餐厅餐饮管理制度30404.docx

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1、 餐厅餐饮管理制度 仪容仪表要要求制度 一、 上班班必须按规规定着工作作服，工作作鞋，佩戴戴工号牌，统统一发型，只只准穿肉色色。（黑色色袜男员工工） 二、 女服服务员：上上班要化淡淡妆，不准准浓妆艳抹抹，长发要要盘起，短短发不过肩肩，留海不不超过眼睛睛，头发不不准染色，不不准梳过于于夸张的发发型。 三、 男服服务员：头头发不准染染发，不留留胡须，勤勤修面。 四、 不准准留长指甲甲，不得涂涂有色指甲甲油。不准准用刺激性性很强的香香水。 五、 上班班时间不准准戴手镯、耳耳环、项链链等饰物。 六、 工作作服要整洁洁，无油渍渍、无皱痕痕。 七、 上班班前不准吃吃大蒜，大大葱，槟榔榔等刺激性性，带异味味

2、的食品，不不能吃酒精精含量过高高的事物，饮饮料。 八、 不能能当着客人人的面做不不雅观的动动作，如抓抓痒，抠鼻鼻子，挖耳耳朵，梳头头发，剔牙牙，大呵欠欠等，打喷喷涕应适当当遮掩。 九、 检查查仪容，仪仪表应到卫卫生间或客客人看不到到的偏僻处处。 十、 凡违违反以上规规定一次扣扣款5元，再再次扣半天天休，三次次扣一天休休。 卫生工作制制度 A、 个人人卫生 一、 勤洗洗澡、勤换换衣、勤洗洗头发、不不能有头屑屑、身体不不能有异味味。 二、 工作作服要勤洗洗、勤换、不不得有油渍渍、皱痕和和异味。 三、 大、小小便后要洗洗净、擦干干。 B、 区域域卫生 一、 地面面无杂物、桌桌椅按要求求摆放整齐齐美观

3、。 二、 桌面面无油渍、无无尘灰，餐餐具无破损损、无油渍渍、无灰尘尘、无水滴滴、无茶渍渍，餐具必必须消毒。 三、 工作作台要干净净、整齐、物物品按要求求摆放一致致，托盘、水水壶要干净净、无污渍渍。 四、 不准准乱扔果皮皮纸屑，不不能随地吐吐痰。要随随手捡拾地地面杂物，讲讲究公共卫卫生。 五、 门窗窗、墙壁要要保持光亮亮，无灰尘尘、无油渍渍、无蜘蛛蛛网。 六、 卫生生间要保持持干净、整整洁、无异异味，卫生生工具摆放放整齐。 七、 各班班组卫生分分片包干到到人，每天天派人轮流流值班，保保持卫生清清洁。每周周六搞大扫扫除。 八、 违反反以上规定定者，视情情节轻重罚罚5220元。 劳动纪律 一、 提前

4、前十分钟到到岗，换好好工作服，检检查好仪容容、仪表。 二、 上班班时间站立立规范，不不得倚墙、靠靠椅，不准准聚一起闲闲谈，上班班按规定时时间在自己己区域站立立规范，面面带微笑迎迎接客人的的到来。严严禁以工作作场地作为为休息场所所，违者一一次罚款5520元元。 三、 遇到到客人和上上司，要主主动问好点点头致意，不不能视而不不见。违者者一次罚款款5200元。 四、 客人人来了要说说欢迎光临临，拉椅让让座。在服服务过程中中请使用礼礼貌用语，客客人买单要要致谢，客客人离时要要送客，请请客人慢走走，并诚心心欢迎客人人下次光临临，使用礼礼貌用语（送送客至门口口），违者者一次罚款款5200元。 五、 不准准

5、与客人争争吵，要记记住客人永永远是对的的，不准向向客人索取取物品与小小费。若因因态度问题题导致客人人不买单，给给酒店造成成的损失由由本人承担担。视情节节轻重罚款款202200元。 六、 拾到到客人物品品必须上交交吧台或上上一级领导导保管，并并尽快与客客人取得联联系，不准准私自留藏藏，占为已已有。一经经发现，罚罚款20200元元并后果自自负。 七、 如遇遇客人较多多时，不得得私自离岗岗。离岗要要上报领班班（包括上上洗手间），领领班安排人人员顶岗后后，才能离离开。否则则所造成的的后果由本本人承担，并并罚款200元/每次次。 八、 不准准在餐厅内内奔跑，不不准在餐厅厅、包厢、公公共场所大大吼大叫、大

