北京华建诚通建筑劳务分包有限公司管理手册5220.docx

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1、 北京华建诚通建筑劳务分包有限公司 项目管理手册Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET. 序 言 篇 北京华建诚通建筑劳务分包有限公司经多年经验总结和探索，如今茁壮成长，厚积而薄发。我们并未满足于以往的成绩，而是通过不断的深化改革加以完善，努力推进华建诚通完善的企业管理制度改革、开拓宽广的经营市场，让“华建诚通”的发展走的更远。 同时，和和谐美好好的社会会环境和和创新跨跨越的发发展思维维，又给给了我“华建诚通通人”奋斗拼拼搏、力力争上游游、锐意意进取，追追求卓越越的勇气气和信念念。“华华建诚通通”

2、将以以构筑精精品工程程、塑造造城市形形象为己己任，树树立时代代建筑品品牌，振振兴和繁繁荣建筑筑业作为为企业重重要的发发展方略略，以高高品位、高高标准、高高功能、高高质量和和高素质质的完美美统一，树树建筑质质量安全全之标杆杆，创建建筑文明明施工之之先锋。 我们期期待与社社会各界界朋友在在营造和和谐社会会美好未未来的事事业上添添砖加瓦瓦，共献献绵薄之之力。未未来的日日子，我我们相信信：“华华建诚通通”将与与您携手手，用爱爱建筑生生活，用用心建筑筑明天！ 总经理理： 目 录 篇篇第一章 公司概况况篇3第二章 企业文化化篇5第三章 公司财务务管理篇篇8一、公司财财务管理理总则8二、公司货货币资金金管理

3、8三、公司现现金管理理8四、公司银银行存款款管理9五、公司固固定资产产管理9六、低值易易耗品管管理100七、公司应应收款项项管理100八、公司合合同管理理111九、公司税税务发票票和内部部票据管管理111十、公司财财务开支支管理122十一、财务务人员岗岗位职责责299第四章 项目部组织织机构篇篇 一一、项目目部组织织机构图图331二、人员分分工及职职责322第五章 项目部部管理制制度篇一、项目部部各管理理部门岗岗位职责责3441、项目经经理岗位位职责 3342、项目经经理安全全岗位职职责 3353、项目主主管岗位位职责 3364、技术负负责人岗岗位职责责 375、安全员员岗位职职责 386、专

4、业工工长岗位位职责 3397、班组长长职责 4408、职工职职责 441二、项目部部职能管管理部门门制度4221、行政管管理制度度 4422、现场管管理制度度 4423、安全管管理制度度 4434、质量管管理制度度 444三、后勤食食堂管理理制度4441、食堂工工作人员员岗位职职责 4442、后勤管管理准则则 4463、物品的的采购、验验收、保保管 4774、食堂卫卫生检查查制度 448 第六章 经营管管理制度度篇一、工程项项目经营营管理流流程499二、工程项项目工程程内成本本控制533 1、成本本控制的的原则553 2、与甲甲方的结结算工作作553 3、项目目部内部部的结算算554三、 工程

5、项目工工程外成成本控制制555四、 公司各部门门及项目目部对于于成本的的奖励及及办法556第七章 公司项项目施工工检查评评定标准准及考核核篇588一、公司项项目施工工检查评评定标准准及考核核 558二、公司项项目人员员检查评评定标准准及考核核611第八章 公司项项目施工工班组管管理篇611一、公司项项目施工工班组管管理目的的、原则则、机构构与职责责611二、公司项项目施工工班组资资格管理理633三、公司项项目施工工班组选选用程序序655四、公司项项目施工工班组进进场管理理666五、公司项项目施工工班组考考评及奖奖惩677六、其他及及附件688第九章 公司项项目施工工班组管管理规定定766一、公

