2022年银行从业（初级）《风险管理》押题卷（一）（可编辑全部有解析）.docx

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1、风险管理押题卷（一）一、单项选择题.企业2015年流动资产合计3000万元，其中存货1500万元，应 收账款1500万元，流动负债合计2000万元，那么该公司2015年的 速动比率为（）。1 .以下担保形式，主要用于保管合同、运输合同、加工承揽合同的是 （）。A.留置B抵押C.质押D.定金2 .（）不是商业银行对保证担保应重点关注的事项。A.保证人的资格B.保证人的法律责任C.保证人的信用度D.保证人的财务实力4.以下关于留置的说法，不正确的选项是（)oA.留置这一担保形式主要应用于保管合同、运输合同等主合同B.商业银行经常采用留置与定金作为担保方式C.债务人或第三方为抵押人，债权人为抵押权人

2、D.质押是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保34.以下不属于商业银行对保证担保重点关注的事项的是（）。A.保证人的资格B.保证人的财务实力C.保证人的保证意愿D.保证人履约的经济动机及其与贷款人之间的关系35.对于（）的单一法人客户，商业银行需要对资金来源及使用情况、 预期资产负债情况、损益情况、工程建设进度及营运计划等作出预测 和分析。A.短期授信B.中长期授信C.中长期贷款D.担保贷款36 .商业银行集团客户授信业务风险管理指引指出，一家商业银 行对单一集团客户授信余额不得超过该商业银行资本净额的（1A.10%B.15%C.20%D.25%.以下关于杠杆比率指标

3、的计算公式中，错误的选项是（）。A.资产负债率=（负债总额/资产总额）xlOO%B.有形净值债务率二负债总额/ （股东权益-无形资产净值）xlOO% C利息偿付比率（利息保障倍数）=（税前净利润+利息费用）/利息 费用D利息偿付比率（利息保障倍数）= （净利润+折旧+无形资产摊销） +利息费用-所得税/利息费用.以下可以作为保证人的是（）。A.学校B医院C.国家机关D.具有代为清偿能力的法人38 .（）是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照 合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定（）该财产, 以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。A.保证呆证B.抵押；抵押C

4、.质押；质押D.留置；留置40.以下关于集团法人客户信用风险特征的说法中，错误的选项是（）。A.连环担保十分普遍B.内部关联交易频繁C.风险识别和贷后管理难度小D.系统性风险较高41.在对客户进行信用评级时，包括个人因素、资金用途因素、还款 来源因素、保障因素和企业前景因素的，针对企业信用分析的专家系 统是（）0A.5AS系统B.5PS系统C.CAMEL分析系统D.5CS系统.以下关于违约概率的表达有误的是（）。A.计算违约概率的1年期限与财务报表周期以及内部评级的最短时 间完全一致，使监管当局在推行内部评级法时保持更高的一致性，而 基于贷款期限就无法做到这一点B.巴塞尔新资本协议要求实施内部

5、评级法的商业银行估计其各信 用等级借款人所对应的违约概率时，只可以使用一项技术C.针对信息和技术的局限性，银行可运用专家判断对估值结果进行调 整D.违约概率是借款人在未来一定时期内发生违约的可能性42 .以下模型中，能够直接估计客户违约概率的是（）。A.专家判断法B.信用评分模型C.违约概率模型D.CreditRisk+模型43 .在客户信用评级中，客户评级的评价主体是（）A.中国银行业监督管理委员会B.商业银行董事会C.商业银行D.其他客户45.根据贷款风险分类指引等文件的规定，次级、可疑和损失三 类贷款合称为（）。A.一般贷款B.不良贷款C.优质贷款D.恶劣贷款46.以下属于客户风险的财务

6、指标是（）。A.流动比率B.公司治理结构C.资金实力D.市场竞争环境47.以下指标中不属于行业财务风险分析指标体系的是（）。A.预期损失率B.销售禾I润率C.产品产销率D行业盈亏系数48 .财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风 险呈（）趋势。A.上升B.下降C不变D.先上升后下降49 .以下行业风险预警因素中，不属于行业环境风险因素的是（）。A.经济周期因素B.财政货币政策C.国家产业政策D.市场供求50.在信用风险管理领域，商业银行应当借助风险管理信息系统，对 每一项信贷资产进行风险分析，并在（）上进行分类汇总。A.管理层面B.组合层面C.监控层面D.风险层面51 .风险