6、大声说话，违违者视情节节轻重罚115元。 九、 不得得罢工，或或三五聚集集闹事，严严禁向外界界人员透露露酒店的商商业机密或或抵毁酒店店形象，违违者开除处处理。 十、 员工工必须参加加班前会及及平常的业业务培训，违违者一次罚罚款5元。 十一、 在在工作中随随时服从，工工作完后再再提出见解解，不得当当众与领导导争辩，否否则视情节节轻重，罚罚款50100元元，并在班班会上作书书面检讨。 十二、 上上班时间不不准吃东西西，更不准准私自吃、用用酒店或客客人的食物物，违者罚罚款50200元元，情节严严重者开除除。 十三、 不不准带包进进入工作场场所，违者者罚款520元。 十四、 下下班后不准准在酒店逗逗留

7、，违者者罚款5元元。 十五、 熟熟悉业务知知识，了解解每天供应应的菜式及及酒水、熟熟记菜单酒酒水单，如如因业务不不熟，造成成客人不满满情绪的，视视情节轻重重，初次罚罚款5550元，下下岗培训三三天（不计计工资），所所造成的损损失由本人人承担。 十六、 上上班时间必必须使用普普通话，违违者一次罚罚款155元。 十七、 不不许利用职职务之便少少记客人所所用食品，一一经发现罚罚款50100元元。 十八、 不不许向客人人只推荐有有开瓶费的的酒以此误误导客人，一一经发现视视情节轻重重罚款10050元元。 物品管理制制度 一、 酒店店所有设备备设施，不不能私拿、私私用，若有有私拿酒店店物品者，罚罚款501

8、00元元/次。 二、 不准准用客用餐餐具喝水、吃吃饭，发现现一次罚款款5元。 三、 服务务员不能随随意开放空空调私自使使用，客人人走后应立立即关闭空空调、电灯灯、电视，违违者罚款5520元元。 四、 每天天必须检查查空调、消消毒柜、灯灯光、卫生生间下水道道、电视机机、煤气灶灶具开关等等工作是否否正常，如如有异常立立即上报领领班或主管管安排人来来维修。 五、 如已已知某物不不能使用，不不可强行使使用，否则则造成的后后果由本人人承担。 六、 下班班前必须检检查一切电电器设备的的开关是否否关掉、门门窗是否关关好，领班班检查到某某区域没关关电器设备备开关，该该区域服务务员罚款220元/次次，所造成成的

9、损失由由本人承担担。 七、 酒店店配发给服服务员的一一切物品，服服务员应妥妥善保管、合合理使用，如如有损坏丢丢失，照价价赔偿或使使其恢复原原样。 八、 若有有发现故意意损坏酒店店设备、设设施者，作作重罚开除除处理。 九、 若客客人损坏了了酒店物品品也应要求求赔偿。但但语气要委委婉，不得得对客人无无礼。 十、 每月月盘点一次次工作用具具、家私及及酒店各种种设备设施施。损耗与与赔偿方案案按具体情情况实施。（另另行通知） 传菜员的岗岗位职责与与奖罚制度度 一、 按规规定着装，做做好每日开开餐前的准准备工作，检检查好开餐餐所需物品品是否齐全全。如不齐齐全，应马马上做好补补充工作，如如因此对在在开餐过程

10、程中所造成成的后果及及损失由责责任人承担担。 二、 熟记记各类菜的的佐料单；熟记单号号、包厢位位置；熟记记下单、上上菜时间、上上菜顺序。如如有跟错菜菜料、记错错餐桌位置置、上错菜菜、延误下下单、上菜菜时间，颠颠倒上菜顺顺序，所造造成的损失失及后果，由由责任人承承担，并罚罚款5220元。 三、 及时时参加班前前会，熟记记班会内容容，积极主主动配合好好服务员的的工作。 四、 完成成好上级领领导安排的的一切任务务。 五、 坚决决把好食品品卫生关，做做到变味、变变质食品不不上餐桌，违违者罚款5501000元。 迎宾员岗位位职责与奖奖罚制度 一、 遵守守上下班制制度，提前前十分钟到到岗，做到到不迟到不不

