房产公司成本管理管理中心管理业务总流程13442.docx

《房产公司成本管理管理中心管理业务总流程13442.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《房产公司成本管理管理中心管理业务总流程13442.docx（29页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、北京京奥港集团文件京奥港地产成字京地字预20101 1 1 号 签发人：盛小东 关于下发结结算审核核流程管管理办法法（暂行行）工程结算算审核管管理办法法（ 试试行）的的通知集团各职能能部门、房房地产开开发公司司：经研究决定定，为规规范优化化房地产产开发公公司结算算管理流流程，提提升精细细化管理理水平，有有效控制制工程成成本，保保证结算算审核工工作的规规范性、合合理性、统统一性和和及时性性，提高高整体工工作效率率及工作作质量，特特制定本本管理办办法。现现将结结算审核核流程管管理办法法（暂行行）工程结算算审核管管理办法法（试行行）下下发，请请认真遵遵照执行行。本通知自发发文之日日起执试行。附：结算

2、算审核流流程管理理办法（暂行试行） 二二一年二一一年年 二月二二日 月 日主题词： 结算 管理理 通通知抄送：集团团各职能能部门、房房地产开开发 （存档档） 发文单位：集团合合约预算算部成本本管理中中心 220100年02220111年 月02 日发北京京奥港港集团有有限公司司工程结算审审核流程程管理办办法（暂行试行行）为规范集团团内部结结算审核核流程管管理，提提升精细细化管理理水平，明确职责，有效控制工程成本，保证结算审核工作的规范性、合理性、统一性和及时性，提高整体工作效率及工作质量，特制定本管理办法。一、结算办办法总则则结算原则：严格以以工程合合同、补补充协议议、竣工工图纸、符合公司管理

3、规定的有关工程量和价格的确认资料等为依据，本着公平合理、有理有据、严控成本的原则实施结算。结算审核制制度：采采取三级级审核制制度，即即：项目目部初审审、集团团合约预预算部复复审、集集团审计计部审计计评估三三个阶段段。各阶阶段的职职责如下下第3条条至第55条所述述。项目合约预预算部作作为主责责审核部部门，应应严格审审查乙方方上报的的结算资资料，对对于手续续不全、资料签署意见不清晰、不符合合同约定、无确凿事实依据的应坚决予以驳回；对结算工程项目进行必要得实地测量勘察。并有责任按照集团的要求对结算相关事宜进行澄清、完善、补正。集团合约预预算部作作为集团团层面的的业务管管理部门门，有权权对项目目部上报

4、报的初审审意见及及资料进进行评定定，并有有义务对对项目部部结算工工作进行行指导。必必要的时时候，集集团合约约预算部部应派员员到项目目进行现现场测量量复核、抽抽查。复复审时应应全面掌掌握信息息，并在在表单中中有明确确的评价价意见。对对于不符符合要求求的、不不合理的的、不完完善的应应及时告告知项目目部进行行整改、补补充、完完善。集团审计部部作为集集团内部部审计部部门，有有权对结结算流程程进行全全程的监监督，对对不符合合流程规规定和偏偏离公司司相关管管理制度度的现象象予以指指正；同同时，对对于结算算初审和和复审中中出现的的纰漏应应及时提提出，并并在审计计评估表表单中明明确相关关意见。经地产总经经理批

5、示示，并经董董事长审审批确认认后，方方可出具具最终的的结算结结果确认认单。由由合同双双方盖章章后产生生法律效效力，并并作为价价款支付付的最终终凭证。凡是本结算算流程涉涉及到的的任何表表单意见见签署或或确认均应应由本部部门第一一负责人人最终签签署意见见后方可可流转至至其他部部门。本结算流程程采用逐逐级负责责制，即即项目部部对集团团合约预预算部负负责，集集团合约约预算部部对审计计部负责责，以此此类推。集集团各部部门原则则上不参参与结算算对外核核对工作作；重大大工程或或特殊情情况需要要集团参参与对外外谈判的，经经领导批批示后执执行。本结算管理理办法由由集团成成本中心心负责编编制、修修订及解解释工作作