7、报告是商业银行实施全面风险管理的媒介，从类型上划分， 风险报告通常分为综合报告和专题报告,以下内容中属于综合报告的 是（）。A.重大风险事项描述B.分类风险状况及变化原因分析C.开展趋势及风险因素分析D.已采取和拟采取的应对措施52.根据报告的使用者不同，风险报告可分为（）oA.内部振告和综合报告B.内部报告和外部报告C.综合报告和专题报告D.综合报告和外部报告.贷款定价不仅受客户风险的影响，还受商业银行当前（）的影响。A彳亍业结构B.区域结构C.资产组合结构D.客户规模53 .商业银行贷款定价应至少覆盖贷款的（）。A.违约损失B.预期损失C.非预期损失D.极端损失54 .绝大局部金融工具都以

8、（）为定价基础。A.利率B.汇率C.股票D.商品55 .银行的审计部门应当至少每（）一次对市场风险管理体系各个组 成局部和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。 A.BB月C.半年D年56 .在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下 通过公平交易资产所获得的资产的预期价值是（）。A.名义价值B.市场价值C.公允价值D.市值重估58.用来衡量汇率变动对银行当期收益的影响的是（）。A.久期分析B.敏感性分析C.缺口分析D.外汇敞口分析59 .信用评分模型对个人客户而言，可观察到的特征变量不包括（）。A.现金流量B年龄C.资产D收入60 .以下关于信用评分模型的表述，不

9、正确的选项是（）。A.信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型B.信用评分模型对金融数据的要求比拟高C.信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重确实定D.信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上61 .以下说法中不正确的选项是（）。A.违约频率是事后的检验结果B.违约概率和违约频率不是同一个概念C.违约概率和违约频率通常情况下是相等的D.违约概率是分析模型作出的事前预测62 .以下关于内部评级法的说法，不正确的选项是（）。A.可以分为初级法和高级法两种B.初级法要求商业银行运用自身客户评级估计的每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值C.高级法要求商业银行运用自身二维

10、评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和期限D.商业银行可以选择初级法评估零售暴露，自行估计违约概率，违约 损失率采用监管当局的估计值.某商业银行2014年贷款总额100亿元，贷款应提准备4亿元， 贷款实际计提准备6亿元，那么该银行的贷款准备充足率是（）。A.150%B.67%C.60%D.40%63 .（）是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法 及时有效满足资金需求的风险。A.有效流动性风险B.识别流动性风险C.市场流动性风险D.融资流动性风险65 .某银行2015年贷款应提准备为4000亿元，贷款损失准备充足率 为70% ,那么贷款实际计提准备为（）亿元。.A.2

11、300B.2600C.2800D.270066 .以下不属于利率风险的是（）。A.重新定价风险B利率结构性风险C.期权性风险D.基准风险67 .某银行用1年期英镑存款作为1年期美元贷款的融资来源，存款 按照欧元同业拆借市场利率每年定价一次，而贷款按照美国国库券利率每年定价一次，该笔美元贷款为可提前归还的贷款。A银行所面临 的市场风险不包括（）OA.汇率风险B.重新定价风险C.期权性风险D.基准风险.市场流动性风险反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速 变现的能力。资产变现能力越强，银行的流动性状况越佳，其流动性 风险也（）0A.相应越局B.相应越低C.越来越低D.越来越图.董事会和高级管理

12、层对战略风险管理的结果负有（）oA.间接责任B.最终责任C.连带责任D.保证责任68 .根据巴塞尔协议H ,法律风险是一种特殊类型的（），它包括但 不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性 赔偿所导致的风险敞口。A.声誉风险B.留置担保的范围主要包括主债权及利息、违约金、损失赔偿金、留置物保管费用和实现留置权的费用C.留置的债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务D.留置是为了维护债权人的合法权益的一种担保形式 5.商业银行采用的担保方式不包括（）。A.留置B抵押C保证D. 口头承诺6.定金是指当事人可以约定一方向对方给付定金作为债权的（）。A