6、司项项目施工工钢筋班班组管理理规定766二、公司项项目施工工木工班班组管理理规定777三、公司项项目施工工混凝土土班组管管理规定定788 公司概况篇篇 北北京华建建诚通建建筑劳务务分包有有限公司司,是一一家具有有建筑劳劳务分包包壹级资资质的具具有现代代化施工工管理团团队的劳劳务公司司。现有有直属职职工30000余余人,各各类专业业技术人人员800人,其其中工程程师155人,中中级职称称的5人人,项目目经理112人。注注册资本本金20000万万元,公公司以注注重人才才、培养养人才，项项目资金金以多家家投资公公司和银银行长期期合作等等立足市市场、开开拓市场场，在公公司领导导的带领领下，内内强管理理

7、、外拓拓市场。在在北京、天天津、上上海、河河北、内内蒙、黑黑龙江、吉吉林、安安徽等省省、市、自自治区，承承建了一一大批工工业、民民用、公公用、市市政、公公路和安安装工程程，经营营规模不不断得到到拓展，施施工的足足迹遍及及全国88个省市市。所有有合作的的项目得得到合作作单位的的一致好好评。 北京华华建诚通通建筑劳劳务分包包有限公公司顺应应时代发发展，我我们遵循循“追求求超越、奉奉献真诚诚”的企企业精神神，坚持持“诚信信守法、规规范施工工、技术术创新、奉奉献精品品”的质质量方针针，以一一流的队队伍、一一流的管管理、一一流的服服务去适适应不断断变化的的市场需需求。公公司以“华华建诚通通劳务、做做满意

8、工工程、你你我同心心、共筑筑精品”为为宗旨。坚坚持“诚诚信务实实、争创创名牌”的的服务态态度和“以以合同规规范管理理、以服服务赢取取市场”的的经营理理念，充充分发挥挥管理、信信息、劳劳动力等等资源优优势，以以热情的的服务，良良好的信信誉，卓卓越的品品质，优优良的施施工赢得得您的信信赖。企业文化篇篇一 企业经经营理念念 只只有一个个专业、严严谨、规规范企业业机制的的华建诚诚通，一个全全面、深深入、严严谨的施施工体系系的“华建诚诚通”一个科科学、和和谐、远远见的管管理团队队的华建建诚通，一个恪恪守责任任为重、诚诚信为本本的华建建诚通才才能令客客户客户户信赖、令令社会满满意。二 公司精精神 1 勇于

9、跨跨越：是是企业高高尚品格格和优良良传统的的集中概概括；它它是企业业逢山开开路、遇遇水搭桥桥， 敢让“天天堑变通通途”的的历史昭昭示；它它是企业业顽强拼拼搏、超超越自我我，实现现跨越式式发展 的真实实展示；它是企企业在市市场经济济大潮中中，开拓拓创新、锐锐意进取取，不断断开辟新新的经 营领域域，拓展展新的市市场空间间的客观观反映。 2 追求卓卓越：是是企业精精心设计计、精心心施工，为为国家、为为社会奉奉献一流流服务与与优质产产品 的庄严严承诺；它是企企业造就就为国尽尽责、为为民造福福、技术术精湛、业业务过硬硬员工队队伍的 过程熔熔炼；它它是企业业在深化化企业改改革、转转换经营营机制中中，顺应应

10、潮流、与与时俱进进，实 现体制制创新、管管理创新新、科技技创新吹吹响的时时代号角角。它是是企业创创造具有有自主知知识产 权和著著名品牌牌、主业业突出、核核心竞争争力强、人人企合一一卓越企企业的精精神品格格；它是是企 业思想想政治工工作不懈懈求索、改改革创新新的写照照与追求求。 三 公公司文化化 华华建诚通通品牌新新形象恰恰如其分分的印证证了一个个现代哲哲人曾经经说过的的：企业业拥有了了文化，就就如同人人有了思思想，前前进的脚脚步才能能勇往直直前。文文化，作作为一种种资源，被被“华建诚诚通”人人视为企企业的灵灵魂与核核心价值值体系，并并渗透进进企业经经营活得得的方方方面面从从而建立立了富有有、华

