichardd Jr SSmith. The Challlenge of Fiinanciing JJ, Hooustonn Tradee and Businness CCenrerr,2004 (11)17 Keevin RRobertt Jasoon Tomass, The Tens way aabout SMEs Fincnncing to chhoose. M,Chinaa dailly 20005-10-5摘 要中小企业对我国国国民经济的的发展和社会会的稳定至关关重要，而融融资难问题是是目前中小企企

10、业发展中最最大的瓶颈。当当前，中小企企业的融资现现状不容乐观观，表现为中中小企业自有有资金缺乏，难难以取得金融融机构的信任任、融资渠道道和筹资方式式有限等。中中小企业融资资难的原因是是多方面的，主主要还是企业业自身和政府府方面的原因因。企业必须须通过自身的的不断努力，配配合政府的扶扶持政策，共共同解决这一一问题。【关键词】 中中小企业 融资 对策ABSTRACCT SMEEs in Chinaas naationaal ecoonomicc deveelopmeent annd soccial sstabillity iis esssentiaal, annd thee diffficultt

11、 issuue of finanncing the ddeveloopmentt of SSMEs iis thee larggest bbottleeneck. At ppresennt, thhe finnancinng of SMEs can nnot bee optiimistiic aboout thhe currrent situaation, perfformannce off its own llack oof funnds foor SMEEs, too obtaain thhe truust off finaanciall insttitutiions, finanncin

12、g channnels aand meeans oof finnancinng, suuch ass limiited. SME ffinanccing ddifficcultiees aree manyy reassons ffor thhat arre maiinly eenterpprisess and the ggovernnments reaasons. Enteerprisses muust coontinuuouslyy throough iits owwn effforts to meeet thhe Govvernmeents affirrmativve pollicy tt

13、o ressolve the iissue.【key woord】 SMEs Finanncing meassures目录引 言1第一章 中小企企业在我国社社会经济发展展中的作用21.1中小企企业是国民经经济健康协调调发展的重要要基础21.2 中小企企业是稳定财财政收支的基基础21.3 中小企企业是鼓励民民间投资的重重要载体21.4 中小企企业是维护社社会稳定的基基础3第二章 中小企企业的融资现现状42.1 中小企企业融资渠道道与筹资方式式有限42.2 许多企企业无法取得得金融机构信信任42.3 中小企企业自有资金金缺乏52.4 中小企企业信贷“两极分化”明显52.5 企业间间互相担保问问题较

14、多62.6 国有中中小企业和私私营中小企业业融资待遇差差别巨大62.7 自然人人贷款成为中中小企业贷款款的新方式6第三章 融资难难的原因探析析83.1 内部原原因83.2 外部原原因11第四章 解决中中小企业融资资难的对策164.1 加快国国有银行体制制改革164.2 加强企企业自身建设设174.3 加大政政府的扶持力力度174.4 进一步步完善信用担担保体系194.5 鼓励中中小企业大力力引进外资，加加强与外商合合作214.6 完善中中小企业间接接融资体系21参考文献222致谢23引 言资本是企业的血血脉，是企业业经济活动的的动力。随着着我国市场机机制的逐步完完善和金融市市场的快速发发展，多

15、种融融资方式开始始出现。企业业的发展离不不开资金的支支持，不管是是大企业还是是中小企业都都是如此，市市场化程度越越高，企业就就需要从社会会、金融机构构等融入资本本。中小企业业已成为市场场经济主题中中最具活力、最最具增长潜力力的部分，大大力发展中小小企业有利于于保持经济快快速增长；有有利于启动民民间资金，促促进多种所有有制共同发展展；有利于鼓鼓励创业，扩扩大就业与再再就业，缓解解就业压力。由由于体制问题题和自身问题题，资金问题题一直困扰着着中小企业的的发展，因此此，解决中小小企业融资障障碍问题，对对于中小企业业的发展和壮壮大，对于促促进整个社会会经济协调发发展，有着积积极的现实意意义。第一章 中

