某视频技术公司成本核算应用操作手册16220.docx

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1、Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.北京英斯泰泰克页：1视频频技术有有限公司司操 作 手手 册手册名称：成本核算应应用操作作手册适用部门：生产车间、财财务部门门编写人员：版本号1.0编写日期2003年年5月220日对口支持业务财 务 部部马 雪雪业务问题、操操作问题题生产车间陈艳丽业务问题、操操作问题题库 房敖伟新业务问题、操操作问题题技术计 算 机机软件问题、错错误提示示财 务 部部白晓宇网络、硬件件、系统统故障 目 录一、部门门职责：1二、部门门岗位划划分：2三、系统统业务处处理流程程：2

2、四、部门门日常业业务系统统处理：31、日常常业务类类型的界界定：32、普通通销售业业务日常常处理：33、特殊殊业务：84、月末末结帐：10一、部门职职责：财务部门的的日常工工作在EERP系系统处理理中主要要工作有有：1、 通过总帐日日常费用用报销，归归集各部部门的日日常费用用。2、 通过存货核核算核算算材料领领用成本本。3、 计提固定资资产折旧旧，提供供本月折折旧信息息。4、 计提本月工工资，提提供各部部门直接接人工、间间接人工工费用。5、 每月进行成成本费用用的归集集。6、 计算产品。7、 回写存货核核算产成成品成本本，进行行结转销销售成本本。生产车间的的日常工工作在EERP系系统处理理中主

3、要要工作有有：1、 按照生产计计划进行行领料和和生产安安排。2、 按照约定的的领料方方式进行行领料出出库。3、 按照每日生生产统计计完工产产量、完完工工时时、消耗耗分配标标准。4、 进行半成品品、产成成品的入入库。二、部门岗岗位划分分：生产车间统统计：进进行领料料、入库库管理，为为成本核核算提供供完工产产量、完完工工时时、消耗耗分配标标准。材料成本核核算会计计：核算算材料成成本领用用成本、进进行成本本取数，计计算产品品成本。总帐：进行行人工费费用、折折旧费用用、其他他制造费费用等的的日常报报销工作作，进行行凭证记记账和审审核。三、系统业业务处理理流程：1、 材料成本核核算会计计对本月月各部门门

4、材料领领用进行行单据记记账，制制单，核核算当月月材料消消耗成本本。2、 车间统计人人员进行行完工工工时日报报、完工工工时产产量、消消耗标准准等统计计表进行行上报。3、 总帐会计进进行日常常各部门门费用报报销，提提供各生生产部门门发生的的各种费费用。4、 固定管理员员提供本本月变动动情况，总总帐会计计进行计计提折旧旧，提供供制造费费用-折折旧费。5、 工资核算会会计进行行本月工工资发放放计提，提提供各生生产部门门的直接接人工、间间接人工工费用。6、 成本核算会会计从成成本管理理模块取取数各部部门当月月原材料料消耗数数据，和和其他成成本资料料进行成成本计算算，得出出半成品品的成本本。7、 材料成本

5、核核算会计计在存货货核算模模块进行行产成品品成本分分配 ，读读取半成成品仓库库的半成成品加工工成本。8、 材料成本核核算会计计在存货货核算模模块进行行单据记记账（主主要是半半成品仓仓库的半半成品的的入库、出出库成本本）。9、 进行半成品品仓库的的期末处处理、制制单工作作。10、 成本核算会会计从成成本管理理模块重重新数各各部门当当月原材材料消耗耗数据，和和其他成成本资料料进行成成本计算算，得出出产成品品的成本本。11、 材料成本核核算会计计在存货货核算模模块进行行产成品品成本分分配 ，读读取产成成品仓库库的产成成品加工工成本，具具以结转转销售成成本。四、部门日日常业务务系统处处理：1、 成本核

6、算参参数的设设定：成本选项：【成本管管理】【设置置】【选选项】n 成本核算方方法：部部分分批批法存货数据来来源： 记入直接材材料费用用：材料料出库、半半成品领领用 记入入库数数量：产产品完工工入库人工费用来来源：来来源于总总帐模块块折旧费用来来源：来来源于总总帐模块块其它费用来来源：手手工输入入制造费用来来源：来来源于总总帐模块块，有明明细数据精度：数量44位 金额额4位工序设置：【成本管管理】【设置置】【定定义工序序】 定义工工序的功功能是确确定哪些些部门是指包包含若干干下级部部门或工工序的成成本核算算单位。其其具体划划分可以以由企业业根据核核算需要要和实际际情况确确定。参参与成本本核算，以