11、早退。 二、 按规规定着装，化化淡妆。为为客人服务务时应彬彬彬有礼，热热情大方，态态度程度和和谒可亲，面面带微笑，使使用礼貌用用语，并行行鞠躬礼。 三、 主动动热情为进进出的每一一位宾客、路路人拉门。违违者视情节节轻重罚款款1100元。 四、 及时时参加班前前会及平时时的业务培培训，服从从领导指挥挥。 五、 了解解每日的客客人就餐情情况，并作作记录，熟熟各包厢、台台号、位置置，热情正正确的引导导客人就位位。如有发发生带客带带错包厢或或态度问题题被客人投投诉，每次次罚款520元，两两次加倍。 六、 熟记记常客姓名名及单位，要要热情、准准确的称呼呼客人，违违者罚款220元/次次。 餐饮业卫生生管理

12、制度度 一、 餐厅厅卫生制度度 餐桌椅椅整洁，地地面清洁，玻玻璃光亮，有有公共痰盂盂和洗手设设施。 要每天天清扫两次次，每周大大扫除一次次，达到无无蝇、无蜘蜘蛛。 不销售售变质、生生虫食品。 小餐具具用后洗净净、消毒、保保洁。 服务小小员穿戴清清洁工作衣衣帽，工前前、便后洗洗手消毒。 点心、熟熟食必须在在防尘防蝇蝇玻璃柜内内销售，坚坚持使用清清洁的售货货工具。 服务人人员工作时时禁止戴戒戒指，手链链，涂指甲甲。 二、 凉菜菜间（冷荤荤间、熟食食间）卫生生制度 做到专专间、专人人、专用工工具、案板板、容器、抹抹布、衡器器。 室内做做到无蝇，并并配有流水水洗手、消消毒、脚踏踏式污物容容器、紫外外线

13、杀菌灯灯、冷藏等等设施。 刀板、容容器、衡器器每次使用用前进行清清洁消毒，班班前紫外线线灯照射330分钟，进进行空气消消毒。 使用食食品包装材材料符合卫卫生要求。 工作人人员穿戴整整洁工作衣衣帽、口罩罩，保持个个人卫生，操操作前洗手手消毒。 熟食勤勤作、勤销销，做到当当天制作，当当天销售，过过隔食品回回锅加热销销售，不出出售变质食食品。 非直接接入口的食食品和需重重新加工的的食品及其其他物品，不不得在凉菜菜(熟食)间存放。 二、 初（粗粗）加工间间卫生制度度 有专用用加工场地地和食品验验收人员，腐腐败变质原原料不加工工使用。 清洗池池做到荤、素素分开；上上下水通畅畅，设有能能盛装一个个班产垃圾

14、圾的密封容容器。 加工后后食品原料料要放入清清洁容器内内(肉禽、鱼鱼类要用不不透水容器器)，不落落地，有保保洁、保鲜鲜设施。 加工肉肉类、水产产品、蔬菜菜的操作台台要分开使使用，并有有明显标志志。 工作人人员穿戴整整洁的工作作衣帽，保保持个人卫卫生。 防尘防防蝇设施齐齐全，运转转正常。 四、 烹调调加工卫生生制度 不选用用、不切配配、不烹调调、不出售售腐败、变变质、有毒毒有害的食食品； 块状食食品必须充充分加热，烧烧熟煮透，防防止外熟内内生； 隔、隔隔餐及外购购熟食回锅锅彻底加热热后供应； 炒菜、烧烧煮食品勤勤翻动； 刀、砧砧板、盆、抹抹布、盆用用后清洗消消毒；不用用勺品味；食品容器器不落地存