16、小企企业在我国社社会经济发展展中的作用1.1 中小企业是国民民经济健康协协调发展的重重要基础截至2007年年6月底，我我国私营企业业已超过5550万家，占占全国法人企企业总数的880%以上，加加上26211万个体工商商户，成为企企业群体的主主要构成部分分。中小企业业是我国从业业人员最多，企企业基数最大大，发展最迅迅猛的一个群群体。他们为为国家上缴近近半成利税，出出口也占据了了主要地位。这这样一支经济济力量如果不不能好好引导导，将其潜能能充分发挥出出来，将会严严重影响我国国的国民经济健康发发展。虽然政政府出台了“抓大放小”的政策，但但是这个放不不是盲目地放放，而是有选选择，有计划划地放，其根本目

17、的的还是维护整整个中小企业业的发展。在在市场经济体体制中，中小小企业是最活活跃的因素，他他们也是最快快适应中国经经济体制改革革的企业、是是经济发展的的基本动力，许许多改革几乎乎都是从中小小企业开始的的。中小企业业的存在，也也是我国经济济体制多样化化的产物。他他们以市场为为导向，最快快地把握市场场动向和消费费者需求，所所以取得的经经营成果和利利润也相比大大型国有企业业要高。中小小企业涉及了了全国几乎所所有的行业，成成为国民经济济增长的主要要因素，并对对公有制经济济起到了辅助助和补充的作作用。1.2 中小企企业是稳定财财政收支的基基础有关数据显示,中小企业无无论是在工业业生产总值,销售收入,还是在

18、实现现利税总额等等方面,均已已超过了大型型国有企业,而而且每年的经经济增长率也也远远高于国国有大型企业业，在我国国民民经济中发挥挥着重要的作作用。正是由由于这些中小小企业的税收收支持，中央央才可以更好好地实行“抓大”的战略。可可以说，中小小企业发展的的好坏，直接接影响到我国国的财政稳定定。1.3 中小企企业是鼓励民民间投资的重重要载体民间资金如何投投入到经济建建设中来？除除了金融品种种的投资，对对中小企业的的投资也成为为了一个重要要手段。由于于大型企业，重重型工业的门门槛高，需要要大量的投资资和很难掌握握的专业技术术，及其所有制体体制的限制，使使得民间资金金很难参与到到国民经济的的投资建设中中

19、去。而大部部分的中小企企业所有制形形式是私营性性质，可以依依靠民间自发发集资，而从从事的行业门门槛低，投资资小，是我国国民间投资的的重要载体。1.4 中小小企业是维护护社会稳定的的基础中小企业为国家家提供了全国国绝大部分的的就业岗位，特特别是近几年年我国面临着着新增劳力和和存量劳力就就业问题越来来越严重，下下岗职工再就就业的压力越越来越大。在在工业领域，中中小企业全部部就业人员11.1亿人，占占全部工业就就业人数的883%。截至至到20077年1月，私私营企业和个个体工商户吸吸纳就业总数数占全国城镇镇全部就业人人数的70%以上和新增增就业的900%以上，成成为就业人口口的主要安置置渠道，直接而

20、有力力地帮助国家家解决了就业业问题，维护护了社会稳定。第二章 中小企企业的融资现现状2.1中小企业业融资渠道与与筹资方式有有限面对高门槛、高高成本的融资资市场，中小小企业只能望望而却步。目目前主流的融融资方式无非非就是借贷，上上市融资，发发放债券等等等，可是恰恰这这3种都有中小企企业无法满足足的条件。对很多营业额额在10万员员以下的中小小企业，有些金融机构构根本不受理理贷款业务，加加上近年来国国家的“抓大放小”政策的影响，使得得许多国有金金融机构不愿愿意和中小企企业开展业务务。据统计，金金融部门对个个体私营企业业的贷款总额额仅占银行贷贷款总额的110%200%。这就导导致了很多中中小企业发展展

21、到一定阶段段，度过其辉辉煌期便由于于无法筹措进进资金而进一步发展展。许多中小小企业的生命命周期都很短短，正是由于于融资途径太太少，无法及及时得到融资资所致。截至到到2007年年我国上市公公司已经达到到了15000余家，融资资金额达344000多亿亿元，而中小小企业的融资资仅有1%左左右。 数据来源：中国财经报道 2008-1-14加上企企业在发行债债券方面的限限制条件也非非常高，使得得很多中小企企业在这几个个最重要的融融资渠道上，无无法取得融资资。不过，山东省的的德州、滨州州、枣庄市却却在中小企业业间接融资上有有突出成绩。根据2007年3月对山东德州市、滨州市，以及博兴县的中小企业融资状况的调