6、。一二、结算算审批流流程图合格初审后复审后三审后合格工程竣工验收乙方结算资料申报项目部初审集团合约预算部复审集团审计监察部三审审计评估地产公司领导董事长批示附表二1：竣工结算确认单附表一2：工程竣工结算会签单附表六5-1：工程竣工结算审核初审表单（项目）附表三5-2：工程竣工结算初步结算审结果确认单附表一2：工程竣工结算会签单附表7：合同付款统计表附表七6：工程竣工验收单详见解释说明附表五4：竣工结算审核复审表单（集团合约预算部）附表一2：竣工结算会签单附表四3：工程竣工结算审核审计评估表单（审计）附表二2：工程竣工结算确认会签单附表一：竣工结算会签单董事长批示附表二1：工程竣工结算最终结果确

7、认单附表一2：工程竣工结算会签单二三、结算算审核流流程解释释及说明明步骤序号流程名称解 释 及及 说 明1工程竣（完完）工验验收单1. 1、工程竣竣（完）工后后，由建建设单位位、监理理单位、施施工单位位、设计计单位等等对合同同工程进进行验收收并由各单位位授权代代表签字字、加盖盖公章签签认。如如因工程程无设计计或监理理等特殊殊原因，可据实取消设计单位、监理单位签认栏相应栏目可以空缺。2. 2、此表单单采用集团团工程有有关验收收管理办办法规定定的相关关表单。（没没有相应应规定的的可由施施工单位位出具，格格式可参参考附表表七，不不做具体体规定参参照建建筑工程程资料管管理规程程中所所列的验验收表单单执

8、行。）2乙方单位申申报结算资料1、结算资资料需由由乙方单位位加盖公公章盖章章确认。2、结算资资料必须须完整详详实。如包括但但不限于于：工程合合同、合合同预算算、补充充协议、相相关合同同文件；工程验验收合格格书面证证明（详详步骤11）资料、；过程中中洽商、甲方通知及设计变更、竣工图；工程实施过程中的工程洽商、设计变更；工程量签证确认单；认质认价资料、谈判记录、；工程量计量确认单、工期确认单履约记录（违约记录、罚款、工期延期证明等）资料；、结算单完整的结算书（包括编制说明、合同、招投标文件、补充协议、竣工图、申报结算价与合同价的差异原因合同内结算、合同外结算及对应支持文件编制说明等。）。3、乙方单

9、单位所申申报结算算资料应应装订成成结算书书册，并附附有详细细目录及及编码，以以便查询询。4、项目部部初审乙乙方结算算资料，对对资料不不全或不不完整的的予以退退回或补补充（可向乙乙方发送送书面通通知）。对符符合要求求的资料料予以接接受并进进入正式式结算细细项审核核程序。1. 项目部初审审完毕并并与乙方方核对达达成一致致后，由乙乙方重新新上报新新的结算算书（双双方授权权代表签签字确认认，乙方方盖章），供集团审核。3项目合约预预算部部部初审1、项目部部应仔细细全面审审核乙方方单位报报送的结结算书及及相关资资料，对对于支撑撑条件不不满足要要求、依依据不充充分的，不不得计入入结算总总价。凡是涉及到到现场

10、工工程量签签证的，须须由项目目合约负负责人、工工程管理理负责人人到现场场与施工工单位实实地测量量并及时时予以书书面确认认。出具竣工结结算审核核初审表单（项目目用），相相关人员员签字确确认。，格式详见附表表六5-11。2、出具竣竣工结算算初审确确认初步步结算确确认单，施工工单位授授权代表表及项目目合约人人员签字字盖章确认认，。格式见见附表三三5-22。3、填写出出具竣工工结算会会签单，相相关授权权人员签签字确认认。，格式见见附表一一2。4、除乙方方申报结结算所付付资料外外，项目目部初审审后，应应补充以以下资料料，共集集团审核核：后附审审核资料料：如工工程量、单单价、费费用等审审核明细细；结算过过