11、建诚诚通特色色的企业业文化。 华建诚诚通使命命：让专专业和诚诚信成就就责任、财财富和实实力。 华建诚诚通信奉奉：努力力铸造成成功、精品赢赢得信赖赖。 华建诚诚通追求求：专业业体现价价值、细节成成就规范范。 华建诚诚通恪守守：“责责任为重重、诚信信为本、稳稳健经营营、科学学管理”。 四 公公司战略略 华建建诚通公公司将积积极投身身于加快快区域经经济发展展和完善善区域投投资环境境的建设设，以科科学管理理为为手手段，以以安全责责任为核核心，以以优质服服务、不不断进取取为两翼翼，积极极探索新新领域，打打造决策策科学化化、施工工专业化化、管理理现代化化、效益益最大化化的令人人尊敬的的现代企企业。 （11

12、） 强强化和规规范公司司的机制制，提高高市场运运作能力力和运作作核心竞竞争力，是是华建诚诚通 公公司的强强体之路路； （22） 优优化公司司的管理理体制和和运行机机制，加加技术革革新与服服务创新新，完善善现代企企业制 度度，优化化核心产产业链条条，实施施科学发发展观； （33） 用用发展的的、与时时俱进的的、符合合市场经经济规律律的经营营思想和和经营手手段实现现效益 型型、服务务型、稳稳健式发发展。 五 公公司目标标 华建建诚通公公司何尝尝不是一一个正处处于爬坡坡阶段的的企业！向上发发展，需需要坚定定的毅力力和十足足的耐力力，企业业只有沿沿着新战战略的既既定方向向和发展展道路，迎迎难而上上，改

13、革革创新，开开拓进取取，才能能充分体体现企业业的社会会价值。我我们将进进一步倡倡扬和培培育“团团结进取取、务实实求效”的的企业精精神，遵遵循“以以人为本本，创新新兴业”的的经营理理念，培培育“内内争先进进、外争争先行”的的“争先先”文化化。使我我们成为为行业中中的佼佼佼者。 1 运行质质量 标准化化施工建建设达到到全国优优良水平平 可靠的的品质保保障达到到全国优优良水平平 2 行业地地位 跻身中中国建筑筑服务业业行业前前列 达到中中国建筑筑业质量量领先地地位 3 社会价价值 企业商商誉保持持行业领领先 打造一一支高素素质企业业团队六 质量量方针 强强化科技技 规范范管理 持续改改进 客客户满意

14、意 1 强化化科技 坚持持“科学学是第一一生力”的的理念，积积极开发发和采用用科学技技术，持持续保 持和和增强施施工技术术能力和和水平，为为满足不不断变化化的顾客客需求和和期望提提供技术术保障。 2 规范范管理 以法法律法规规、规范范和标准准为准绳绳，依据据程序化化、标准准化的质质量管理理体 系，规规范各项项质量管管理活动动，严格格监控影影响质量量的所有有过程，确确保工程程质量满满足 顾客客和的要要求。 3 精益益求精 是公公司的永永恒目标标，通过过建立质质量目标标、实施施日常监监测、质质量审核核、 管理理评审、纠纠正和预预防措施施等过程程，不断断改进和和提高质质量管理理体系及及其过程程的有

15、效性性和效率率，改进进施工质质量，以以适应并并满足日日益增长长和不断断变化的的顾客需需求和期期 望。 4 顾客客满意 增强强顾客满满意是公公司的第第一目标标，通过过识别和和理解顾顾客当前前和潜在在的 需求求和期望望，坚持持技术创创新、规规范管理理和持续续改进，不不断满足足顾客要要求并争争取超 越顾顾客期望望。七 安全全方针 以以人为本本 预防防为主 文明施施工 和和谐发展展 1 以人人为本 承诺诺以保护护企业员员工的工工作和生生活环境境，尊重重、爱护护和保障障人的安安全、 健康康与生命命，作为为企业环环境和职职业健康康安全管管理的出出发点;提高企企业环境境和职业业健 康安安全绩效效。 2 预防