22、查，截止到2006年底，山东省全部金融机构投放到中小企业的贷款余额7099.85亿元，占全部贷款余额的45.2%；其中2006年新增1130.56亿元，占全部新增贷款的45.1%。 数据来源：中小企业网 2007-6-22虽然部分地区取取得了一定的的成果，但从从总体上看，中中小企业融资资难的问题还还比较普遍和和突出。大部分企业业依然无法得得到贷款，少少数取得了贷贷款，但是这这些贷款数额额非常小，而而且年限短，成成本高，审批批时间也长，非常不符合合中小企业融融资一般具有有数量少、时时间紧、频率率高的特点。2.2 许多企企业无法取得得金融机构信信任目前的现实情况况是，的确存存在很大一部部分中小企业

23、业，缺乏信用用观念,而且且也没有像上上市公司那样样的信息披露露制度的约束束,经营信息息缺乏透明度度,财务信息息失真现象严严重,还有些些国有中小企企业借改制之之机逃避银行行债务，而且且已经成为一一个普遍性的的问题。同时，企业在融融资时无法提提供足够的固固定资产抵押押，银行唯有有通过对企业业的经营状况况，盈利情况况和企业的信信誉度来决定定是否给予企企业贷款。可可是，许多企企业为了取得得贷款，做出出虚报营业额额、利润额、做假帐等违反信誉道德的行为，使得银行无法采信他们的财务数据。大多数国有商业银行在贷款时坚持安全性原则,对有较高经营风险的中小企业,银行持慎之又慎的态度。尤其是2008年4月 上海赫尔

24、化妆品科技有限公司突然倒闭，并且欠下了巨额的债务。这个事件带来的冲击和影响绝非一家公司倒闭这么简单，而是引发了人们对中小企业信誉的担忧。2.3 中小企企业自有资金金缺乏我国的非公有制制企业发展，主主要靠的还是是自身的积累累，他们的融融资方式也是是靠内源融资资为主。据国国际金融公司司研究资料，业业主资本和内内部留存收益益分别占我国国私营企业资资金来源的330和266，公司债债券和外部股股权融资不足足1。个人人因为拥有原原始资本，开开始投入实业业中来，因为为初期进入实实业门槛较低低，而且所需需资金不多，所所以基本都能能自给自足。后后来发展越来来越大，前景景非常喜人，可可问题也就随随之而来了。自有有

25、的原始积累累已经远远不不能够满足企企业的发展现现状，企业出出现周转困难难，难以支付付高额经营生生产成本。即即使勉强达到到收支平衡，也也无法进一步步发展。从整整体上看，我我国中小企业业的素质偏低低，从事的也也多为成长性性不佳的产业业，由于市场场竞争越来越越激烈，市场场的需求变化化越来越快，很多企业陷入困境，这种情况要想获得融资更加困难。发展良好却没有资金继续壮大，发展的不好又没有融资来给企业解围。这就是目前我国中小企业融资中普遍的现象。2.4 中小企企业信贷“两极分化”明显 我国市市场经济的深深入发展, 效益好、发发展潜力大的的中小企业越越来越得到银银行等金融机机构的青睐，获获得融资也相相对容易

26、，发发展之路也越越走越宽。另另外一些生产产力低，产品品不能适应市市场、资信低低、发展潜力力差的中小企企业，则面临临与前者截然然不同的境遇遇。由经济效效益带来的差差别引起了信信贷方面的两两级分化，特特别是对于那那些效益差的的中小企业,由于经营项目目和产品都不不被业内市场场看好,这类企业贷贷款的目的很很大程度上是是为了缓解债债务危机或者者资金融通，而而不是筹资进进一步发展壮壮大。即使它它们对银行提提出贷款申请请, 也会因不不符合贷款条条件而无法获获得银行贷款款。2.5 企业间间互相担保问问题较多现在有许多企业业由于存在合合作关系，他他们的经济交交流比较频繁繁，因此相对对比较熟悉。所所以有许多企企业