13、.质押金B.抵押金C.费用D担保7 .风险管理中关联方通常采用（）的形式申请银行贷款。A.单一担保.连环担保C.局部担保D.独立担保8.以下属于贷款用途及还款来源调查的主要内容的是（）。A.调查其他可变现资产情况B.操作风险C.信用风险D.战略风险71.新产品/业务因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而可能 使商业银行发生损失的风险是指（）。A.违规风险B.信用风险C.声誉风险D.操作风险72 .在商业银行的经营过程中，（）决定其风险承当能力。A.资产规模和商业银行的风险管理水平B.资本充足率水平和商业银行的盈利水平C.资产规模和商业银行的盈利水平D.资本充足率水平和商业银行的风险管理水平7

14、3 .商业银行的风险管理模式的四个开展阶段依次为（）。A.资产风险管理模式阶段-负债风险管理模式阶段-资产负债风险 管理模式阶段-全面风险管理模式阶段B.负债风险管理模式阶段-资产风险管理模式阶段-资产负债风险 管理模式阶段-全面风险管理模式阶段C.资产负债风险管理模式阶段-资产风险管理模式阶段-负债风险 管理模式阶段-全面风险管理模式阶段D.资产风险管理模式阶段T资产负债风险管理模式阶段T负债风险 管理模式阶段-全面风险管理模式阶段74.20世纪60年代，商业银行的风险管理进入（）。A.资产负债风险管理模式阶段B.资产风险管理模式阶段C.全面风险管理模式阶段D.负债风险管理模式阶段75.关于

15、风险管理的三道防线说法错误的选项是（）。A.第一道防线业务条线部门B.第二道防线风险管理部门和合规部门C.第三道防线内部审计D.第二道防线一银保监会76以下关于风险管理部门的具体职责的说法，不正确的选项是（）。A.监控各类限额B.核准金融产品的风险定价C.协助财务控制人员进行价格评估D.受理风险损失索赔77 .中国银保监会商业银行资本管理方法（试行）规定（）负责 根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作，确保资本与业务发 展、风险水平相适应，落实各项监控措施，定期评估资本计量高级方 法和工具的合理性和有效性。A.董事会B.监事会C.股东大会D.高级管理层78 .以下有关集团客户信用风险特征的

16、说法，不恰当的是()。A.非系统性风险较高B.风险识别和贷后管理难度大C.连环担保十分普遍D.内部关联交易频繁79.()是按监管当局的要求计算的资本，商业银行应满足监管的最 低要求。A.监管资本B.经济资本C.会计资本D.账面资本80.()负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系。A.股东大会B.高级管理层C.监事会D.董事会二、多项选择题81.2013年1月，巴塞尔委员会发布了有效风险数据加总和风险报 告原那么，要求风险报告要具有()，并满足报告频率和分发的要求。A及时性B.准确性C.综合性D.清晰度E.可用性82根据监管规定，商业银行所面临的流动性风险分为（）。A.机构流动性风险

17、B.融资流动性风险C.市场流动性风险D.投资流动性风险E.工程流动性风险.以下关于账面资本的说法中，正确的有（）。A.账面资本与银行风险并无关系B.账面资本是银行持股人的永久性资本投入C.账面资本反映了银行实际拥有的资本水平D.账面资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未 分配利润和投资重估储藏六个局部E.账面资本就是经济资本.以下（）属于柜台业务存在的主要操作风险点。A.柜员为无证件或未获得相关批文的客户开立账户B.未经授权办理大额存取款业务C.以停用、作废的印章未封存上缴或未及时销毁D.管库员双人管库、同进同出E.银企不对账或对账不符时，未及时进行处理85.巴塞尔委员会将商业

18、银行面临的风险划分为八大类，其中包括（）。A.系统风险B.信用风险C.操作风险D.战略风险E.声誉风险.以下关于商业银行战略风险管理的描述中，正确的有（）。A.战略风险管理是一种长期性管理B.战略风险管理是一种短期性管理C.战略风险管理强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力D.战略风险管理本钱高，且未来收益难以确定，得不偿失E.良好的战略风险管理最终会使商业银行获益.以下可能对商业银行产生声誉风险的事件有（）。A.商业银行缺乏经营特色和社会责任感B.商业银行受到监管处分C.商业银行所提供的金融产品/服务存在严重缺陷D.商业银行内控缺失导致违规案件层出不穷E.商业银行流动性状况恶化，出现支付困难88