16、防为主 这是是安全建建设施工工的永恒恒原则，通通过识别别、确定定重要环环境因素素、高中中 度风风险及其其相关活活动，实实施目标标指标和和管理方方案、运运行控制制，从根根本上消消除全风风 险，实实现风险险防治与与安全管管理。 3 文明明施工 自觉觉遵守法法律法规规和其他他相关要要求，推推行“安安全标准准工地”建建设，确确 保施施工全过过程文明明、安全全、环保保。 4 共益益发展 通过过系统化化的管理理，致力力于持续续改进企企业环境境和职业业健康安安全绩效效， 使企企业和所所有相关关方受益益，并持持续健康康发展。八 企业业形象1 管理理人员着着装 逐逐渐规范范员工的的着装，严严格要求求员工的的仪表

17、，管管理人员员应努力力学习接接人待物物和工作作上的行行为态度度。2 项目目管理体体制 建立立和完善善项目的的管理体体系和机机制，树树立良好好的企业业形象。3 项目目设施 项目目设施是是企业向向社会展展示企业业形象的的手段之之一，科科学规划划和设计计项目设设施。 公司财务管管理篇第一章 公司财财务管理理总则第一条 为为了进一一步加强强和规范范公司管管理中心心财务管管理工作作，及时时、准确确、完整整地记载载、反映映公司财财务状况况，提供供真实、可可靠的财财务资料料，结合合公司业业务特点点和管理理要求，特特制定本本规定。第二条 本本规定依依据中中华人民民共和国国会计法法、中中华人民民共和国国合同法法

18、、事事业单位位会计制制度、事事业单位位财务规规则、政政府财务务管理规规定等等有关财财务法规规、制度度制定。第三条 本本规定目目标：1、建立和和完善符符合现代代管理要要求的、科科学的内内部决策策机制、执执行机制制、监督督机制，确确保公司司经营管管理目标标的实现现。2、堵塞漏漏洞、消消除隐患患，保护护单位资资金和财财产的安安全、完完整。3、规范单单位会计计行为，保保证会计计资料真真实、可可靠、完完整。4、确保国国家有关关法律法法规和单单位内部部规章制制度的贯贯彻执行行。第二章 公公司货币币资金管管理第四条 本本规定所所称货币币是指单单位所拥拥有的现现金、银银行存款款、有价价证券和和其他货货币资金金

19、。第五条 建建立货币币资金业业务的岗岗位责任任制，明明确岗位位的职责责、权限限，确保保办理货货币资金金业务的的不相容容岗位相相互分离离、制约约和监督督。1、出纳人人员不得得兼管稽稽核、会会计档案案保管和和收入、支支出、费费用、债债权、债债务账目目的登记记及财务务专用章章。2、不得由由一人办办理货币币资金业业务的全全过程。第六条 单单位应当当按照规规定的程程序办理理货币资资金支付付业务。对对不符合合要求或或不合法法的业务务，财务务人员有有权拒绝绝办理。第七条 单单位取得得的货币币资金收收入应及及时入账账，不得得私设“小小金库”，不不得设账账外账。第三章 公公司现金金管理第八条 财财务应当当加强库

20、库存现金金限额的的管理，核核定的库库存限额额不得超超过10000元元，超过过库存限限额的现现金应及及时交存存银行。第九条 必必须在现现金管理理暂行条条例规规定的范范围内使使用现金金，不属属于现金金开支范范围的业业务一律律通过银银行办理理转账结结算。现现金的使使用范围围包括：职工工工资、津津贴、个个人劳务务报酬、根根据国家家规定颁颁发给个个人的科科学技术术等各类类奖金、对对职工个个人发放放的劳保保、福利利支出、出出差人员员携带的的差旅费费、结算算起点以以下的零零星开支支、银行行确定需需要支付付的其他他支出。第十条 应应当加强强现金的的管理，明明确收付付款等各各个环节节中出纳纳人员与与相关人人员的