27、开始采取取这种互相担担保的方式，借借此取得银行行的贷款。但但是，这种担担保并非唯一一的，担保关关系可能牵扯扯到2家，33家甚至更多多的企业。他他们之间互相相担保，自成成一个小的担担保体系。可可是，一旦有有一家公司因因经营不善而而出现了债务务，最终无法法偿还而拖欠欠还贷，则会会引发一系列列的连锁反应应。最后很可可能出现的情情况就是几家家公司相互推推诿，银行放放贷很可能最最后成为呆账账坏账，进一一步损坏中心心企业的信誉誉，这种破坏还还是整体性的的。这种企业业间相互担保保的方式虽然然在很多地方方都有运用，但但是出现的问问题也越来越越多，亟待市市场规范和科科学管理。2.6 国有中中小企业和私私营中小企

28、业业融资待遇差差别巨大国家的一些宏观观政策改变了了许多金融机机构的业务倾倾向，在信贷方面也存在不不同所有制企企业受到不同同对待的不公公平现象。随随着中央对我我国国有体制改改革政策的出出台，“抓大放小”这一口号迅迅速深入人心心，但是也出出现了许多误区。包包括金融机构构也受到这个风潮潮的影响，盲盲目地引用这这个口号。真真正的抓大放放小应该是针针对有发展潜潜力的、关系系国计民生和和国民经济命命脉的大型国国有企业，而而放小是放弃弃那些产能低低、高污染、高消耗、发展前景不不好的企业。对于那些发发展性好，潜潜力大的中小小企业，政府府还是以政策策扶持为主。可可许多金融机机构并没有认认识到抓大放放心的真正意意

29、义，盲目地地以这一政策为为导向，给中中小企业融资资增加了困难难。目前，国国有金融机构构在对待企业业的态度，很很大程度上也也取决于企业业的所有制。凡凡是国有企业业，业务都非非常好开展，大大部分的私营营企业，要想想取得银行融融资，都要经过非常常繁杂的审核核程序，却不一定能够够取得贷款。2.7 自然人人贷款成为中中小企业贷款款的新方式由于法人企业银银行难以控制制，目前越来来越多的银行行倾向于对企企业的股东进进行放贷。法法人企业在无无法解决债务务的情况下可可以申请破产产，但是中小小企业由于固固定资产过少少，一旦申请请破产，往往往会造成银行行的重大损失失。而自然人人则不同，他他们的房产是是无法转移的的，

30、企业的股股东以自然人人形式申请贷贷款并以自身身的家庭资产产作为抵押，家庭的资产产银行可以正正确估计并控控制，这样的的抵押减小了了银行的放贷贷风险。这种种抵押方式可可将大额融资资分割为若干干个小额贷款款，并由若干干各股东分担担抵押担保。这这一变通办法法，已经在越越来越多地区区开始推广。从总体上来看，虽虽然国家已经经开始关注中中小企业融资资问题，但是是由于无多无无法解决的矛矛盾，比如中中小企业自身身规模问题、信信息不对称问问题，使得中中小企业的融融资现状在短短期内还是无无法得到根本本改善，融资资困难依然普普遍存在。第三章 融资难难的原因探析析从以上对中小企企业的融资现现状分析可以以看出，“融资难”

31、问题严重制制约了我国中中小企业的发发展，渣打银银行联合中国国社会科学院院近日做的一一次特别调查查显示，有990%的中小小企业承认面面临融资困难难。中小企业业由于缺少足足够的资金支支持，难以取取得进一步发发展。究其根根源，造成中中小企业融资资难的原因是是多方面的，既既有企业自身身的问题，也也有银行方面面的问题，更更有国家政策策方面的原因因。以下主要要从内因和外因因方面对此问题题进行分析。3.1 内部原原因3.1.1 中中小企业经营营管理不佳，信信用程度低中小企业在融资资方面客观上上存在难以克克服的内在制制约因素。大企业在资金、人才、产品市场占占有率等方面面，相对于小企企业都占优势势。我国民营中中

32、小企业融资资能力普遍较较低，难以与与银行或其他他外部投资者者发生融资关关系，其成长长只能依赖于于内源融资，并且面临着长期的外源融资困境。由于民营企业很难通过直接融资发行股票或发行债券等途径获得资金，只能通过向银行借款来满足资金需求。加上企业自身规模偏小而带来的信用差、风险大、交易成本相对较高、融资规模小，缺乏在融资上的规模经济效应等原因，放大了资金供需双方的交易成本。而且中小企业在市场上的契约地位较低，决定其经营管理上比较被动，抵御市场风险的能力较弱，其财务状况受市场影响较明显，缺乏稳定性。同时，相当多的民营企业集中在传统产业，技术和设备落后、产品质量差、竞争能力弱、生产工艺水平低、科技创新慢