19、.以下关于商业银行利率风险管理的表述中，正确的有（）。A.当资产负债处于资产敏感性缺口时，市场利率上升会导致净利息收入增加B.当资产负债处于资产敏感性缺口时，市场利率下降会导致净利息收 入增加C.当资产负债的缺口为0时，市场利率微小变化对净利息收入无影响 D.当资产负债处于负债敏感性缺口时，市场利率下降会导致净利息收 入增加E.当资产负债处于负债敏感性缺口时，市场利率上升会导致净利息收 入增加A.商业银行在进行市场重估时通常采用盯市和盯模两种方法B.盯市是指按市场价格计值，其对市值头寸的计算应当每小时计算一 次C.盯模是指当市场价格出现困难时，银行应当按照数理模型确定的价 值计值D.在进行市值

20、重估时，商业银行应尽可能按照市场价值计值E.在缺乏可用的市场价格时，商业银行应当确定选用代用数据的标准, 获取的途径和公允价格的计算方法90.某企业于当年年初向商业银行A申请了一笔1000万元1年期专 用机器设备抵押贷款，到年底时，由于企业财务状况恶化，无法如期 全额归还本金和利息。为了减少损失，银行紧急与企业磋商进行贷款 重组，那么以下重组措施可行的有（）。A.要求企业增加贷款使用情况及重大资产变动的报告B.要求企业增加其董事长个人住房作为抵押品C.要求企业先归还500万元，剩余局部展期半年D.将该笔贷款调整为信用贷款E.给予企业25%的利息减免91.商业银行声誉风险管理的最正确实践包括（）

21、。A.为所有风险配置相应的经济资本B.预先做好防范危机的准备C.确保各类主要风险被正确识别、优先排序D.推行全面风险管理理念E.改善公司治理结构.商业银行的战略风险主要表达在（）。A.实现战略目标所需要的资源匮乏B.为实现战略目标而制定的经营战略存在缺陷C.政治、经济和社会环境发生变化D.整个战略实施过程的质量难以保证E.商业银行战略目标缺乏整体兼容性.影响利率变动的因素主要有（）。A.经营本钱B.通货膨胀预期C.央行货币政策D.经济周期E.国际利率水平.商业银行面临的国别风险存在于（）经营活动中。A.设立境外机构B.代理行往来C.国际资本市场业务D.对“一带一路国家的授信E.由境外服务提供商

22、提供的外包服务.战略风险识别可以从（）入手。A.中观层面B.局部层面C.宏观层面D彳微观层面E.信息层面.以下做法可能导致商业银行面临较高流动性风险的有（）。A.将大量短期借款用于长期贷款B.将贷款集中于几个优势行业C.保持资产与负债币种匹配D.以核心存款作为贷款的主要资金来源E.在日常经营中持有足够水平的流动资金.业务连续性管理的内容包括（）。A.业务和技术风险评估B.恰当的治理结构C.危机和事故管理D.常年持续性/经营性的恢复程序和计划E.面对灾难时的风险缓释措施98.单一法人客户信用风险识别中，对于中长期授信，要对（）作出 预测和分析。A.资金来源及使用情况B.预期资产负债情况C.损益情

23、况D.工程建设进度E.营运计划99.商业银行的流动性管理应急计划中应当包括（）等方面的内容。A.制定在危机情况下对资产和负债的处置措施B.弥补现金流量缺乏的工作程序C.应急计划应尽可能明确预期从各渠道获得的资金数量D.流动性应急计划具体应包括六局部内容：职能分工、预警指标、应 急措施、沟通披露、计划演练、审批更新E.明确在危机情况下各部门的分工和应采取的措施100.以下关于财务报表分析说法正确的选项是（）。A.识别和评价人员管理B.识别和评价负债管理状况C.识别和评价资产管理状况D.识别和评价经营管理状况E.识别和评价财务报表风险101.商业银行保持合理的资产负债分布结构有助于降低流动性风险,