11、程中的的谈判记记录等文文件。；工程量量要有计算算的明细（计计算稿）手稿，；详细的审核说明等。项目部应向向集团提提供完整整的基础础资料、审审核情况况说明，为后续续审核提提供基础础数据详实实有效的的依据，以以简化复复核时间间、提高高效率。5、项目部部初审结结算完毕毕并由双双方代表表签字确确认后，将初审结结果及相相关资料料报集团团合约预预算部复复审。1. 项目合约部部填制“合同付付款情况况统计表表”报送项项目财务务部，由由财务部部审核确确认签字字后交集集团成本本管理中中心作为为结算依依据。4集团合约预预算部复复审集团合约预预算部依依据项目目合约预预算部提提交的资资料进行行复审。对于资料不不齐或签签署

12、不符符合要求求的予以以退回或或要求其其补齐。自自项目合合约预算算部提交交的资料料符合要要求时开开始计算算复审周周期。凡集团合约约预算部部对结算算资料有有任何疑疑问的，项项目合约约预算部部均应予予以澄清清、说明明、补正正。复审完毕，由集团团合约预预算部11、出具具竣工结结算审核核单（集集团合约约用）复复审表，相关关审核人员员签字确确认。，格式见见附表五五4。相关授权人人2、填写写签署竣工工结算会会签单，相相关人员员签字确确认。1. ，格式见附附表一。集团3、后附审核资料：如工程量、单价、费用等复审问题，复审过程中谈判记录等。4、集团合约预算部复审后，复审结果及相关资料报审计监察部进行内部审计评估

13、（三审）三审。5集团审计监监察部三三审审计计评估1、出具竣竣工结算算审计审计计评估表表审核单（审计计用），格式见见附表33。其中中须填写写详细的的审计说说明，并并由相关关授权人员签字确确认。对于不不符合要要求的结结算资料料退回上上一级审审核部门门整改。， 格式见见附表四四。2、相关授授权人集集团审计计监察部部三审后后，出具具结算确确认单，施施工单位位签字盖盖章确认认，格式式见附表表二。33、填写写签署竣工工结算会会签单，相相关人员员签字确确认，格格式见附附表一。1. 4、后附审审核资料料：如工工程量、单单价、费费用等三三审问题题，三审审过程中中谈判记记录等。5、全程程结算资资料报上上级领导导董

14、事长长。6董事长地产产总经理理批示董事长地产产总经根根据全程程结算资资料进行行批示审批批，认可可或否定定。6董事长批示示董事长根据据全程结结算资料料进行审审批，认认可或否否定。附件：附表1：工工程竣工工结算最最终结果果确认单单附表2：京京奥港集集团房地地产公司司工程竣竣工结算算会签单单附表:3：京奥港港集团房房地产公公司工程程竣工结结算审核核单审计计评估表附表4：工工程竣工工结算复复审表附表5-11：工程程竣工结结算初审审表附表5-22：工程程竣工结结算初审审结果确确认单附表6：工工程项目目竣工验验收单附表7：合合同付款款情况统统计表附表1工程竣工结结算最终终结果确确认单 编号号：合同甲方合同

15、乙方工程名称验收日期结算承办单单位【项目部或或项目公公司名称称】合同签订总总价合同价款确确定方式式结算原则结算总价确确定主要依据最最终结算算总价最终结算总总价￥： 大写：人民民币（ ）合同甲方盖盖章（盖章） 日期： 年年 月 日合同乙方盖盖章（盖章） 日期： 年年 月 日日注：此表一一式六份份，甲方方持四份份，乙方方持二份份，具备备同等法法律效力力。附表2附表一京奥港集团团房地产产公司工工程竣工工结算会会签单编号：工程名称发 件 人人合同编编号签约单位发件日期合合同总价价合同编号合同金额（元元）项目部初审审意见乙方申报金金额（元元）：初审金额（元元）： 审减金额（元元）：项目合约部部签署意见：