33、，低水平重复建设问题突出，管理能力明显不足。由于中小企业经营规模小，抵御风险能力差，经不起原材料或产品价格的波动，难以适应不断更新的市场需求和日益激烈的市场竞争，经营风险较大，中小企业原有的优势已渐渐丧失，亏损企业连年增加。加上中小企业自身信用观念淡薄，个别中小企业恶意抽逃资金，拖欠账款、空壳经营、造成信贷资金流失，严重损害了中小企业的整体信用水平。再加上缺少足够的抵押资产、担保困难，这些都不符合银行现行的贷款条件，使得银行从各方面考虑，都不愿意与中小企业合作。3.1.2中小小企业缺乏必必要的融资知知识许多中小企业对对于向金融机机构贷款的申申请程序知之之甚少。有调调查显示，当当企业需要融融资时

34、，绝大大部分中小企企业首先采取取的融资方式式是银行贷款款，但是将近近80的企业业不了解银行行机构这些企企业贷款的种种类及贷款审审批流程，仅仅有20的企业业对此有深入入的了解。在在申请贷款时时有近97的中小小企业由于无无法提交有效效地资产抵押押或无法提供供合格的担保保人而未通过过贷款申请。在在很多地区，甚甚至都没有融融资这一概念念，很大一部部分还处于最最原始的融资资阶段向周围亲亲戚朋友借。即使创业者有很强的融资意向，但缺少相应的融资知识，无法理解融资的真正意义，也不知道什么情况下融资才能取得最好效果。通过向银行融资，往往又因为对融资理解不够而退却。他们不注重深入了解融资知识，而把融资简单化、随意

35、化了。缺乏必要的融资知识，融资视野狭窄，总以为融资无非就是向银行借钱或者上市集资这么简单，不了解还有更广阔更适合自己的融资渠道，比如：合作、租赁、担保、购并及无形资产输出和转让等方式都可以达到融资目的。其实，企业融资是非常专业的，对企业经营决策者的素质要求非常高，在企业至少要有对金融市场概念比较清晰的专业人员，否则根本无法以高效合理的方式取得融资。企业管理者应加强对融资的学习，或者企业通过聘用专业人员、融资顾问等方式来提高企业对融资的理解，这样可以大大拓宽企业的眼界和融资渠道。由此可见，缺乏乏必要的融资资知识和对银银行审批流程程的不熟悉已已经成为造成成中小企业融融资困难的主主要原因之一一。3.

36、1.3 中中小企业不良良资产问题严严重银行在进行信贷贷审核时，以以控制金融风风险为主导，对对中小企业融融资持慎之又又慎的态度，并并且把财务指指标及财务管管理作为审核核的重点之一一。但是目前前许多中小企企业的财务现现状是：企业业财务混乱、制制度不健全、财财务管理不规规范、财务状状况缺乏透明明度、会计信信息失真，造造成银行与企企业信息不对对称，增加了了中小企业融融资难度。据据调查，山东东中小企业有有一半以上财财务制度不健健全，很多中中小企业的经经营管理者自自身素质较低低，缺乏应有有的财务管理理知识，而财财务大权直接接掌握在其手手中，重大财财务决策全凭凭其自己决定定，因此财务务状况和现金金流量变动的

37、的不确定因素素较多。这也也间接增加了了金融机构对对企业信誉调调查的难度，放放大了信息不不对称。如果果无法通过银银行这个渠道道取得融资，企企业可能会从从民间等其他他渠道来筹措措急需的资金金，并且付出出高额的借贷贷利息，融资资成本大大增增加，会更进进一步增加财务困难难。另外，中中小企业缺乏乏科学的融资资以及投资决决策机制，当当企业财务困困难的时候，无无法及时地取取得数量适当当的融资，他他们很难从融融资成本和风风险收益上取取得平衡。而而取得的融资资也无法充分发发挥其作用，许许多资金被闲闲置还要支付付大量的利息息，这样财务务的压力进一一步增大。当当企业面临一一个比较好的的财务状况时时，由于投资资决策等