24、 以下做法恰当的有（）。A.适度分散客户种类和资金到期日B.保持合理的资金来源结构C.制定适当的债务组合，与主要资金提供者建立稳健持久的关系D根据本行的业务特点持有合理的流动资产组合E.关注交易对象、时间跨度、还款周期等要素的分布结构.健全的风险管理体系具有的功能包括（）。A.系统管理B卷攵观管理C.操作管理D启觉管理E.动态管理.商业银行良好的声誉风险管理体系应包括（）。A.招募和保存最正确雇员B.减少进入新市场的阻碍C.增进和投资者的关系D.创造有利的资金使用环境E.确保产品和服务的溢价水平104.以下（青形可能使商业银行在一国或地区的经营面临国别风险。A.该国或地区经济状况恶化B.确认借

25、款人及家庭的人均月收入和年薪收入情况C.分析借款人及其家庭收入的稳定性，判断其是否具备良好的还款意 愿和还款能力D.调查借款人的贷款用途与所申请的信贷品种的相关规定是否一致9.利用信用评分模型进行信用风险管理时，对个人客户而言，可观察 到的特征变量不包括（）。A收入B.资产C.年龄D.财务比率10.2016年年初，某银行次级类贷款余额为1500亿元，其中在2016 年年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为800亿元，期初次级 类贷款期间因回收减少了 300亿元，那么次级类贷款迁徙率为（）。A.35%B.40%C.67%D.80%11.以下选项中，不属于行业环境风险因素的是（）。A.经济周期因素

26、B.财政货币政策C.国家产业政策D.市场供求B.该国或地区资产被国有化或被征用C.该国或地区外汇管制或货币贬值D.该国或地区政府拒付对外债务E.该国或地区政治和社会动乱105 .以下属于行业经营风险因素的有（）。A.产业成熟度B.市场供求C.产业依赖度D行业盈亏系数E.销售利润率.以下关于信贷审批的说法，错误的选项是（）。A.信贷审批应当坚持审贷别离的原那么B.信贷审贷要对信用风险暴露进行详细的评估C.在评估过程中，只要考虑客户的信用等级D.原有的贷款的任何展期可以不用重新进行申请E.在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量.目前，我国个人信

27、贷产品可基本划分为两大类，不包括（）。A.个人住房按揭贷款B.流动资金贷款C.其他个人零售贷款D彳盾环零售贷款E.大学生创业贷款.商业银行柜员在现金存取款的操作中，以下行为易造成操作风险 的有（）。A.未能正确识别假钞B.临时离岗时，钱箱加锁并保管好钥匙C.无支付凭证或用内部凭证办理客户资金支付业务D.未审核客户有效身份证件办理大额取现业务E.未经授权办理大额取现业务109.以下关于商业银行风险管理策略的说法中，正确的有（）。A.某商业银行向多个国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法B.利用资产负债表里的正负收益抵消，这应用了风险转移的方法C.某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的

28、方法D.某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有 限的资本以限制其规模，这应用了风险规避的方法E.某商业银行对于信用等级较低的借款客户，给予高于基准贷款利率 的利率水平，这应用了风险补偿的方法110.以下各项财务指标中，通常与企业信用评级成正比相关的有（）。A利息偿付比率B.资产负债率C.流动比率D.销售禾I润率E.资产回报率三、判断题.风险管理的风险分散策略是不存在本钱的。（）.风险对冲是指通过投资或购买与管理基础资产收益波动正相关 或完全正相关的某种资产或金融衍生产品来冲销风险的一种风险管 理策略。（）111 .商业银行的信用风险只存在于授信业务，市场风险只存在于交易 业

29、务，操作风险只存在于柜台业务。112 .信用风险是指债权人或交易对手未能履行合同所规定的义务或 者信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债务人或金融产品 持有人造成经济损失的风险。（）.市场风险具有明显的非系统性特征。（）.商业银行因未能及时根据市场变化和客户需求创新产品和服务, 丧失了珍贵的客户资源，从而失去了在传统业务领域的竞争优势。此 类风险属于市场风险。（）.信用风险与市场风险相比具有数据优势和易于计量的特点。（）113 .经济主体在金融活动中违反法律法规，受到法律的制裁，是法律 风险的一种表现形式。（）.信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等几种类别的风险 是相互独立、互不相