7、以及确定定基本生生产部门门的工序序，只有被被选择为为“基本本成本核核算部门门”的部部门，才才能在“成成本系统统”内核核算其产产品或辅辅助服务务的成本本， 因因此在此此处选择择的基本本生产部部门必须须与用户户在产品品结构中中定义的的父项产产品生产产部门相相匹配。【操作方法法】 单击主菜单单中的【设设置】，然然后单击击设置菜菜单中的的【定义义工序】，如如果是第第一次进进入此功功能模块块，屏幕幕自动显显示选选择基本本成本核核算部门门界面面；如果果不是第第一次进进入此功功能，可可以从定义工工序界界面中单单击部部门按按钮，进进入该界界面。 左边的框中中自动显显示所有有的在基础信信息设置置中定定义的部部门

8、，以以树型结结构表示示。 右边的框中中显示您您选择的的基本成成本核算算部门。选选择的操操作步骤骤如下： 用鼠标点击击左框中中的部门门树，显显示出待待选的基基本成本本核算部部门，用用鼠标单单击左边边框中的的待选部部门，该该部门上上有蓝色色光标带带，表示示选中。 用鼠标单击击生产产按钮钮，则选选中的部部门被选选择为基本成成本核算算部门，且该该部门的的属性确确定为基本生生产。成本核算部部门/基基本生产产车间，无无辅助生生产部门门转播车：转转播车生生产工程部：机机加产品品的最终终组装机加车间：机加件件的生产产系统集成：转播车车的系统统集成部部分产品结构：【成本管管理】【设置置】【定定义产品品结构】因为

9、作为成成本的费费用分配配对象，需需要为每每一种产产成品设设置产品品结构，录录入到产产品结构构里。如如果是转转播车产产品在生生产时需需要机加加车间、系系统集成成车间协协作加工工的情况况，要求求增加虚虚拟的半半成品：最终产产品名称称（以合合同号为为准，生生产部门门为转播播车）、机机加部分分成本对对象（XXX合同同机加部部分）、系系统集成成部分（XXX合同同集成部部分），具具体子件件选择“转播车车虚拟子子件”。产品品结构输输入完毕毕进行审审核后，会会自动传传递到成成本管理理模块，进进行成本本分配。 注意意：1、对对于多种种产品配配方基本本相同的的，可以以用“复制”功能来来加快录录入速度度。 2、必必

10、须在基基础设置置或者是是库存模模块里录录入产品品结构，不不能在成成本管理理系统里里录入；定义费用明明细及总总账接口口：【成本管管理】【设置置】【定定义费用用明细及及总账接接口】如果您新增增加了“基基本成本本核算部部门”，必必须执行行一次【定定义费用用明细与与总账接接口】功功能，否否则系统统将无法法初始化化新增部部门的费费用明细细项目，您您在【成成本资料料录入】功功能内将将无法录录入其数数据。 制造费用 转播播车车间间、机加加车间、工工程部、系系统集成成折旧费FS(费费用科目目编码,月,借,0001,20003,部门门编码)管理人员工工资FS(费费用科目目编码,月,借,0001,20003,部门

11、门编码)机加钢板费费用FS(费费用科目目编码,月,借,0001,20003,部门门编码)机加铝型材材费FS(费费用科目目编码,月,借,0001,20003,部门门编码)机物料消耗耗FS(费费用科目目编码,月,借,0001,20003,部门门编码)喷塑费用FS(费费用科目目编码,月,借,0001,20003,部门门编码)镀锌费用FS(费费用科目目编码,月,借,0001,20003,部门门编码)木器喷漆FS(费费用科目目编码,月,借,0001,20003,部门门编码)其他制造费费用FS(制制造费用用一级科科目,月,借,0001,20003,部门编编码)- FFS(费用科科目编码码,月月,借借,00

12、11,220033,部部门编码码)- FSS(费费用科目目编码,月,借,0001,20003,部门门编码) 【操操作步骤骤】单击主菜单单中的【设设置】，然然后单击击设置菜菜单中的的【定义义费用明明细及与与总账接接口】，选选择制制造费用用页。如果在选选项中中未选择择制造造费用无无明细则显示示的列表表中序号号1为折旧，序号号2为管理人人员工资资，此此两行为为固定行行，不允允许修改改。如果果在选选项中中选择制造费费用无明明细，列列表中仅仅显示制制造费用用一项。部门名称：自动显显示所有有的基本本成本核核算部门门。序号：自动动生成，序序号为从从1开始始的自然然数。制造费用明明细：如如果有明明细，从从序号