15、存放； 制作点点心用原料料要以销定定量，制作作时使用色色素、香精精等食品添添加剂，严严格执行国国家食品品添加剂使使用卫生标标准； 工作结结束后，调调料加盖，做做好工具、容容器、灶上上灶下、地地面墙面的的清洁卫生生工作。 操作人人员应注意意个人卫生生，穿戴清清洁的工作作衣帽，不不留长发指指甲，不蓄蓄长发和胡胡须，不吸吸烟，不随随地吐痰等等； 具备能能盛放一个个餐次的密密闭垃圾容容器，并做做到班产班班清。 五、食品粗粗加工卫生生制度 所有原原辅料投产产前必须经经过检验，不不合格的原原辅料不得得投入生产产。 择洗、切切配、解冻冻、加工工工艺流程必必须合理，各各工序必须须严格按照照操作规程程和卫生要要

16、求进行操操作，确保保食品不受受污染。 包装食食品使用符符合卫生要要求的包装装材料，包包装人员的的手在包装装前要清洗洗消毒。 加工用用工具、容容器、设备备必须经常常清洗，保保持清洁，直直接接触食食品的加工工用具、容容器必须消消毒。 工作人人员穿戴整整洁工作衣衣帽，保持持个人卫生生。 加工所所防尘、防防蝇设施齐齐全并正常常使用。 六、 食品品仓库卫生生管理制度度 食品仓仓库实行专专用并设有有防鼠、防防蝇、防潮潮、防霉、通通风的设施施及措施，并并运转正常常； 食品应应分类，分分架，隔墙墙隔地存放放，各类食食品有明显显标志，有有异味或易易吸潮的食食品应密封封保存或分分库存放，易易腐食品要要及时冷藏藏、

17、冷冻保保存； 建立仓仓库进出库库专人验收收登记制度度，做到勤勤进勤出，先先进先出，定定期清仓检检查，防止止食品过期期、变质、霉霉变、生虫虫，及时清清理不符合合卫生要求求的食品； 食品成成品、半成成品及食品品原料应分分开存放，食食品不得与与药品、杂杂品等物品品混放； 食品仓仓库应经常常开窗通风风，定期清清扫，保持持干燥和整整洁； 工作人人员应穿戴戴整洁的工工作衣帽，保保持个人卫卫生。 七、食品销销售卫生制制度 销售定定型包装食食品商标上上应有品名名、厂名、厂厂址、生产产日期、保保存期(保保质期)等等内容，进进货时向供供方索取食食品卫生监监督机构出出具的检验验报告单，严严禁购销产产品标志不不全或现

18、售售现贴商标标的食品； 销售食食品必须无无毒无害，禁禁止出售变变质、生虫虫、掺假、掺掺杂、超过过保存期和和其他不符符合食品卫卫生标准和和规定的食食品； 出售直直接入口的的散装食品品应有防蝇蝇、防尘设设施，并正正当使用。使使用工具售售货及无毒毒、清洁的的的运装材材料，禁止止使用废旧旧报纸运装装食品。货货款、工具具分开存放放，所用工工具班前应应彻底清洗洗消毒； 从业人人员穿戴清清洁的工作作衣帽，并并做到：不不留长指甲甲、长头发发、长胡须须，不戴戒戒指，不涂涂指甲油，操操作时不吸吸烟； 吧台内内严禁落地地存放食品品，严禁乱乱堆、乱放放食品及其其他杂物。 八、 食品品采购、验验收卫生制制度 采购的的食

19、品原料料及成品必必须色、香香、味、形形正常，不不采购腐败败变质、霉霉变及其他他不符合卫卫生标准要要求的食品品； 采购肉肉类食品必必须索取兽兽医卫生检检验合格； 采购酒酒类、罐头头、饮料、乳乳制品、调调味品等食食品，应向向供方索取取本批次的的卫生检验验合格证或或检验单；采购进口口食品必须须有中文标标识； 采购定定型包装食食品，商标标上应有品品名、厂名名、厂址、生生产日期、保保存期(保保质期)等等内容； 运输车车辆和容器器应专用，严严禁与其他他非食品混混装、混运运。 食品采采购入库前前应由库管管人员进行行验收，合合格者入库库储存，不不合格者退退回。 回答人的补补充 20099-11-03 009:

20、022 九、 除害害卫生制度度 操作间间及库房门门应设立高高50cmm、表面光光滑、门框框及底部严严密的防鼠鼠板； 发现老老鼠、蟑螂螂及其它有有害害虫应应即时杀灭灭； 发现鼠鼠洞、蟑螂螂滋生穴应应即时投药药、清理，并并用硬质材材料进行封封堵。 十、 卫生生检查制度度 卫生管管理人员应应每天进行行卫生检查查； 各部门门每周进行行一次卫生生检查； 单位负负责人每月月组织一次次卫生检查查; 各类检检查应有检检查记录； 发现严严重问题应应有改进及及奖惩记录录； 检查食食品加工、储储存、销售售、陈列的的各种防护护设施、设设备及运输输食品的工工具，冷藏藏、冷冻设设施，损坏坏应维修并并有记录,确保正常常运转

21、和使使用。 十一、从业业人员体检检、培训制制度 从业人人员上岗前前必须到卫卫生行政部部门确定的的体检单位位进行体检检和培训； 发现五五病患者及及时调离； 未取得得体检、培培训合格证证明不得上上岗； 从业人人员体检、培培训合格证证明应随身身携带，以以备检查。 十二、餐饮饮业卫生管管理档案制制度 有专人人负责、专专人保管； 档案应应每年进行行一次整理理； 档案内内容：卫生生申请基础础资料、卫卫生机构、各各项制度、各各种记录、个个人健康、卫卫生知识培培训、索证证资料、餐餐具消毒自自检记录、检检验报告等等。 十三、食品品添加剂使使用与管理理制度 食品添添加剂必须须使用国家家批准的品品种和在允允许范围内

22、内使用。 采购食食品添加剂剂要有记录录并存档。 食品添添加剂要专专人负责保保管，并负负责告诉烹烹调厨师适适用范围和和使用量。 盛放食食品添加剂剂要有专用用容器和明明显标志。 不得在在食品中乱乱加添加剂剂。 实行食食品添加剂剂使用责任任追究制。 十四、 面面食制作卫卫生管理制制度 米面及及其他杂粮粮必须有卫卫生检验合合格证明。 用发酵酵剂、食用用碱等添加加剂必须有有索证。 面食间间清洗水池池荤、素分分开，并有有明显标志志。 面食间间案板必须须荤、素分分开使用，并并有标志。 必须有有盛放肉（馅馅）等专用用冰箱。 室内做做到放蝇、防防尘、防鼠鼠。 加工人人员穿戴整整洁工作衣衣帽，保持持个人卫生生，不

23、准戴戴戒指、手手链、涂指指甲等。 有室内内卫生定时时清扫制度度。 十五、 裱裱花制作卫卫生管理制制度 进入裱裱花间必须须更衣、洗洗手消毒。 裱花用用食品添加加剂必须是是允许使用用的品种，并并在允许使使用量范围围内使用，不不能乱加。 要定时时进行空气气消毒，保保持室内清清洁状态。 专用裱裱花工具要要定时清洁洁消毒，防防止污染。 加工人人员要穿戴戴整洁卫生生衣帽、口口罩，定时时洗手消毒毒，保持个个人卫生。不不允许戴手手饰及染指指甲等。 放蝇、防防尘、防鼠鼠等卫生设设施要齐备备。 要定时时整理室内内卫生。 十六、 配配餐间卫生生管理制度度（学校食食堂） 设立更更衣、洗手手消毒专用用间。 设立与与售餐

24、数量量相适应的的盛放待售售食品的台台（架）。 盛放食食品的容器器要专用，并并有标志。 销售熟熟食要用专专用器具，严严禁用手抓抓。 不售变变质、变味味食品。 售饭菜菜窗口要能能够开合，严严禁开放式式。 要设与与配餐间相相适应的紫紫外线消毒毒灯，定时时开灯消毒毒。 售饭人人员要穿戴戴整洁卫生生衣帽、口口罩，保持持个人卫生生，操作前前洗手消毒毒。 十七、 烧烧烤制作卫卫生管理制制度 场所必必须按宰杀杀粗加工工腌制烧烤卤肉肉间晾凉凉分设场所所（间）。 所用畜畜禽肉类必必须经过兽兽医检疫合合格方可使使用。 烧烤卤卤制肉类食食品严禁使使用亚硝酸酸盐，使用用其他食品品添加剂要要经卫生监监督机构允允许方可使使