38、问题题，将资金消消耗在投资周周期长、成本回收难难、盈利见效慢慢的地方，使使得企业在面面临一个更好好的投资机会会时而由于财财务吃紧不得得不放弃。还还有不少的企企业难以控制制投资的风险险，因投资失失误将企业原原本充裕的资资金消耗殆尽尽,以致爆发发财务危机。财财务危机一旦旦出现，对外外融资更加困困难。由于中中小企业管理理很多都存在在不规范的地地方，许多经经营决策者对对于如何加强强企业财务管管理这个问题题并未足够重重视，他们忽忽视财务管理理的作用，也也给银行授信信增加了一定定的困难。由由于部分中小小企业的财务务报告制度落落后，信息不不透明，缺乏乏审计部门确确认的财务报报表和良好的的经营业绩，增增加了银

39、行对对企业财务信信息的审查难难度。 3.1.4 生生产规模小，可可供抵押的固固定资产少与大型企业相比比，中小企业业的实力和规模都要小小很多。市场场作用对中小小企业融资已已经无能为力力，市场发挥挥作用已经达不到经济效率率。市场竞争争中，强者具有其其天生的优势势。所以，中小企企业整体力量量弱小，不被被其他市场参参与者所选择择也是正常的的。于是，中中小企业的各各种融资都产产生了壁垒，融融资难也无法法避免。另外，中小企企业从事的也也都是一些进进入门槛较低低的行业，这这些产业，大大部分都不需需要在初期投投入大量的资资金建设大型型厂房，购买买高额机器设设备。中小企企业更多的是是从事小规模模的加工制造造、服

40、务业、农农产品开发或或者是其他第第三产业。这这些产业的性性质就决定了了他们不会像像那些重工业业，大型国有有企业一样，拥拥有大量的固固定资产。没没有固定资产产，想要在各各金融机构取取得贷款困难难非常大。没没有抵押，银银行就存在着着金融风险，特特别是在金融融机构改制以以后，他们对对中小企业基基础是处于有有责无权，有有心无力的状状态。3.1.5 企企业从事的产产业前景不好好在我国数量庞大大的工业中小小企业中，由由中国企业评评价协会、国国家发展与改改革委员会中中小企业司、国国家统计局工工交司、国家家工商总局个个体私营经济济监管司和全全国工商业联联合会经济部部联合成立中中小企业发展展问题研究课课题组，推

41、选选出的成长性性企业仅占我我国所有工业业中小企业的的3.7%，而而其中只有5500家中小小企业被评为为优秀的成长长性工业中小小企业。相对对于基数巨大大的总企业数数，绝大部分分的中小工业企业业，基本处于于技术含量低低、产能低、生产的产品品附加值低、生生产环境成本本高、能耗大大、市场发展展前景不好的的局面。很多多企业不能适适应市场的变变化，无法成功转转型，这就意味着被被市场淘汰，这这也是为什么么许多中小企企业的寿命都都比较短的原因。在在我国目前大大力发展集约约型、节能型型、环保型产产业的大环境境下，对高科科技企业给予予了许多优惠惠政策和补助助，但是对于于那些基数巨巨大的旧产业业企业，并没没有什么相

42、关关的照顾政策策。加之经济济发展越来越越快，人民对对商品的附加加要求也越来来越高，没有有相当的技术术实力，很难难应对消费时时尚的变化。随随着国际市场场对出口商品品的各种贸易易壁垒，出口口面临的困难难越来越大，许许多中小企业业的发展前景景非常黯淡。3.2 外部原原因在分析了企业自自身的内部不不足之后，还还需要分析中中小企业所处处的外部融资资环境。如果果有一个有力力的扶持体系系，良好的融融资环境，中中小企业也不不会出现今天天这样普遍的的融资难问题题。作为影响响我国中小企企业发展的瓶瓶颈，并不是是企业自己或或者某个单方方面的原因，而而是涉及到多个部门多多个方面。3.2.1 金金融机构的信信用歧视银行