13、33开始输输入。输输入的明明细对所所有的部部门有效效，在一一个部门门下增加加明细后后，选择择其他部部门都可可以使用用。与总账接口口：如果果建账向向导中选选择制造造费用来来源于总账系系统，此此列必须须定义公公式，否否则此列列不能使使用。输输入公式式可以使使用与与账务接接口栏栏目内的的功能按按钮进入入向导定定义公式式。定义操作公公式： 【操操作步骤骤】单击取数数公式栏目内内的按钮钮可以进进入公式式向导界界面。选择项目界界面：您在此界面面中可以以任选一一个项目目名称，作作为公式式中的一一部分。您选择合适适的名称称后，选选择下下一步，进入入下级选选择科目目界面。选择科目界界面：您在此界面面可以选选择科

14、目目，如果果该科目目是部门门核算，则则可以选选择部门门，如果果该科目目是项目目核算，则则可以选选择项目目。如果继续续输入公公式选选项未选选，下面面的按钮钮选项为为取消消、上一步步和完成。如果继续续输入公公式选选项选中中，无论论是上上一步还是是下一一步均均进入继继续选择择项目界界面。您在所有的的公式都都定义完完成后，选选择完完成，返返回调用用界面，同同时在界界面中显显示公式式定义结结果。备注：1、 制造费用明明细下对对应的费费用明细细可以根根据重要要性的原原则，选选择部分分较重要要的明细细进行单单独管理理，其他他制造费费用进行行汇总管管理（注注意上图图公式）。2、 对于机加车车间的钢钢板费用用、

15、铝型型材费用用、机物物料通过过存货核核算模块块制单到到总账，从从总账取取出，按按照本月月各产品品的消耗耗重量进进行分配配。3、 对于各产品品的外协协费用（喷喷塑、镀镀锌、木木面喷漆漆）作为为其他费费用明细细进行管管理。人工费用 转播播车车间间、机加加车间、工工程部、系系统集成成转播车车间间FS(4401001011,月月,借借,0011,220033)机加车间FS(4401001044,月月,借借,0011,220033)工程部FS(4401001055,月月,借借,0011,220033)系统集成FS(4401001066,月月,借借,0011,220033)其他费用喷塑塑费用、镀镀锌费用用

16、、木件件喷漆（手手工输入入）费用以及材材料分配配率：共用材料分分配率：按照实实际产量量和产品品结构的的耗用范范围进行行分配；（机加加车间通通过科目目进行按按照自定定义分配配率，转转播车材材料全部部是转播播车专用用材料，）制造费用分分配率：按照费费用明细细进行分分配。 折旧费用、管管理人员员工资、其其他制造造费用每每个部门门的实际际工时进进行分配配。 钢板消耗：自定义义分配率率（钢板板消耗重重量） 铝型材消耗耗：自定定义分配配率（铝铝型材消消耗重量量） 自自定义分分配率：用户在定义义制造费费用分配配率定义义中，单单击自自定义旁的按按钮，则则进入分分配率自自定义界界面。可选费用分分配标准准项目：显

17、示项项目为产品实实际工时时、产品品单位定定额工时时、产品品完工数数量、产产品入库库数量、产产品单位位计划成成本、产产品单位位材料定定额成本本、产品品计划价价格、产产品参考考成本、产产品参考考售价、产产品最新新成本、产产品最低低售价、产产品单位位计划人人工费用用、产品品单位计计划材料料费用、产产品单位位计划制制造费用用、产品品单位计计划辅助助费用、产产品单位位计划其其他费用用、产品品专用材材料成本本。公式定义：允许用用户通过过公式输输入参照照选择录录入，选选择录入入时，以以鼠标单单击可可选费用用分配标标准项目目或运算符符栏目目内容，则则所选项项目或符符号显示示于费费用分配配标准公公式定义义栏目目