25、用。 制作间间必须设洗洗手消毒水水池及设施施。 切配烧烧烤卤制熟熟食品间要要设紫外线线消毒灯，定定时对案板板及空间进进行消毒处处理。 切配烧烧烤卤制熟熟食品要专专人负责，专专用工具，防防止生熟交交叉污染。 放蝇、防防尘、防鼠鼠、防腐卫卫生设施要要完备。 从业人人员必须穿穿戴整洁卫卫生衣帽、口口罩，保持持个人卫生生。 十八、餐具具用具洗消消毒卫生制制度 专人负负责。 洗消间间大小必须须与经营规规模相适应应。 设有洗洗、刷、冲冲三个水池池，并有标标志。 热力消消毒设施要要充足，餐餐具做到每每餐一消毒毒。 有密闭闭的餐具保保洁柜，数数量要充足足。 不适宜宜热力高温温消毒的茶茶餐具，药药物消毒要要有固

26、定场场所（间），要要按消毒药药物有效浓浓度配比，按按时消毒、冲冲洗、保洁洁。 十九、原料料采购索证证制度 餐饮用用食品采购购必须索证证。 需索证证食品种类类：米、面面、油、畜畜禽肉类、定定型包装罐罐头类食品品、蔬菜食食品、蕈类类、食品添添加剂、酒酒类、饮料料、乳制品品等。 要索取取的证件包包括：有效效卫生许可可证和产品品卫生检验验报告合格格证明的复复印件，采采购进口食食品必须有有中文标识识及相关证证明。 要建立立食品索证证登记档案案，以备查查。 索证要要有专人负负责管理。 二十、废弃弃食用油脂脂管理制度度 废弃油油脂必须按按国家食食品生产经经营单位废废弃食用油油脂管理 的规定进进行管理。 废弃

27、油油脂应设专专人负责管管理。 废弃油油脂应有专专门标有“废废弃油脂”字字样的密闭闭容器存放放，集中处处理。 废弃油油脂只能销销售给废弃弃油脂加工工单位和从从事废弃物物收购的单单位，不得得销售给其其他单位和和个人。 处理废废弃油脂要要建立档案案，详细记记录销售时时间、种类类、数量、收收购单位、用用途、联系系人姓名、电电话、地址址、收货人人签字等，并并长期保存存。 不得随随便处理废废弃食用油油脂。酒店财务管管理制度及及岗位职责责 为加强财务务管理，适适应激烈市市场竞争要要求，提高高企业效益益，实现企企业上新台台阶，根据据有关会计计法规和本本公司实际际，特制定定如下制度度： 一、总原则则 1.司各员

28、员工必须尊尊纪守法从从公司整体体利益出发发，相互协协作。 2.司各生生产经营部部门必须相相互衔接，各各负其责。 3.须做到到钱帐分管管，帐物分分管，手续续齐全。 4.手每项项业务必须须签字，“签签字”就是是牵制。 二、材料采采购制度 1.材料库库存既保证证生产需要要，又无积积压，采购购费用小。 2.每次采采购必先由由仓库向采采购部门申申请。 3.采购部部门根据申申请打订单单（三份），送送财务部审审核、经理理审批方可可向客户联联系采购。 4.采购部部门必须保保证材料及及时、保质质、保量、价价优到位并并能取得增增值税票。 5.材料进进入公司以以后，仓库库必及时清清点数量，质质量管理部部门验收质质量

29、合格后后，仓库填填制入库单单有关人员员签字送财财务部门，仓仓管人员及及时登记入入帐。 6.供应商商必须提供供请款单、发发票、我司司订单，经经财务部门门审核、经经理审批，才才可付款。 三、销售业业务制度 1.销售业业务人员必必须详细登登记客户资资料。 2.销售业业务人员必必须同客户户确定好售售价、付款款方式、送送货方式以以有关事项项。 3.客户需需增值税发发票必须签签订正式合合同，并留留财务部门门存档。 4.业务人人员必须根根据客户订订单确定生生产，如样样品需有客客户签字办办单或订单单。 5.业务人人员给客户户价格优惠惠必须经经经理审批，并并留财务部部门存档。 6.业务人人员必须负负责客户全全套