16、年 月 日项目总经理理签署意见：年 月 日集团合约预预算部复复审意见见复审金额（元元）：初初审金额额（元）：复审金额（元元）： 审减金额（元元）：签署意见：审 核 人： 年 月 日合约预算经经理： 年 月 日成 本 总总 监： 年 月 日年 月 日审计部审计计结论审计评价最最终金额额（元）：复审金额（元元）：审定金额（元元）： 审减金额（元元）：签署意见：审查人： 年 月 日审计经理： 年年 月月 日日审计总监： 年 月 日年 月 日董事长批示示地产总总经理批批示意见见年 月 日董事长批示示意见年 月 日注：此表需需各审核核部门根根据阶段段性审核核结果填填写并签签字确认认第 29 页 共 29

17、 页附表二*公司司工程结结算确认认单 施工单位 工程名称开工日期验收日期合同价 人民币：合同编号结算申报价价 人民币：审减额 人民币：审定价 人民币(大大写)： ：备 注注 施工单位：（盖章章并签字字）年 月 日 建设单位：（盖章章并签字字） 年 月 日 注：1、本本表一式式六份，由由北京京京奥港集集团审计计监察部部根据最最终工程程结算审审计结果果填写，施施工单位位先盖章章签字，再再报董事事长核准准；2、董事长长核准后后由董事事长办公公室负责责盖章后后转项目目公司（集集团）合合约预算算部和财财务部，并并转审计计监察部部复印件件一份。3、双方盖盖章签字字的工程程结算确确认单由由项目公公司合约约预

18、算部部转施工工单位一一份。附表三*公公司初步步工程结结算审核核确认单单 施工单位 工程名称开工日期验收日期经办部门经 办 人人合 同 价价 合同编号结算申报价价 审 减 额额 审 定 价价 人民币(大大写)： ：备 注 施工单位：（签字字）年 月 日 注：本表由由北京京京奥港集集团项目目公司根根据初步步工程结结算审核核结果填填写，施施工单位位签字认认可。附表四3京奥港集团团房地产产公司工工程竣工工结算审审核单审审计评估估表工程名称签约单位合同名称合同金额合同签订日日期合同价款确定方式【固定总价价、固定定单价、其其他】审核人及日日期审核负责人人及日期乙方申报金金额项目部初审审金额集团合约预预算部

19、复复审金额额集团审计部部审计后后金额乙方申报金额项目初审金额集团审计部部审计评评价依据 项目部部上报集集团的有有关此工工程的全全部结算算基础资资料和初初审、谈谈判结果果，以及及集团合合约预算算部的复复审结果果，我部部认为：1、 结结算资料料齐全、完完整；2、 结结算流程程清晰、相相应签字字授权均均符合公公司要求求；3、 结结算依据据合同计计价原则则、结算算办法编编制，无无明显偏偏差或纰纰漏；4、 同同意结算算。对于不满足足上述要要求的，审审计部对对资料回回退集团团合约预预算部，并并责令整整改。具具体需要要补充完完善或修修正的有有：1、2、 审计人员（签字）审计总监（签签字）备注编号：工程名称签

20、约单位合同编号合同金额（元元）审核部门集团审计监监察部审核人审核日期复审金额（元）审定金额（元）核减金额（元）审核内容及说明所附资料清单转交人接收人转交日期接收日期备注注：本表作作为结算算会签单单附件。附表五京奥港集团团房地产产公司工工程竣工工结算审审核单编号：工程名称签约单位合同编号合同金额（元元）审核部门集团合约预预算部审核人审核日期初审金额（元）复审金额（元）核减金额（元）审核内容及说明所附资料清单转交人接收人转交日期接收日期备注 附表4工程竣工结结算复审审表审核部门：集团合合约预算算部 （金金额单位位：元）工程名称签约单位合同名称合同金额合同签订日日期合同价款确定方式【固定总价价、固定

21、定单价、其其他】审核人及日日期【合约预算算人员】审核负责人人及日期【合约预算算经理】乙方申报金额项目初审金额集团合约预预算部复复审评价意见资料、手续续完整性性评价 齐全； 不齐全全，缺项项 ；资料签署授授权是否否清晰、完完整 授权人人签署资资料清晰晰、完整整； 授权人人签署资资料不够够清晰、不不够完整整；具体描描述： 。工程量计算算是否正正确、签签证是否否完善 正确、完完善； 不够正正确、完完善，具具体有 ；价格构成是是否清晰晰、正确确 清晰、正正确； 不够清清晰、正正确；具具体有 ；复审金额 同意项项目合约约部初审审意见； 不同同意项目目合约部部初审意意见，由由我部复复审评价价后的结结算总金

