财务部年度工作计划958.doc

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1、Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.2001年财务部工作计划本工作计划划主要分分以下几几个部分分；1、财务务核算 2、财务务管理与与监督 3、组织织架构与与岗位职职责 4、财务务培训计计划 5、工作作重点和和难点 6、20001年主要要经济指指标预测测。各部部分分别别叙述如如下：一、 财务核算工工作1、 会计电算化化。会计电算化化是搞好好我司财财务工作作的必要要前提之之一。为为了保证证会计信信息的快快速准确确，靠传传统的手手工来记记帐、汇汇总、分分析数据据，满足足不了公公司的发发展需求求。财务

2、务部门既既是一个个职能管管理部门门、同时时更是一一个信息息部门，要要求随时时为公司司的决策策提供准准确的参参考信息息或决策策依据。在2000年年初我司财务部已经着手会计电算化的工作，各方面的基础工作均已具备，但由于合作单位浪潮国强软件公司的不合作，使此项工作进程耽搁较久。针对浪潮国国强不合合作现状状，我司司计划重重新寻找找合作软软件商，初初步确定定为金蝶蝶或用友友软件。目目前正在在洽谈和和比价之之中，预预计20000年11月可以以确定软软件商和和软件版版本，从从20000年12月总公公司财务务部着手手财务软软件的切切换工作作，20001年1月开始始在部分分分（子子）公司司推广，在2001年6月

3、份之前，所有下属公司实现会计电算化。2、 会计报表体体系我司目前的的会计报报表体系系主要包括（总总公司和和分公司司一致）：日报：资金金日报表表、应收收帐款日日报表、在在途资金金日报表表月报：资产产负债表表、损益益表、费费用预算算表、实实际费用用汇总表表、往 来明细细表年报：资产产负债表表、损益益表、现现金流量量表、费费用预算算表、实实际费 用汇总总表、 往来明明细表初步计划是是在20001年增加加一个报报表，即即“商品销销售利润润明细表表”，该表表要求各各下属公公司对不不同商品品的销售售收入、销销售成本本、销售售费用、销销售利润润等要素素的计算算分析，按按月上报报。总公公司财务务部需要要同样进

4、进行此项项工作，然然后按月月将所有有下属公公司及总总公司的的销售利利润明细细表合并并调整，从从而对我我司所有有销售商商品的销销售利润润状况有有一个准准确的了了解。此此项工作作量非常常大，在在下属公公司实现现电算化化后，可可以交好好的完成成。第二个计划划是在20001年的财财务人员员考核中中增加一一个项目目，即会会计报表表数据准准确性的的考核。并并以此作作为衡量量其工作作质量的的一个重重要指标标。对工工作质量量较差者者实行淘淘汰，比比如末位位淘汰制制，以促促进财务务工作质质量的提提高。3、 下属公司财财务信息息监控下属公司均均在深圳圳以外的的地区，总总公司对对下属公公司财务务状况需需要及时时准确

5、的的掌握。随随着下属属公司的的增加，这这项工作作的必要要性和难难度日益益突出，如如何更好好地解好好该问题题，是财财务部当当前的工工作“重中之之重”。主要要方式有有以下几几点：第一、上述述的报表表体系是是总公司司与下属属公司沟沟通的途途径之一一，毫无无疑问，报报表体系系的不断断完善和和准确十十分重要要。第二、借助助银行的的结算网网络，加加强我司司资金的的管理和和控制。目目前总公公司财务务部已经经和深圳圳的工行行、建行行、招行行分别商商谈。从从我们的的要求有有以下几几点：1、深圳圳总公司司和全国国的下属属公司均均在同一一家银行行系统开开户结算算，那么么要求深深圳该行行能为我我司提供供较大的的资金支