18、内。增加：在分分配标准准项目选择框框内显示示录入状状态条，允允许新增增分配标标准项目目名称，手手工录入入项目名名称字符符串，最最大长度度20，不不允许为为空，如如果为空空，提示示请输输入项目目名称。 分配标标准项目目不允允许重复复，如重重名，提提示该该项目已已存在，请请重新录录入。 删除：允许许删除用用户已增增加的分配标标准项目目，系系统提供供的项目目不允许许删除，提提示系系统提供供的项目目不允许许删除。如果果用户增增加的分配标标准项目目已在在分配配标准录录入中中录入数数据，也也允许删删除，但但所有在在分配配标准录录入中中已录入入的该标标准的数数据将同同时被清清空。确认：对录入入的公式式进行合

19、合法性校校验，如如果录入入的公式式非法，则则提示用用户非非法的公公式，请请重新定定义。如如果录入入公式合合法则不不做提示示，保存存修改结结果返回回上一界界面。对对于没有有成本计计算公式式只是用用来进行行参与分分配的，添添加完毕毕项目后后，直接接双击，在在公式定定义取消：放弃所所做修改改，返回回上一界界面。人工费用分分配率：按照实实际工时时进行分分配其它费用分分配率：无在产品成本本：按照照产品约约当系数数，为00.8552、 日常成本核核算步骤骤材料及外购成品人工费用表制造费用表折旧费用其它费用表其它费用完工工时日报在产品盘点表工时日报表工序产品耗用完工产品处理表分配标准表成本计算凭证处理月末结

20、账 日常核算流流程图： 数据录入：n 材料及外购购半成品品：【操作步骤骤】按照照部门进进行取数数 单击【数据据录入】菜菜单中的的【材料料及外购购半成品品耗用表表】。 如果用户选选择材料料存货数数据来源源于存货货系统，在在页签中中选择当期数数据，点点击取取数按按钮，系系统自动动从存存货系统统读取取本月领领料数据据，并且且显示结结果，允允许手工工修改。 在存货核算算系统指指定了成成本对象象的材料料领用为为产品的的专用材材料，不不后面的的材料分分配。提示： 在存货系系统中中录入的的材料出出库单必必须执行行了存存货系统统的【单单据记账账】功能能后，其其数据才才能被本本系统读读取过来来。您每每次变更更出

21、库数数据后，必必须执行行取数数功能能才能重重新取数数。 如果发现已已录入的的材料出出库单未未被读取取，请检检查单据据是否记记账、出出库单上上出库类类别是否否被本系系统选择择、部门门是否相相符。 在材料及及外购半半成品耗耗用表中，从从存货货系统读取数数据时，不不判断存货系系统是是否进行行月末结结账，由由用户根根据自己己的实际际情况控控制取数数时间点点。n 人工费用表表：【操作步骤骤】按照照部门进进行取数数在【选项】中中的人人工费用用来源中选择择来源源于总账账系统。单击【数据据录入】菜菜单中的的【人工工费用表表】。用鼠标单击击当期期数据，点击击取数数按钮钮，系统统自动从从总账系系统取数数（使用用在

22、【设设置】中中定义的的人工工费用与与总账的接口口公式），并并显示结结果，允允许修改改。上期：单击上期按钮，可可以使用用调用上上期功能能，将选选择的历历史数据据调入当当期。n 折旧费用表表：【操作步骤骤】按照照部门进进行取数数在【选项】中中的折折旧来源源中选选择来来源于总总账系统统。单击【数据据录入】菜菜单中的的【折旧旧费用表表】。用鼠标单击击当期期数据，点击击取数数按钮钮，系统统自动从从总账系系统取数数（使用用在【设设置】中中定义的的折旧旧与总账账的接接口公式式），并并显示结结果，允允许修改改。上期：单击上期按钮，可可以使用用调用上上期功能能，将选选择的历历史数据据调入当当期。n 制造费用表表

23、： 【操操作步骤骤】按照照部门进进行取数数在【选项】中中的制制造费用用来源中选择择来源源于总账账系统。单击【数据据录入】菜菜单中的的【制造造费用表表】。用鼠标单击击当期期数据，点击击取数数按钮钮，系统统自动从从总账系系统取数数（使用用在【设设置】中中定义的的制造造费用与与总账的接口口公式），并并显示结结果，允允许修改改。期间：显示示当前会会计期间间。部门：单击击下拉按按钮，自自动显示示所有基基本成本本核算部部门，用用鼠标单单击需要要输入的的部门进进行选择择部门。制造费用明明细：自自动显示示【设置置】中定定义的所所有制制造费用用明细。金额：自动动显示从从总账系系统取数数的结果果。上期：单击上期按