30、关的。（）.与声誉风险不同的是，战略风险是一个单维的风险体系。（）.借款企业现金流量的内容可分为经营活动的现金流量、投资活动 的现金流量和融资活动的现金流量三局部。（）114 .由于企业的开展可能处于开发期、成长期、成熟期或衰退期，进 行现金流量分析时需要考虑不同开展时期的现金流特征。（）.杠杆比率可以判断企业的偿债资格和能力。（）.财务因素分析是信用风险分析过程中的一个重要组成局部，非财 务因素分析只是对财务因素分析的一个辅助与补充。（）.商业银行市场风险管理中，缺口分析只考虑了重新定价风险，未 考虑基准风险，而久期分析同时考虑重新定价风险和基准风险。（）答案及解析一、单项选择题.C【解析】

31、将题中数据代入速动比率的相关计算公式，可得：速动 资产=流动资产-存货=3000-1500=1500 （万元），速动比率二速动 资产/流动负债合计=1500/2000=0.75。1 .A【解析】留置是指债权人按照合同约定的期限履行债务的动产，债务 人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置 该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。留 置这一担保形式主要应用于保管合同、运输合同和加工承揽合同等主 合同。3.C【解析】商业银行对保证担保应重点关注以下事项：（1）保证人的 资格。（2）保证人的财务实力。（3）保证人的保证意愿。（4）保 证人履约的经济动机及其与借款

32、人之间的关系。（5）保证的法律责 任。由此可知，选项C不属于商业对保证担保应重点关注的事项。4.C【解析】留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不 按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置该财 产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。留置担 保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金，留置物保管费用和实现留置权的费用。留置这一担保形式，主要应用于保管合同、运 输合同、加工承揽合同等主合同。5.D【解析】担保的方式主要有保证、抵押、质押、留置与定金。6.D【解析】定金是指当事人可以约定一方向对方给付定金作为债权的担 保。7.B【解析】风险管理中关联方通

33、常采用连环担保的形式申请银行贷款, 虽然符合相关法律的规定，但一方面，企业集团频繁的关联交易孕育 着经营风险；另一方面，信用风险通过贷款担保链条在企业集团内部 循环传递、放大，贷款实质上处于担保缺乏或无担保状态。8 .D【解析】贷款用途及还款来源调查的主要内容包括：（1）调查借款 人的贷款用途与所申请的信贷品种的相关规定是否一致。（2 ）还款 来源是否有效落实并足以履约等。9 .D【解析】对个人客户而言，利用信用评分模型可观察到的特征变量主 要包括收入、资产、年龄、职业以及居住地等。10.C【解析】次级类贷款迁徙率二期初次级类贷款向下迁徙金额/ （期初次级类贷款余额一期初次级类贷款期间减少金额

34、）X100%=800/（1500-300 ） xl00%=67%e11.D【解析】行业环境风险因素主要包括经济周期因素、财政货币政策、 国家产业政策和法律法规等方面。D项属于行业经营风险因素。12.A【解析】商业银行风险的主要类别：（1）信用风险（2 ）市场风险（3 ）操作风险（4 ）流动性风险（5 ）国别风险（6 ）声誉风险（7 ） 法律风险（8）战略风险。操作风险是指由不完善或有问题的内部程 序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。13.D【解析】专题报告应反映的主要内容有：重大风险事项描述（事由、 时间、状况等）；开展趋势及风险因素分析；已采取和拟采取的应对 措施。14.A【

35、解析】组合限额是信贷资产组合层面的限额，是组合信用风险控制 的重要手段之一。通过设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在 组合层面的某些方面，从而有效控制组合信用风险。15.D【解析】贷款定价的形成机制比拟复杂，市场、银行和监管机构是形 成均衡定价的三个主要力量。16.B【解析】汇率风险是指由于汇率波动对外汇持有者或外汇经营者的外 汇资产与负债损失或收益造成的不确定性。17.A【解析】累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，即420 ; 净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，即160 ;短边 法处理步骤为：先分别加总每种外汇的多头和空头，其次比拟这两个 总数，最后选择绝对值较大