6、支持；2、该深深圳银行行需要和和我司下下属公司司所在地地的开户户行协调调，解决决定向汇汇款、定定时汇款款的问题题；3、总公公司能够够通过电电脑系统统（以某某中方式式与银行行部分信信息系统统对接）借借助银行行的信息息，实现现对全国国下属公公司资金金的实时时监控。从从接触的的几家银银行看，目目前招行行的“网上银银行”系统结结算、监监控均不不错，但但其资金金实力不不够强，且且部分下下属公司司所在地地招行没没有网点点，已基基本否定定。工行行和建行行资金实实力不错错，但目目前尚没没有开通通“网上银银行”，无法法对下属属公司进进行实时时监控。天天音与工工行正在在开始合合作，我我司计划划视天音音的合作作效果

7、选选取合作作银行。第三、实行行分级工工作报告告制度。按按照财务务部的人人力架构构计划，20001年设置置区域财财务经理理，每个个区域财财务经理理协助总总公司财财务经理理分管3-5个下属属公司。要要求下属属公司财财务负责责人定期期向区域域财务经经理书面面报告，区区域财务务经理定定期向总总公司财财务经理理书面报报告。作作为一项项制度，每每月至少少一次。除除了定期期汇报，区区域财务务经理也也可以不不定期向向总公司司财务经经理随时时汇报工工作情况况，以保保证上下下信息的的沟通流流畅。如如果总公公司财务务经理一一人面向向所有下下属公司司财务负负责人，从从个人精精力和能能力均无无法保证证把工作作做好。二、

8、财务管管理与监监督1、 资金管理从工作对象象分包括括：下属属公司的的资金管管理和总总公司的的资金管管理 从工作内容容分包括括：资金金的筹集集（回款款回笼及及融资）和和资金的的运用；从资金所处处形态分分包括：批发系系统资金金和零售售系统资资金。目标：通过过与银行行的合作作，搭建建安全、快快捷的资资金结算算网络。 通过内内部管理理控制，合合理筹措措、统筹筹安排运运用资金金。先谈批发；从批发系统统看，资资金管理理主要包包括：存存货的管管理、应应收帐款款的管理理、在途途资金的的管理三三个方面面。存货的管理理包括两两个内容容：存货货的安全全性、存存货的合合理性。存存货的安安全通过过规范商商品进出出库流程

9、程，严格格出货管管理制度度，加强强仓库安安全设施施等手段段从根本本上来保保证。作作为必要要的辅助助措施商商品运输输保险和和仓储保保险工作作不可不不做。存存货的合合理性我我司主要要是通过过合理的的定货计计划急合合理的分分货计划划来保证证。但作作为一个个全国的的手机代代理商，迫迫于种种种原因，在在一定时时期会存存在库存存的不合合理，这这方面我我司能做做的就是是进一步步增加融融资渠道道，确保保资金能能够满足足库存需需求。另另方面可可以考虑虑加强与与供应商商的沟通通，尽量量减少不不合理的的库存压压力，并并尽量争争取适量量的信用用额度。应收帐款的的管理，我我司已经经有一个个专门的的信用政政策。财财务部在

10、在20000年的信信用管理理方面的的工作起起到了应应有的作作用。在在20001年将根根据公司司实际发发展状况况，进一一步完善善信用政政策，并并采取更更有力的的手段减减少应收收帐款，降降低经营营风险。比比如现金金折扣政政策的运运用等，我我们要再再进行认认真测算算，决定定受否采采用，比比率多少少等等。在途资金的的管理也也就是结结算手段段不断改改善的过过程。确确定了主主要合作作银行以以后，对对下属公公司的开开户行会会基本统统一。那那么关键键的问题题就是下下属公司司与客户户的结算算问题，包包括银行行帐户的的结算、存存折的结结算、现现金结算算等等。在在选取结结算方式式时财务务部的原原则是：资金的的安全性

11、性第一、结结算的快快捷性服服从于安安全性。这这方面的的工作，我我从同行行业先进进单位取取得一些些经验，今今后还要要继续摸摸索完善善。零售:零售的资金金管理的的重点两两个：一一是自营营店的管管理、二二是加盟盟零售店店的资金金结算方方式（安安全性、快快捷性），包包括加盟盟费的收收取和货货款的回回笼。这这里的难难点是加加盟零售售店的货货款结算算，由于于各地银银行结算算手段的的不同，需需要根据据当地银银行系统统的先进进与否，采采取不同同的结算算方式。在在这个方方面我们们没有经经验，也也没有现现成的经经验可以以借鉴，仍仍是需要要在时间间中逐步步学习和和总结。2、 财务预算 按按照财务务人力架架构，将将设