21、职职责权限限。第十一条 现金收收入应及及时存入入银行，不不得用于于直接支支付单位位自身的的支出，不不得坐支支现金。第十二条 应当定定期和不不定期地地进行现现金盘点点，确保保现金账账面余额额与实际际库存相相符。出出纳人员员要认真真记载现现金日记记账，并并与会计计核对总总分类账账，保证证账账、账账款相符符，不得得白条抵抵库和挪挪用现金金。第四章 公公司银行行存款管管理第十三条 单位应应当按照照国家支支付结算算办法的的规定，在在银行开开立账户户，办理理存款、取取款和转转账结算算。第十四条 单位除除了按规规定留存存的库存存现金以以外，所所有货币币资金都都必须存存入银行行，单位位一切收收付款项项，除规规

22、定可用用现金支支付的部部分外，都都必须通通过银行行办理转转账结算算。第十五条 出纳人人员应当当及时核核对银行行账户，确确保单位位存款账账面余额额与银行行对账单单相符，并并于每月月底记完完账后编编制当月月“银行行存款余余额调节节表”及及“出纳纳报告单单”，一一并装订订在当月月会计凭凭证中。对对核对过过程中发发生的未未达账项项，应查查明原因因。第五章 公公司固定定资产管管理第十六条 单位需需要配置置的固定定资产应应由需要要部室编编制计划划，做出出预算，呈呈报领导导审核、批批准。第十七条 购置一一般设备备和专用用设备数数额较小小的，由由办公室室按照部部门填制制的经领领导审批批的购购置物品品申请单单，

23、统统一负责责采购。数数额较大大，应由由三人以以上采购购小组或或向社会会公开招招标，签签订合同同，择优优购置，增增加透明明度，建建立有效效的制约约监督机机制。第十九条 会计和和保管都都要建立立健全固固定资产产总账、明明细账及及台账。对对于固定定资产的的购进、发发放要严严格出入入库手续续，必须须做到账账账、账账实相符符。第二十条 各部室室对领取取或使用用的固定定资产或或财产应应以部室室为单位位造册登登记，要要妥善保保管使用用，指定定专人负负责管理理。发生生丢失要要查明原原因。第二十一条条 各部部室需要要维修、更更换的固固定资产产，应由由各部室室负责人人确认后后，报领领导审核核同意后后，再进进行维修

24、修、更换换。对确确实不能能使用和和修复的的固定资资产，由由各部室室负责人人及时提提出意见见，经领领导审批批后，按按有关规规定执行行。第二十二条条 坚持持每年对对公司财财产全面面清查一一次，并并将清查查结果及及时报告告领导。如如发现财财产丢失失、损坏坏，要查查明原因因，根据据情节轻轻重，分分别给予予必要的的处罚。对对在清查查中盘盈盈盘亏的的财产，查查明原因因后，报报有关部部门批准准，按有有关规定定进行账账务处理理。第六章 公公司低值值易耗品品管理第二十三条条 低值值易耗品品的购入入1、购入低低值易耗耗品统一一由办公公室负责责办理。购购入本着着节约、实实用、分分批的原原则，防防止浪费费和积压压。2

25、、所需的的各种低低值易耗耗品均由由各部门门做出计计划，须须填写购购置物品品申请单单，由由部门经经理和主主管副总总经理签签字审核核后，报报总经理理审批，由由办公室室统一负负责采购购。3、一次性性购入金金额、数数量较大大的物品品，要签签订购入入合同，合合同的签签订要通通过总经经理会议议研究决决定。第二十四条条 低值值易耗品品的领用用和管理理1、办公室室购入低低值易耗耗品后应应办理入入库手续续。保管管人员根根据发票票清点实实物，填填写“实实物入库库单”一一式两份份，一份份自留登登记入账账，一份份随发票票报销交交财务。2、部门领领用耗品品时，应应填写出出库单，经经批准后后，保管管根据出出库单交交付实物