24、钮，可可以使用用调用上上期功能能，将选选择的历历史数据据调入当当期。取数：重新从从总账系系统取数数，并且且用新数数据覆盖盖原有数数据。n 其它费用表表：【操作步骤骤】在【选项】中中的其其他费用用来源中选择择手工工录入。单击【数据据录入】菜菜单中的的【其他他费用表表】。按照部门+产品进进行明细细的录入入数据。主要包括喷喷塑费用用、电镀镀费用、木木件加工工等外协协费用。n 工时日报: 【操作作步骤】本本表用于于录入各各产品的的实际生生产工时时统计数数据。用用户可以以按天录录入或一一次录入入，系统统最后会会汇总所所有日期期的工时时之和。因为制造费费用分配配率中采采用了按实际际工时计算，则则每个会会计

25、期间间，必须须输入工工时日报报表。此此表是日日报表，由由系统自自动汇总总成月报报表。n 完工产品日日报:【操作步骤骤】单击【数据据录入】菜菜单中的的【完工工产品日日报表】。本表用于录录入各产产品的实实际完工工数量统统计数据据。用户户可以按按天录入入或一次次录入，系系统最后后会汇总总所有日日期的完完工数量量之和。本表数据为为计算成成本所必必须，如如果未录录入完工工数量则则无法进进行计算算。净产量=完完工数量量-废品品数量。 n 在产品盘点点表：【操作步骤骤】单击【数据据录入】菜菜单中的的【在产产品盘点点表】。用鼠标单击击当期期数据，进入入输入界界面。部门：点击击下拉钮钮，可以以从显示示出的所所有

26、基本本生产部部门中选选择想查查看的部部门。通过定位位按钮钮，可以以录入生生产批号号、产品品编码进进行快速速定位。领用类别：分为共共用材料料和专用用材料两两项选择择。共用用材料是是部门领领用的材材料，专专用材料料是产品品直接领领用的材材料。在在产品品盘点表表中，共用材材料录录入二级级界面，执执行月末末结账后后显示两两列平平均单价价和金额。用户需要录录入在产产品在线线数量、完完工数量量、在产产工时，系系统依据据在产品品的数量量、工时时进行成成本计算算。当用用户在在在产品成成本分配配率中选选择按实实际工时时分配时时，分配配率=待待分配费费用/实实际总工工时。n 工序产品耗耗用表： 【操操作步骤骤】

27、本表用于录录入工序序产品间间（即产产品结构构中的父父子项产产品之间间）的相相互领用用数量，本本处的领领用数量量是指企企业车间间内部的的物品直直接转移移，而不不是通过过仓库收收发来核核算的。 每个会计期期间都需需要输入入工序产产品耗用用日报表表，本表表中输入入的数据据是指在在各生产产部门、工工序之间间直接结结转的产产品的数数量，不不包括经经过存存货系统统办理理完工入入库手续续的产品品。工序序产品耗耗用表是是日报表表，系统统自动汇汇总成月月报表。n 完工产品处处理表：【操作步骤骤】单击【数据据录入】菜菜单中的的【完工工产品处处理表】。部门：单击击参照钮钮，自动动显示所所有基本本生产部部门，从从中选

28、择择需要输输入数据据的部门门。单击取数数按钮钮，从存存货系统统取到产产品的入入库数量量,可以以查看数数据是否否录入错错误。n 分配标准表表：【操作步骤骤】单击击【数据据录入】中中的【分分配标准准表】。分配标准表表主要是是提供用用户录入入在“分分配率自自定义”中中新增加加的费用用分配标标准所对对应的各各产品数数据，在在现有数数据中需需要上报报的是：机加产产品钢板板消耗重重量、机机加车间间的铝型型材分配配标准。成本计算：【成本管管理】【核算算】【成成本计算算】 单击主菜单单中的【核核算】，然然后单击击菜单中中的【成成本计算算】。 系统根据用用户选择择的计算算模式进进行成本本计算。 成本计算计计算过

29、程程一步完完成：允允许选择择，根据据用户选选择的计计算方法法、分配配率、录录入的成成本资料料自动完完成计算算，不需需要用户户干预。 成本计算过过程分步步骤进行行：允许许选则，根根据用户户选择的的计算方方法、分分配率、录录入的成成本资料料进行计计算，计计算分四四步进行行，由用用户控制制完成，计计算中间间结果允允许查询询。 成本计算完完毕后，用用户可以以到【我我的账表表】中查查看计算算结果。注意：只要用户录录入的成成本资料料满足成成本计算算的需要要，用户户可以随随时进行行成本计计算，但但只有成成本数据据有效时时的计算算结果可可以定义义凭证。系系统判断断数据是是否有效效的依据据是：除除总账和和存货系