36、的一个作为银行的总敞口头寸。此题中多 头为290 ,空头为130 ,两者比拟，| 290 | 门30 ,因此短边 法计算的总敞口头寸为290。所以，分别按累计总敞口头寸法、净总 敞口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的是160o 18.D【解析】单币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞 口头寸、期权敞口头寸以及其他敞口头寸之和，反映单一货币的外汇 风险。选项D 总敞口头寸”不包括在 单一币种敞口头寸内。19.C【解析】利用短边法先计算出净多头头寸之和为：50 + 100 4-150 = 300，净空多头头寸之和为:20+ 180 = 200，因为前者绝对值较大， 因此根

37、据短边法计算的外汇总敞口头寸为300。20.C【解析】累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，所以A 选项正确；总敞口头寸反映的是整个货币组合的外汇风险，B选项正 确；短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和 之中的较大值，D选项正确；净总敞口头寸等于所有外币多头总额与 空头总额之差，C选项错误。21.D【解析】累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，即100+ 200 + 150 + 120 + 280 = 850 ,所以 D 项正确。22.C【解析】短边法是一种为各国金融机构广泛运用的外汇风险敞口头寸 的计量方法，同时为巴塞尔委员会所采用，中国银保监会编写的外

38、汇风险敞口情况表也采用这种算法。短边法的计算方法是：首先分 别加总每种外汇的多头和空头（分别称为净多头头寸之和与净空头头 寸之和）；其次比拟这两个总数；最后选择绝对值较大的作为银行的 总敞口头寸。短边法的优点是既考虑到多头与空头同时存在风险，又 考虑到它们之间的抵补效应。23.C【解析】此题考查的是不良贷款拨付覆盖率如何计算的问题。我们可 以根据公式不良贷款拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备） /（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）=（2 + 3 + 4）/（6 + 2 + 3 ）= 0.82。24.B【解析】不良贷款拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）/ （次级类贷款+可疑

39、类贷款+损失类贷款），其中，一般准备是根据全部贷款余额的一定比例计提的用于弥补尚未识别的可能性损失的 准备；专项准备是指根据贷款风险分类指导原那么对贷款进行风险 分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备；特 种准备指针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备。 应选Bo25.A【解析】贷款损失准备充足率二贷款实际计提准备/贷款应提准备, 因此，贷款实际计提准备二贷款应提准备x贷款损失准备充足率二 1100x80% = 880 （亿元）。26.B【解析】监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风 险水平相匹配的资本，是商业银行用来应对非预期损失、自身拥有的 或者

40、能长期支配使用的资金。27.C【解析】风险计量/评估是全面风险管理、【解析】风险计量/评估是全面风险管理、【解析】风险计量/评估是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的重要基础。商业银行能够有效运用计量模型来正确评 价自身的风险收益水平被认为是商业银行长期开展的一项核心 竞争优势。28.B【解析】市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表 内头寸、表外头寸造成损失的风险。29.C12.（）是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失 的风险。A.操作风险B.市场风险C.信用风险D.声誉风险13.专题报告应反映的主要内容不包括（）。A.重大风险事项描述B.开展趋势及

41、风险因素分析C.已采取和拟采取的应对措施D.加强风险管理的建议14.以下各项中，可防止信贷风险过于集中于某一行业的限额管理类 别是（）。A.组合风险限额B.区域风险限额C.单一客户风险限额D.集团客户风险限额15.贷款定价的形成机制比拟复杂，其中形成均衡定价的三个主要力 量不包括（）。A.市场B.银行C.监管机构【解析】全面风险管理代表了国际先进银行风险管理的最正确实践，符 合巴塞尔新资本协议和各国监管机构的监管要求，已经成为现代 商业银行谋求开展和保持竞争优势的重要基石。30.A【解析】全面风险管理模式强调信用风险、市场风险、操作风险管理 并举，信贷资产与非信贷资产管理并举，组织流程再造与定