43、作为金融机机构的主体，集集中了数额最最大的资金，也也是将社会闲闲散资金转化化为投资资金金的中间载体体。所以，依依靠银行取得得融资，是大大部分企业都都最希望的。但但是，掌握了了最大多数资资金的国有制制银行，他们们受到极为根根深蒂固的传传统政治体制制惯性作用的的影响，他们们选择放贷的的对象，很大大程度上是依依据企业的所所有制形式，巩固国有制制经济，在银银行系统深入入人心。造成成这种不公平平待遇，很重重要的一个原原因是政府的的一些引导性性措施不到位位。国有企业业拥有国家财财政的补助或或者政策上的的扶持，而中中小企业还面面临着“抓大放小”这一政策的的压力。从经经济方面分析析，对国有大大型企业提供供借贷

44、，一般般数额巨大，利利息收入较高高。但是对中中小企业借贷贷，往往数额额较小，利息息收入低而且且风险也大。对对一个中小企企业进行企业业信誉调查所所消耗的成本本，和对一个个国有大型企企业进行企业业信誉调查所所花费的成本本差额巨大。银银行在对中小小企业的放贷贷中，相对获获得的经济利利益较少。作作为商业性质质的银行，当当然会趋利经经营。3.2.2 银银行的体制改改革，加大了了中小企业的的贷款难度国有银行繁杂的的审批程序，不不符合中小企企业的融资特特点。中小企企业在需要融融资时，往往往数额比较小小，由于自身身规模和财政政实力的原因因，他们能承承受的时间也也比较短。一一旦出现融资资的情况，一一般都比较紧紧

45、急。但是国国有银行要一一系列的审批批、核查手续，层层层下达之后后，也许企业业已经丧失了了融资的最佳佳时机。而且且随着我国入入世，国有商商业银行也开开始在体制上上和世界商业业银行接轨，通通过深化金融融体制改革，对对国有商业银银行的控制越越来越严格。国国家针对不良良信贷，呆账账坏账过高提提出了严格的的约束机制。比比如：中国银银监会对国有有商业银行在在降低不良贷贷款上提出了了明确的要求求：一是不良良信贷率必须须降低2-33个百分点；二是与经营者者的奖惩相挂挂钩。并且金融监监督管理部门门也实施了一系系列诸如强化化风险管理、加加强风险核算算的改革措施施。3.2.3 银银行提供的信信贷品种与中中小企业的发

46、发展不适应。国有商业银行提提供的融资服服务品种相对对单一，无法法适应不同类类型的中小企企业，使得很很多中小企业业总是要花更更大的成本来来取得银行贷贷款。由于高高科技企业在在各个发展阶阶段风险程度度不同，其资资金需求类型型也各有不同同。制造型中中小企业、高高科技中小企企业、服务性性中小企业以以及社区型中中小企业，他他们的经营状状况和生产的的产品存在很很大差异，不不同行业需要要的融资时机机和融资数额额也有很大不不同。所以，很很多中小企业业根本无法从从国有商业银银行极少的几几个融资服务务品种里找到到自己满意的的，因而放弃通过银银行直接融资资。即便是同同一个产业，在在其不同的发发展时期，需需要的融资特

47、特点也会有不不同。但是，国国有商业银行行固有的经营营模式里，本本身就倾向于于为国有大型型企业服务，他他们并不愿意意为中小企业业而做什么创创新和改变。3.2.4 资资本市场发展展不完善一，目前，我国国的资本市场场很不完善，进入资本市场的条件苛刻、门槛高，创业投资体制不健全。二，资本市场总体上规模偏小、直接融资比率较低、股票市场和债券市场的比例失衡、一板和二板市场发展不协调，结构有待完善。商品期货和金融期货市场也有待发展，体现在市场规模小、品种结构单一、创新相对不足，投资者结构尚需进一步完善，中介机构实力有待提高、金融衍生品市场尚未形成。三，民营性质的金融机构非常缺乏。即使是中小企业相对比较发达的山东省，也并没有重视和放开私营金融机构的巨大作用，在发展私营性质的金融机构上也一直没有进展。3.2.5 信信用担保制度度不健全，担担保机构过少少担保费用高高由于中小企业信信誉低，为解解决这一问题题，近年来许许多地方都成成立了形式各各样的信贷担担保机构。信信用担保机制制的完善是社社会信用管理理水平提高的的重要标志，对对解决中小企企业发展中的的资金瓶颈问问题尤其重要要。但是，相对于于中小企业发发展比较好的的国家，我国国的信用担保保机制仍然有有不少问题，制制约着中小企企业的发展