26、物。3、保管人人员应建建立实物物明细账账，并根根据实物物入库单单、出库库单登记记账薄。第七章 公公司应收收款项管管理第二十五条条 本规规定所称称应收款款项包括括单位因因场地租租赁而发发生的向向场地租租赁单位位收取的的场租收收入和宣宣传费收收入、职职工个人人往来欠欠款。第二十六条条 财务务人员应应于每月月底对应应收款项项进行清清理核对对，并向向总经理理及主管管副总经经理、经经营部经经理上报报应收收账款明明细表。协协助、督督促经营营部门按按照应应收账款款明细表表内容容对各应应收款项项予以催催收、核核查。经经营部门门收回的的现金、支支票要及及时上交交财务，由由财务人人员办理理银行结结算手续续。第二十

27、七条条 职工工出差、办办公事需需借现金金周转的的，本人人填写借借款单，经经总经理理批准后后，给予予办理。长长期欠款款不还或或挂账不不清，不不予办理理新借款款。业务务往来单单位的业业务人员员特殊需需要借款款时，必必须经领领导审批批同意后后，由本本单位有有关人员员代办，并并负责收收回借款款。第二十八条条 职工工个人欠欠款应于于出差回回来、办办完公事事后五日日内办理理报销手手续，没没有用完完的现金金应退交交财务。特特殊情况况，不得得超过半半月，超超过半月月在考绩绩工资中中扣除本本人200分。差差旅费的的报销由由经办人人员填写写差旅旅费报销销单，并并附报销销单据，交交财务人人员审核核后，经经相关领领导

28、审批批后方可可报销。第二十九条条 关于于经营部部、公司司营业款款结账工工作程序序1、经营部部、公司司与客户户签订合合同后，应应在两个个工作日日内将合合同原件件交财务务室备案案。2、经营部部、公司司各自指指派专人人负责，依依合同内内容、金金额登记记备查簿簿，根据据结款情情况及时时登记备备查簿。3、月末由由财务向向总经理理、主管管经营的的副总经经理、经经营部、公公司提供供本月及及以前月月份应应收账款款明细表表。4、每周一一经营部部、公司司将本周周经营收收入情况况报主管管副总经经理及总总经理。5、两个月月未收回回的款项项由财务务分别报报各经营营部门、主主管副总总经理及及总经理理，由主主管副总总经理或

29、或总经理理指派专专人限期期催收，并并相应扣扣罚相关关部门的的考绩分分数。第八章 公公司合同同管理 第三三十条 经济合合同是制制约和规规范甲乙乙双方经经济行为为的契约约，凡公公司与外外单位发发生的租租赁、广广告、演演出等业业务必须须签订经经济合同同或协议议。签订订各类合合同或协协议必须须遵守合合同法，所所列条款款要科学学严密。第三十一条条各部室室签订的的经济合合同，必必须报总总经理审审批后加加盖行政政章生效效；经营营部、公公司签订订的会议议或演出出租赁协协议，由由经营部部、公司司负责人人签注意意见并加加盖合同同专用章章后生效效；审批批后的合合同或协协议原件件必须二二日内交交财务备备案。第三十二条

30、条合同价价款的支支付和结结算1、施工合合同签订订后，工工程款按按所签合合同执行行。工程程进度款款的支付付，由施施工方向向公司该该项目负负责人报报送经工工程项目目监理签签字认可可的工程程量和预预算定额额核算的的工程价价款结算算表，按按结算程程序报主主管领导导批准后后，由财财务办理理结算手手续。待待工程全全部完工工并验收收合格后后，按规规定留足足审定值值的3%5%的工程程质量保保证金（期期限不少少于一年年），其其余款项项进行支支付。2、设备等等采购合合同的支支付和结结算。合合同签订订有预付付款的按按合同规规定支付付预付款款，货到到验收合合格后，根根据验收收凭据，按按合同规规定办理理结算手手续，并并

31、留合同同价款的的3%5%，期期限不少少于一年年的质量量保证金金。第九章 公公司税务务发票和和内部票票据管理理第三十三条条 票据据及有关关印章的的保管1、财务要要加强货货币资金金票据（发发票、门门票和电电影票等等）的管管理，明明确各种种票据的的购买、印印制、保保管、领领用、注注销，并并设登记记簿进行行登记，防防止空白白票据的的遗失和和盗用。2、加强银银行预留留印鉴的的管理。银银行预留留印鉴章章（财务务专用章章和个人人名章）应应由会计计保管。严严禁一人人同时保保管印章章和票据据。3、应确保保各种票票据的完完整无缺缺。第三十四条条 发票票的管理理1、发票领领用、保保管由出纳领领购、保保管、整整理、缴

