固定资产初始化工作计划.docx

《固定资产初始化工作计划.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《固定资产初始化工作计划.docx（2页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、定资产账务登记初始化工作计划为了核实固定资产实物数量及使用情况，完善固定资产管理台账和财务卡片账，确保固 定资产“账账相符、账实相符”，财务部门与固定资产归口管理部门、实物保管部门组织对 固定资产进行全面清理、重新登记建账，工作分工与计划如下：第一步 初始资料 （负责人员财务部、工程部 完成时间：5月31日前）1.1 财务部门负责整理财务系统中固定资产卡片清单，确保固定资产卡片清单中资产的入账 日期、数量、金额与原始的发票等入账单据信息一致。财务帐以2017年12月31日与天职 审计盘点的数据为基础，增加2018年1月1日至5月31日的已收到转固定资产单据但尚未 登记入账的资产。1.2 财务部

2、门初始固定资产卡片账后，提交给工程部资产管理员（刘文东）参考, 负责各部门汇总的固定资产台账初步信息，按类别汇总固定资产台账，明确各项固 定资产的名称（参考财务卡片的初步信息，尽量保持一致）、规格型号、计量单位、数量1. 3各实物保管部门负责收集本部门保管和使用的固定资产信息，编制本部门的固定资产台账。其中各生产车间的由车间主任负责，车间以外的固定资产由企管部统一负责。具体分工如下：序号部门负责人备注1冶炼一车间方健2冶炼二车间苏二勇3理电池车间王荣连4回转窑车间5维修车间胡以亮6储运部7企管部柯凤8第二步 组织盘点清理（工程部、企管部各实物保管部门 完成时间：6月15日前）归口管理部门（企管

3、部、工程部资产管理员）逐个对各部门汇总的固定资产实物清单情 况进行盘点，详细记录盘点资产的数量、存放地点、使用情况、2.1 盘点后，归口管理部门与财务部门根据实物盘点情况与财务卡片账信息进行核对，对盘 盈盘亏的资产进行统计，对资产使用部门、规格型号、存放地点等信息按照实际盘点的情况 进行重新更新。第三步 盘盈盘亏及账务处理（工程部、企管部 财务部完成时间：6月20日前）盘点差异统计后，编制盘盈盘亏的资产清单，编写盘点报告和处理意见，经管理层批准后进 行账务处理。第四步 更新台账和财务、重新办理交接手续（工程部、企管部、财务部 完成时间：6月30日前）4.1盘点结束后，根据盘点情况和管理层对盘盈盘亏的处理意见，财务部门更新固定资产卡 片账（最终信息以财务卡片账为准），对于盘点过程中发现的盘盈固定资产，编制帐外固定 资产清单备查。4. 2归口管理部门更新各部门的实物账，并与实物保管部门重新办理交接手续，移交给实物 保管部门各自的清单第五步 更新固定资产标签（工程部、企管部、完成时间：7月15日前）固定资产台账更新以后，归口管理部门按照最新的资产信息和编号，制作固定资产标签，并 粘贴在资产上。