22、金额为具具体金额额为： ；审减减依据为为： 。；审核情况说说明【需要补充充的说明明】项目部项目部初审审金额项目部核减减金额表单转交人人及转交交日期表单接收人人及接收收日期备注注：本表作作为结算算会签单单附件。附表六5-1工程竣工结结算初审审表京奥港集团团房地产产公司工工程竣工工结算审审核单编号审核部部门：项目合合约预算算部 （金金额单位位：元）工程名称签约单位合同名称签签约单位合同合同金额编编号合同金额（元元）合同签订日日期合同价款确定方式【固定总价价、固定定单价、其其他】审核人及日日期审核核部门项目合约预预算部审核负责人人及日期审核日期乙方申报金金额（元）项目部初审审金额（元）项目部核减减审

23、减金额额（元）审核内情况容及说明阐述此处由项目目合约人人员阐明明以下内内容：乙方报送的的结算书书及结算算资料是是否完整整、正确确、详实实的描述述。对于乙方方报送资资料不符符合要求求的，项项目部可可予以退退回或要要求其补补齐。自自乙方报报送的结结算资料料符合要要求时开开始计算算项目合合约预算算部的审审核周期期。对合同价款款的增加款款项、减减少款项项及其原原因说明明，并附附上相关关的依据据。无论论是工程程量（例例如：图图纸外工工程量签签证）还还是价款款的增加加（例如如：变更更洽商引引起的工工程单价价的确认认）都应有有相应授授权代表表的签署署及说明明。具体体按照集集团相关关授权及及管理办办法执行行。

24、乙方履约情情况的简简评。（可可以附表表形式另另行说明明，除合合约人员员外还应应有工程程管理人人员及项项目总负负责人签签字）核减理由及及说明，谈谈判过程程描述等等。其他项目合合约预算算人员认认为需要要阐述的的内容。所附资料清单包括：结算会签单单。乙方报送项项目合约约部的全全部结算算资料（乙乙方单位位盖章）。初审完毕，并并与乙方方达成一一致的结结算书（双双方代表表签字，乙乙方单位位盖章）。1. 本结算管理理办法要要求提供供的其他他资料、项项目合约约预算人人员认为为需要补补充资料料等。表单转交人人及转交日期表单接收人人及接收日期期备注注：本表作作为结算算会签单单附件。附表5-22工程竣工结结算初审审

25、结果确确认单 编号号：合同甲方合同乙方工程名称验收日期结算承办单单位【项目部或或项目公公司名称称】合同签订总总价合同价款确确定方式式结算原则乙方初次申申报金额额￥： 甲方项目部部或项目目公司初初审金额额￥： 甲方项目合合约预算算部签字字合约预算： 日期期： 年年 月 日合约预算经经理： 日期期： 年年 月 日合同乙方代代表承诺诺并签字字、盖章章 公司：我方在结算算申报并并与贵司司项目合合约预算算部核对对全部结算算资料后，对上上述初审审金额表示示确认。同时，我我司承诺诺，允许许贵司在在必要的的时候进进行进一一步征询询、调查查、核实实工作，直直至双方方出具最最终结算算结果并并加盖公公章。我我司允许许贵司对对上述初初审金额额进行合合理的修修改。乙方（签字字、盖章章）日期： 年年 月 日日注：此表不不作为最最终的结结算定案案依据。一式三三份，甲甲方集团团合约部部一份、项目合约部一份、乙方一份。附表七6工程项目竣竣工验收收单工程名称施工单位合同编号工程负责人人开工日期： 年 月 日竣工日期： 年 月 日工程内容：工程自检意意见： 年 月月 日验收意见：施工单位年 月月 日监理单位年 月月 日设计单位年 月月 日建设单位年 月月 日注：本表格格式参照照公司工工程验收收管理办办法规定定执行。附表7