32、缴销；会会计设登登记簿进进行登记记；发票由出出纳人员员专人保保管、专专柜存放放；发票的开开据原则则上应在在结账同同时开据据并由经经办人签签字。公公司经营营部门人人员外出出结款需需提供发发票的，由由经营部部门经理理同意后后，方可可办理开开票手续续，并于于15日日内完成成款项结结算工作作；2、发票开开据、作作废发票要序序时、序序号开具具，不得得虚开、代代开、跳跳号、开开大头小小尾发票票；发票作废废时必须须一式三三联加盖盖“作废废”戳记记章；第三十五条条 支票票管理1、建立支支票领用用登记簿簿，凡领领用支票票必须履履行手续续，出纳纳员登记记、经办办人签字字。2、领用空空白支票票，需先先填写领领用申请

33、请单，领领导批准准后方可可领取支支票。支支票结算算完毕后后，由经经办人将将票头和和经领导导审批后后的发票票交出纳纳注销支支票，未未经出纳纳注销的的支票由由领用人人负责。3、签发空空白支票票必须填填写日期期和用途途。作废废支票必必须加盖盖作废章章，妥善善保管。4、接收业业务单位位转账及及现金支支票，出出纳人员员应及时时办理转转账业务务，不得得由他人人代办。第十章 公公司财务务开支管管理第三十六条条 财务务支出管管理办法法第一章 总总 则第一条目的：为了了规范公公司经济济活动，加加强内部部控制，提提高经济济效益，根根据国家家有关规规定，结结合公司司的实际际情况特特制定本本办法。第二条原则：效益益优

34、先，预预算先行行；开支支合理，手手续齐备备。第三条适用范围：公司所所有成本本费用支支出、营营业外支支出、资资本性支支出及各各种款项项支出。第四条公司财务支支出的主主要依据据为经公公司董事事会批准准的年度度财务预预算方案案。以下下所指支支出均为为预算内内支出，预预算外支支出参见见预算算管理制制度相相关条款款。第五条实行项目管管理的财财务支出出除需按按本办法法执行外外，还需需符合项项目预决决算管理理流程中中的相关关规定。第二章个个人借款款管理第六条备备用金借借款一、备用金金总则 为为提高工工作效率率，公司司对经常常有对外外业务的的个人核核定备用用金借款款，备用用金借款款由借款款人承担担经济责责任。

35、1、备用金金借款额额度：备备用金借借款额度度最高不不超过11万元/项目经经理部（含含1万元元），具具体额度度在借款款时由分分管项目目经理根根据项目目部具体体情况审审批。2、备用金金借款办办理借款人填写写借款款单，并并注明借借款类别别备备用金，经经项目经经理、分分管领导导、财务务经理批批准后办办理借款款；3、备用金金管理 备备用金借借款滚动动使用。借借款人调调离原部部门后，应应立即归归还所借借的备用用金。备备用金每每年122月200日结清清一次，次次月核定定后根据据实际情情况重新新办理借借款手续续。第七条差差旅费借借款一、差旅费费借款的的限额公务出差人人员借款款限额，按按预计出出差天数数及标准准

36、核定：1、住宿费费、出差差补助费费按规定定标准（见见“出差差管理制制度”）借借款；2、车船票票、飞机机票先按按规定标标准（见见“出差差管理制制度”）借借款，再再由出差差人员将将该笔款款项交由由公司办办公室统统一定票票；3、如有特特殊原因因需增加加款项时时，应在在借款单单上阐明明理由。二、差旅费费借款程程序1、员工出出差前凭凭核准的的“出差差申请表表”预借借差费。2、借款人人填写“借借款单”，注注明借款款原因、目目的、出出差往返返时间和和金额。3、部门负负责人、分分管领导导、财务务经理签签字同意意。4、财务部部审核、付付款。三、差旅费费借款的的审批 借借款金额额在10000元元（含110000元