30、服务，包包括客户对对产品的要要求，送还还货期，货货款追回。 7.产品生生产完成后后立即打送送货单。 8.发货时时必须由发发货人在送送货单上签签字，并由由各户签字字。 四、费用报报销制度 依99年费费用报销的的暂行规定定 五、现金管管理制度 1.现金管管理必须遵遵循钱帐分分管，钱票票分管原则则，会计管管帐票，出出纳管钱。 2.每项现现金收入必必须由会计计开据票据据，出纳收收现，并在在票上签字字盖上“现现金收讫”戳戳记。 3.现金收收款票据必必须设置多多联，客户户、会计、出出纳、经办办人分别一一联，以便便核对。 4.出纳必必须确保现现金的安全全，防止遗遗失、偷窃窃。 5.出纳必必须根据经经办人签字

31、字、会计审审核、经理理审批的凭凭据付款。 6.出纳必必须即时登登记现金日日记帐，核核对收入、支支出、余额额并与实际际库存现金金相符，做做到日清日日结束。 7.出纳不不得擅自借借款给员工工，借款必必须有总经经理批准签签字，并不不得超过规规定限额。 8.月底会会计同出纳纳核对现金金余额和银银行存款余余款，做到到帐帐相符符、帐实相相符。 六、成本控控制制度 1.各生产产员工必须须有很强的的成本意识识，不断提提高自己的的生产技术术水平，节节约材料，提提高速度，保保证产品质质量。 2.会计要要同其他部部门制定每每年每种产产品的成本本计划，材材料耗用定定额，费用用标准。 3.材料入入库保管人人员立即同同生

32、产人员员组织验收收，清点数数量，检查查质量，如如有数量和和质量问题题，及时通通知采购部部门和供应应商。 4.材料入入库及时由由保管人员员填制验收收单，验收收单上必须须有检查质质量人员和和保管人员员同时签名名，一份三三联，及时时送财务、采采购部门，以以便核对。 5.车间生生产需材料料必须填制制领料单，并并有生产和和仓库部门门同时签名名，并报财财务部门。 6.领料单单一份三联联，财务部部、生产部部、仓库各各一联。 7.仓库保保管人员必必须立即登登记材料数数量式帐户户，月底抽抽查材料实实物与帐存存是否相符符。 8.财务部部门必须建建立材料数数量金额式式二级帐控控制，修理理配件零星星物料建立立金额式二

33、二级帐控制制，修理配配件零星物物料仓库可可以以表代代帐，月底底必须同仓仓库帐核对对相符。 9.生产员员工按定额额用料，超超过定额必必须查明原原因，属于于主观因素素，责任人人必须承担担责任；属属客观素调调整定额。 10.生产产员工必须须完成规定定工作量才才算加班，计计加班工资资，未完成成规定工作作量加班，不不计加班工工资。 11.员工工必须有产产品质量意意识，由于于主观因素素，使产品品质量未能能达客户要要求，造成成损失，由由员工承担担责任。 12.生产产设备操作作人员和维维修人员必必须按规程程操作保养养，并以记记录。 以上制度在在实践中逐逐步完善本本着既要保保障供给又又要节约开开支、做到到报销费

34、用用有章可循循的原则，制制定本规定定。 一、差旅费费： 1.外出办办事人员报报销差旅费费时，在报报销单据上上应附有“出出差批准务务”，否则则不予报销销。 2.报销差差旅费时，出出差人员应应认真填写写报销单，写写明出差路路线，注明明各路段开开支的费用用，便于领领导和财会会人员审核核。报销单单填写不合合乎要求者者，财会人人员应要求求重新填写写，否则可可以拒收报报销费。 3.出差路路线需要合合理，绕道道交通费不不予报销。必必须绕道的的，要经过过公司负责责人同意后后，方能报报销。 4.出差人人员需乘坐坐公共汽车车的，以中中巴交通费费为标准。如如确需乘坐坐“的士”的的，需经领领导批准后后，方能报报销。无

35、公公司共汽车车的路段落落，可以报报销摩托车车费。 5.出差人人员不能及及时回厂就就餐的，可可凭发票，每每人每餐报报销不可超超过15元元的误餐补补助。出差差职工一般般不得报销销招待费。 6.报销罚罚款时，要要分清责任任，报销公公司应该负负责全部或或一部分的的罚款。 7.报销时时间。出差差人员在出出差回厂后后的第二天天，向财务务部门报销销有关费用用先故推迟迟时间的，财财务部门可可以不受理理。 8.报销手手续。出差差人员填写写报销单后后，交会计计审核，经经指定的批批准人签名名或盖章后后，将报销销单据交给给出纳员付付款。 二、办公费费 1.办公用用品由公司司统一购买买，职工根根据生产、办办公需要，向向