12、置一一财务主主管职位位，其主主要职能能就是负负责财务务预算、资资金调度度和协助助融资工工作。预预算包括括：商品品销售预预算、商商品订购购预算、费费用预算算、应收收帐款预预算、应应付帐款款预算、现现金（货货币资金金）预算算、其他他收支预预算等。在在本月财财务部针针对费用用预算工工作已经经着手布布置到各各部门和和下属公公司。在在20000年11月财务务部将会会对所有有预算工工作进行行督导和和跟踪，以以配合总总公司20001年的工工作计划划。预算类别主 办督办汇总审批跟踪执行资金安排商品销售预预算销售管理部部财务部财 务部预算管理委委员会销售管理部部财务部商品订购预预算商品部商品部费用预算各部及下属

13、属公司各部及下属属公司应收帐款预预算财务部财务部应付帐款预预算财务部财务部、销销管部货币资金预预算财务部财务部、商商品部其他收支预预算财务部财务部 其其他有关关预算的的具体规规定，在在20000年11月之中中财务部部陆续下下达，作作为年度度预算我我们不可可能作的的十分准准确，但但要在20000年11月中，把把预算的的的制度度真正建建立起来来，预算算的工作作程序明明确，各各部门和和下属公公司的预预算工作作任务清清楚，为为以后的的预算工工作顺利利开展奠奠定基础础。3、 费用管理 在在财务预预算工作作中包含含了费用用预算的的工作，但但费用管管理不仅仅仅是通通过一个个预算就就可以达达到预定定目标。这这

14、里主要要原因是是对非常常规的费费用如何何管理、对对超预算算的费用用通过什什么程序序和方式式审批、对对分（子子）公司司的业务务招待费费管理等等等。财财务部已已经有一一些不成成熟的想想法，基基本原则则是：公公平性、公公开性、可可操作性性和程序序简单化化。方案案草稿将将在近期期提报给给有关部部门和人人员，征征求多方方面的意意见，形形成尽可可能合理理并可行行的方案案，为20001年公司司总体目目标服务务。三、 组织机构与与部门、岗岗位职责责 财务部20001年架构构：见附附表1本架构与现现行架构构的区别别主要在在于增加加了区域域财务经经理的岗岗位，这这也是公公司发展展客观需需要。对对区域财财务经理理的

15、岗位位职责财财务部也也有一个个初步的的想法，但但有一个个如何授授权的问问题，尚尚没有成成熟的做做法。一一方面在在实践工工作中总总结，另另方面和和人力资资源部共共同探讨讨，给予予适当的的责、权权、利，是是区域财财务经理理顺利开开展工作作的必要要前提。区域财务经经理计划划20001年3月份以以前配置置齐全，基基本考虑虑从优秀秀的子公公司财务务经理之之中提升升。内部部提升最最大的好好处在于于熟悉公公司内部部的运做做，可以以较快的的进入工工作角色色，并且且对公司司所有其其他财务务人员也也是一个个激励。在架构中另另外一个个小的区区别是，原原来财务务部副经经理将专专心承担担零售连连锁加盟盟的财务务重担，总

16、总公司财财务部计计划招聘聘一名经经理助理理，协助助财务经经理的工工作。在20000年11月分财财务部需需要配置置的人员员主要有有：经理理助理（补补缺）、会会计主管管（一直直空缺）、以以及石家家庄子公公司财务务负责人人。由于于财务工工作的特特殊性，上上述人员员的重要要性，人人员较难难到位。财财务部的的原则是是宁缺毋毋滥，也也希望人人力资源源部协助助财务部部多方面面想想办办法，财财务人员员尽快到到位，保保证我司司20001年财务务工作顺顺利开展展。 财财务部部部门、岗岗位职责责，主要要包括以以下内容容：财务务部部门门职责、总总公司财财务部岗岗位职责责、区域域财务经经理职责责、下属属公司财财务部岗岗