37、）以以内，仅仅需项目目部负责责人审批批就可办办理借款款；借款款金额在在10000元至至50000元（含含50000元）以以内，除除部门负负责人审审批外还还要由分分管领导导审批；借款金金额在550000元以上上的还需需总经理理审批。四、借款报报销时间间规定1、出差借借款自最最后一天天的住宿宿日期或或回公司司所在地地的车船船票日算算起，在在五个工工作日内内，到财财务部门门办理报报销及还还款手续续。2、借款人人员回公公司或项项目部后后，未按按规定办办理报销销手续且且无正当当理由的的，财务务部有权权从经办办人工资资中全额额扣回所所借款项项。3、借款报报账后结结欠部分分金额须须在报账账时同时时结清，报报

38、销时首首先为个人借借款，实实行多退退少补的的原则，否否则财务务部有权权在借款款人工资资中扣回回所欠款款项。第八条 业业务费借借款一、业务费费借款是是指以个个人名义义借支的的以现金金及现金金支票支支付的除除差旅费费以外的的所有借借款。二、业务费费借款程程序1、借款人人填写“借借款单”，注注明借款款原因、目目的和金金额。2、项目部部负责人人、分管管领导、财财务经理理签字同同意。3、财务部部审核、付付款。三、业务费费借款的的审批借款金额在在10000元（含含10000元）以以内，由由项目部部负责人人审批就就可办理理借款；借款金金额在110000元至550000元（含含50000元）以以内，除除项目负

39、责责人审批批外还要要由分管管领导审审批；借借款金额额在50000元元以上的的还需总总经理审审批。第九条 借借款违章章的处罚罚 职职工借款款后，不不按本制制度规定定办理还还款手续续的，又又无正当当理由的的，应视视为挪用用公款，经经批准后后，按下下列办法法给予处处罚：超超过购货货发票日日期及超超过最后后一天住住宿日期期或回本本地车票票日期五五个工作作日内，未未还清借借款的，从从第六天天开始，按按月计收收10%的罚息息。由财财务部门门出具收收据，从从借款人人工资或或报销的的费用中中扣回。第十条 借借款其他他规定一、凡借用用公款的的员工，在在原借款款未还清清或报销销前，不不得再借借新的款款项。二、试用

40、人人员不得得借支任任何款项项。三、外单位位借款由由总经理理批准，金金额在55万元以以上需报报董事会会批准。四、外单位位借款审审批程序序1、借款人人（单位位）填写写“转账账支票请请领单”；2、报公司司总经理理审核；3、报公司司常务董董事批准准；4、财务部部付款。第三章 差旅费费报销程程序及审审批权限限第十一条 差旅费费报销一、总则公司出差差人员的的住宿费费、伙食食费补助助、交通通费补助助、通讯讯补助分分项计算算。住宿宿费按出出差实际际应住宿宿天数计计算。伙伙食费补补助、交交通费补补助、通通讯费补补助按出出差的自自然(日日历)天天数计算算；若出出差首尾尾两天的的累积时时间不足足24小小时的按按出差的的自然天天数减一一天计算算。二、交通工工具审批批1、原则上上国内出差差人员乘乘坐火车车,如遇遇特殊情情况确需需乘坐飞飞机或火火车软卧卧的,由由分管领领导审批批。2、订票管管理:（1）机机票：各各地的机机票均由由公司办办公综合合部统一一预订购购买，申申请人应应将审签签后的出出差申请请表传传递到公公司办公公综合部部预订机机票。异异地出差差如果不不能实现现异地订订票，则则由出差差人自行行购买并并在报销销时附出出差申请请表；如遇周周末等节节假日需需要紧急急出差订订购机票票，或临临时需要要调整出出差行程程、交通通工具，公司办公综合部来不及协助等特殊情况的，可由出差人自行购买机票并在报销时附