30、系统以外外的所有有本系统统读取数数据的其其他子系系统均已已经进行行了月末末结账，即即数据不不再发生生变更，同同时用户户必须在在成本系系统的相相关资料料录入表表中重新新执行了了取数数功能能。以有效数据据计算成成本后，不不能再进进行本期期的成本本计算。但但是，用用户可以以通过执执行主菜菜单【核核算】下下的【恢恢复结账账前状态态】功能能，将占用其其他系统统数据的标志志取消；同时需需将已经经生成的的凭证全全部删除除（如果果凭证已已经记账账，可以以在【凭凭证处理理】功能能中做红红字冲销销凭证，并并将该红红字凭证证记账），才才可以重重新执行行【成本本计算】功功能。 凭证处理：用户在以有有效数据据进行成成本

31、计算算后，可可以进行行本期的的凭证处处理，在在生成凭凭证前，首首先要定定义凭证证。n 凭证定义：系统按部门门自动生生成产品品本期所所耗用的的制造费费用，由由用户定定义凭证证的借、贷贷方和摘摘要，系系统在此此基础上上生成凭凭证。上上期定义义的凭证证借、贷贷方在本本期仍然然有效，并并允许在在此基础础上修改改，形成成本期凭凭证的借借、贷方方。【操作步骤骤】制造费用结结转：在主菜单中中的【核核算】中中选择【凭凭证处理理】，然然后单击击菜单中中的【定定义凭证证】，选选择结结转制造造费用页。期间：自动动显示登登录期间间。可以以选择其其他期间间，显示示选择期期间的定定义。部门：单击击下拉按按钮，自自动显示示

32、所有基基本生产产部门和和辅助生生产部门门，从中中选择需需要定义义凭证的的部门。明细：下拉拉列表中中显示所所有已定定义的制制造费用用明细项项目，用用户可以以从中选选择需要要定义凭凭证的明明细项目目。产品编码、产产品名称称：如果果是基本本生产车车间，自自动显示示该部门门的所有有产品；如果是是辅助生生产部门门，显示示该部门门定义的的服务。金额：自动动显示计计算中归归集的产产品或服服务耗用用的制造造费用各各明细项项目金额额，只是是本工序序产品耗耗用的，不不包括领领用其他他工序产产品转入入的。允允许修改改。借方、贷方由用户户选择账账套中的的科目填填入。要要求不许许为空。单单击旁边边的参参照按按钮，显显示

33、科目目输入参参照。工序领用半半成品成成本结转转：在主菜单中中的【核核算】中中选择【凭凭证处理理】，然然后单击击菜单中中的【定定义凭证证】，选选择结结转工序序产品耗耗用页页。期间：自动动显示登登录期间间。可以以选择其其他期间间，显示示选择期期间的定定义。部门：单击击按钮，自自动显示示所有的的基本生生产部门门，从中中选择需需要定义义凭证的的部门。领用工序工工序产品品编码、领领用工序序工序产产品名称称：自动动显示所所选部门门的工序序产品中中本期间间领用了了其他工工序产品品。被领用工序序工序产产品编码码、被领领用工序序工序产产品名称称：自动动显示该该工序产产品领用用的其他他工序产产品。金额：自动动显示

34、被被领用工工序产品品的被领领用数量量与计算算出的该该工序产产品的单单位成本本的乘积积。注意： 无论选择期期间是否否结账，如如果显示示的数据据记录已已经生成成凭证，则则其不允允许修改改。本项项限制对对所有的的定义凭凭证页都都起作用用。 用户在定义义凭证时时，点击击鼠标右右键可以以对已录录入的一一条或几几条借借、贷方方科目和摘摘要信信息进行行复制、粘粘贴，以以避免重重复操作作。本项项功能对对所有的的定义凭凭证页都都起作用用。n 凭证生成：在主菜单中中的【核核算】中中选择【凭凭证处理理】，然然后单击击菜单中中的【自自动生成成凭证】，如如果是第第一次进进入此功功能，自自动进入入生成成凭证方方式的的界面