17、位职责责，详细细内容见见附件1。四、 财务培训计计划财务部20001年培训训计划主主要包括括以下几几个方面面；1、 新入职员工工培训。此此项培训训工作是是一个制制度性的的常规培培训。所所有新入入职财务务人员必必须按照照财务部部制订的的培训计计划进行行学习培培训。具具体见附附件2：财务部部新员工工岗前见见习规定定2、 相关部门财财务知识识培训。由由于财务务工作涉涉及到公公司所有有部门方方方面面面，财务务工作要要想做好好必须得得到公司司各部门门全体人人员的支支持和合合作。财财务部对对相关部部门人员员的财务务知识培培训十分分重要。在在这方面面财务部部制定了了一个财财务制度度培训纲纲要，见见附件3，可

18、以以作为今今后财务务知识培培训的基基本内容容。3、 财务人员在在岗培训训。主要要采取内内部人员员讲座和和外部人人员讲座座两种方方式。内内部培训训一般结结合公司司实际情情况选取取课题，如如：销售售收入的的确认、销销售折扣扣的帐务务处理、费费用管理理的细化化（分项项目、分分单位部部门等），采采取培训训和探讨讨结合的的方式，计计划20001年每二二个月进进行一次次这样的的培训。外外部培训训主要是是请外部部专家进进行专项项培训，比比如有关关税务风风险防范范培训、有有关新会会计准则则培训等等计划20001年每季季度一次次。4、 财务人员外外部培训训。采取取送到天天音公司司财务部部或其他他培训机机构学习习

19、的方式式进行培培训，视视具体情情况而定定。5、 巡回指导。这这项工作作包括几几个方面面：一是是总公司司财务部部人员的的巡回培培训，计计划在一一季度对对下属公公司电算算化进行行一次巡巡回培训训。二、财财务经理理巡回检检查工作作的同时时进行培培训；三三、重点点是区域域财务经经理对下下属公司司的经常常性巡回回培训6、 财务例会。每每周一次次，总结结工作、计计划工作作、同时时也是一一次学习习和提高高。五、工作重重点与难难点：1、 增加资金投投入：资资金需求求计划和和融资计计划在后后面20001年主要要财务指指标预测测中有具具体数据据。根据据我司20001年的销销售计划划，资金金缺口比比较大，如如何更好

20、好地与银银行合作作，取得得银行的的资金支支持是我我司20001年总体体目标能能否实现现的关键键。在这这个问题题上财务务部感觉觉压力特特别大，如如何多方方位拓宽宽融资渠渠道，保保证公司司高速发发展所需需资金，是是财务部部的工作作重点和和难点。2、 招聘、培训训并吸引引优秀人人才。“成亦萧萧何、败败亦萧何何”，所有有的工作作成败的的关键还还是在于于人。公公司发展展到一定定程度，所所有的工工作必须须纳入整整体系统统运做之之中。一一个系统统的运做做靠个别别人是不不可能有有任何作作为的，使使系统发发挥最大大作用就就需要一一大批优优秀的人人才。财财务工作作也是如如此，当当前最缺缺的是优优秀的人人才。200

21、01年度财财务部在在人才的的招聘、培培训方面面要下更更大的力力气。如如何留住住优秀的的人才，需需要公司司高层领领导进行行方向的的指导，需需要人力力资源部部对公司司员工的的职业生生涯进行行规划，对对员工的的激励机机制更加加得力。最最关键的的是使每每个员工工在爱施施德工作作有一定定的压力力引导其其不断进进进取，同同时也有有一定的的安定感感、归宿宿感，甚甚至更高高层面的的成就感感。六、 2001年年主要财财务指标标预测2001年年主要财财务指标标预测包包括以下下几个方方面：1、 200011年费用用预算2、 2001年年销售收收入及成成本预算算3、 2001年年固定资资产预算算4、 2001年年低值易易耗品预预算5、 2001年年其他现现金预算算6、 2001年年现金预预算7、 2001年年预计损损益表8、 2001年年12月预算算资产负负债状况况