42、量分析技 术并举。31.B【解析】风险与控制自我评估的内容主要包括固有风险、控制措施、 剩余风险三个组成局部，其原理为固有风险-控制措施=剩余风险 O 32.D【解析】风险控制是商业银行风险管理委员会对已经识别和计量的风 险，采取分散、对冲、转移、规避和补偿等策略以及合格的风险缓释 工具进行有效管理和控制风险的过程。风险控制与缓释流程应当符合 以下要求：(1)风险控制策略应与商业银行的整体战略目标保持一 致；(2 )所采取的具体控制措施与缓释工具符合本钱/收益要求；(3 ) 能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序。故此题 选D。33.B【解析】担保方式主要有：保证、抵押、质押、留

43、置与定金。保证是 指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履 行债务或者承当责任的行为；抵押是指债务人或第三方不转移对财产 的占有，将该财产作为债权的担保。债务人或第三方为抵押人，债权 人为抵押权人，提供担保的财产为抵押物。质押又称动产质押，是指 债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。 债务人不履行债务时，债权人有权依照法律以该动产折价或者以拍卖、 变卖该动产的价款优先受偿。留置是指债权人按照合同约定占有债务 人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依 照法律规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价 款优先受偿。定金是指

44、当事人可以约定一方向对方给付定金作为债权 的担保。商业银行极少采用留置与定金作为担保方式。34.D【解析】商业银行对保证担保应重点关注以下事项：（1）保证人的 资格；（2 ）保证人的财务实力；（3 ）保证人的保证意愿；（4 ）保 证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系；（5）保证的法律责 任。35.B【解析】商业银行在对单一法人客户进行识别和分析时，应当要求客 户提供基本资料，并对客户提供的身份证明、授信主体资格、财务状 况等资料的合法性、真实性和有效性进行认真核实。对于中长期授信, 还需要对资金来源及使用情况、预期资产负债情况、损益情况、工程 建设进度及营运计划等作出预测和分析。36.B【

45、解析】商业银行集团客户授信业务风险管理指引指出，一家商业银行对单一集团客户授信余额（包括第四条第二款所列各类信用风 险暴露）不得超过该商业银行资本净额的15% ,否那么将视为超过其 风险承受能力。37.D【解析】利息偿付比率（利息保障倍数）=（税前净利润+利息费用）/利息费用二（经营活动现金流量+利息费用+所得税，利息费用二（净 利润+折旧+无形资产摊销）+利息费用+所得税/利息费用。38.D【解析】具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证 人。国家机关（除经国务院批准），学校、幼儿园、医院等以公益为 目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不 得作为保证人。39

46、.D【解析】留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不 按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置该财 产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。40.C【解析】与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明 显特征：（1）内部关联交易频繁。（2 ）连环担保十分普遍。（3 ） 真实财务状况难以掌握。（4）系统性风险较高。（5）风险识别和 贷后管理难度大。41.B【解析】针对企业信用分析的5Ps系统，包括个人因素、资金用途 因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素。42.B【解析】违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。计算违约概率的1年期

47、限与财务报表周期以及内部评级的最短时间 完全一致，使监管当局在推行内部评级法时保持更高的一致性，而基 于贷款期限就无法做到这一点。违约概率是实施内部评级法的商业银 行需要准确估计的重要风险要素，无论商业银行是采用内部评级法初 级法还是内部评级法高级法，都必须按照监管要求估计违约概率。巴 塞尔新资本协议要求实施内部评级法的商业银行估计其各信用等级 借款人所对应的违约概率，可采用内部违约经验、映射外部数据和统 计违约模型等与数据基础一致的技术估计平均违约概率，可选择一项 主要技术，辅以其他技术作比拟，并进行可能的调整，确保估值能准 确反映违约概率。此外，针对信息和技术的局限性，银行可运用专家 判断对估值结果进行调整。43.C【解析】与传统的专家判断法和信用评分模型相比，违约概率模型能 够直接估计客户的违约概率。而CreditRisk+模型是根据针对火险的 财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析，并假设在组合中，每笔 贷款只有违约和不违约两种状态。44.C【解析】客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险, 评价结果是信用等级和违约概率45.B【解析】根据贷款风险分类指引等文件的规定，把贷款分为正常、 关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类合称为不良贷款。46.A【解析】流动比率属于财务指标中的偿债能力指标。偿债能力指标包 括营运资金、流动比率、速动比率、现金比率等