35、；如果不不是第一一次进入入此功能能，单击击设置置按钮钮，也可可进入生成凭凭证方式式的界界面。在批量生生成和和选择择生成之中只只能任选选一种，系系统默认认为选选择生成成。批量生生成是是指将自动生生成凭证证表中中的记录录一次全全部生成成凭证。选择生生成是是指根据据用户选选择生成成凭证的的记录，生生成凭证证。选择批量量生成，界面面内直线线下的两两个复选选项均可可以使用用；选择择选择择生成则只有有将科科目合并并项可可以使用用。按部门拆拆分是是指按照照部门的的不同，系系统将自自动将一一个部门门的记录录归入一一张凭证证内。将一张凭凭证中相相同科目目进行合合并是是指选择择该项功功能后，系系统将自自动完成成相

36、同科科目的合合并。 采购管理库存管理固定资产工资管理应付账款总 账存货核算销售管理应收账款成本核算4、月末结结帐： 【成本本管理】【核算算】【月月末结账账】在主菜单中中的【核核算】中中点击【月月末结账账】菜单单。系统将分四四步进行行月末结结账处理理：(1)显示示系统当当前允许许进行月月末结账账的待待结账月月份，该该月份为为系统内内已结账账月份之之后的第第一个会会计月份份，不允允许更改改。(2)用户户点击开始结结账按按钮后，系系统将自自动检查查成本系系统读取取数据的的其他子子系统（总总账和存存货系统统除外）是是否已结结账，如如果有未未结账的的子系统统，则成成本系统统不能结结账。(3)如果果相关系

37、系统均已已结账，用用户点击击检查查凭证按钮后后，系统统将自动动检查用用户定义义的凭证证记录是是否已全全部生成成凭证，如如果有未未生成凭凭证的记记录，则则成本系系统不能能结账。(4)如果果用户定定义的凭凭证记录录已全部部生成凭凭证，用用户点击击开始始对账按钮后后，系统统将将用用户选择择的总账账科目的的期末余余额与成成本系统统内所有有当月在在产金额额进行对对账，并并根据对对账结果果和用户户对于对账不不平是否否允许结结账的的选择结结果，判判断是否否继续月月末结账账工作。如如果总总账系统统未启启用，则则不执行行此步骤骤。(5)用户户完成了了对账工工作后，点点击完完成结账账按钮钮，则完完成了本本月的全全

38、部核算算工作。(6)用户户在上述述过程的的每一步步骤中，均均可以通通过点击击取消消按钮钮，中断断当前结结账工作作。进行月末恢恢复结帐帐：【操作步骤骤】在【核算】菜菜单下，单单击【恢恢复结账账前状态态】，系系统自动动根据当当前可恢恢复会计计期间的的状态，分分别处理理如下：如果当前可可恢复月月初状态态的会计计期间已已经结账账 点击恢复复月初按钮，系系统自动动处理如如下： 判断本期总总账是否否已经结结账，如如果总账账已经结结账，则则提示：总账账本会计计期已经经结账，所所以成本本系统本本期不允允许恢复复月初状状态，同同时退出出;如果果总账未未结账，首首先删除除本月已已经向总总账传送送的凭证证，（总总账

39、已经经计账的的凭证自自动作红红字冲销销凭证。总总账已经经审核的的凭证提提示用户户到总账账中去掉掉审核标标志。） 取消本月的的已结结账标标志和占用其其他系统统数据标志。 用户可以重重新核算算本月成成本。如果当前可可恢复月月初状态态的会计计期间未未结账，但但是有占用其其他系统统数据标志点击恢复复月初按钮，系系统自动动处理如如下：首先检查本本月是否否有已经经向总账账传送的的凭证，如如果有，删删除本月月已经向向总账传传送的凭凭证，（总总账已经经记账的的自动做做红字冲冲销凭证证，总账账已经审审核的提提示用户户到总账账中去掉掉审核标标志。）取消本月的的占用用其他系系统数据据标志志。用户可以在在其他相相关系统统内执行行恢复复结账功能或或重新核核算本月月成本。注意：【恢复结账账前状态态】功能能必须自自后向前前逐月进进行，如如果本月月未恢复复，则上上一月份份不能执执行本功功能。如果当前账账套已做做年末处处理，则则不允许许再执行行【恢复复结账前前状态】功功能。已执行【恢恢复结账账前状态态】功能能的会计计期间应应当重新新进行从其他他系统读读取数据据、成本本计算、凭凭证处理理、月末末结账等工作作。