36、保管人员员领用。保保管人员实实行办公用用品领用登登记簿，进进行登记。 2.公司员员工一般不不得报销办办公费用。 3.保管人人员为保证证工作需要要，应及时时购买办公公用品。购购买前，预预先编制购购物申请清清单，经批批准后购买买。办公用用品购回以以后，由出出纳人员监监督验收入入库，由保保管员、出出纳员在送送货单上签签名，便以以与销货方方结算货款款是核对。 4.月结支支付费用时时，要取得得税务部门门的正式发发票。 三、材料及及维修费用用 1.仓库保保管员必须须健全物资资进出库手手续。生产产维修需要要的材料、物物资凭领料料单出库，购购进的材料料、物资，使使用物资验验收单验收收入库。 2.购进的的不需要

37、入入库的维修修物资，也也要通过验验收，在入入库单上注注明“未入入库使用”。 3.所购物物资，如果果是月结付付款的，应应在送货单单上附上验验收入库单单，以便结结帐核对。 4.分次报报销费用的的，应将购购货发票连连同入库单单一并报刊刊财会部门门报帐，无无验收入库库单的不予予报销。 5.维修部部人员，在在购买维修修物资前，应应编制购物物申请单，经经审核批准准后方可购购买。 6.需要外外修的机器器及另部件件，经批准准后送外维维修，修理理完回收交交付使用时时，需经使使用部门负负责人验收收。报销费费用时，附附上验收单单，方能报报销。 7.因支付付的材料，物物资及维修修费用数额额较大，应应取得合法法凭证。

38、四、伙食费费： 1.因现有有的生活水水平上，每每人每天控控制在4.5元以内内的结算报报销伙食费费。 2.食堂物物资采购由由厨房职工工负责，由由公司指定定人员监督督验收，并并在发票上上共同签名名，据以报报销。 3.在保证证不降低现现有的生活活水平上，每每季度（或或半年）根根据市场物物价下降水水平，作适适当调整。 4.逐步改改善和提高高职工期的的生活水平平。在公司司经济效益益不断提高高的前提下下，对职工工的伙食费费也将逐步步有所增加加。 5.以上暂暂行规定，应应在今后的的实施过程程中，不断断补充、完完善。 回答人的补补充 20099-11-03 009:022 一、为了减减损失、浪浪费，提高高经济

39、效益益，制定期期本制度。 二、任何一一项经济业业务，必须须有两人以以上参与，不不应有脱离离监督的经经济行为。 三、会计管管帐、管票票，不管钱钱、不管物物；出纳管管钱，不管管帐（除现现金、银行行存款日记记帐外）不不管物，不不管已做帐帐的记帐凭凭证。 四、仓库保保管人员管管好财产、物物资，包括括生产材料料、维修用用品零配件件、五金材材料等。 五、办公用用品指定专专人购买，专专人保管并并发出登记记。 六、发出收收款业务时时，由会计计开具发票票，由出纳纳收款。付付款时由会会计审核发发票后，经经总经理批批准后付款款。多种收收付款单据据发票，必必须经总经经理签名后后，才能进进帐。 七、固定资资产和大宗宗的

40、材料物物资的采购购要有批准准的预算。购购回后要通通过仓库保保管员验收收入库，根根据领料单单出库。报报帐时要同同时附上批批准的预算算单、发票票、入库验验收单方能能付款。仓仓库保管员员对进出物物资要及时时记帐、对对帐，如有有不符，应应查明原因因，及时处处理。 八、会计、出出纳每月月月终应对现现金和银行行存款对一一次帐，并并盘点库存存现金。 九、仓库物物资年终必必须盘点一一次，据予予调整帐务务和年终成成本核算。年年中根据需需要可以不不定期盘点点。、根据会会计法227条和会会计基础工工作规范化化规定，结结合本公司司制定本制制度。 二、会计稽稽核制定工工作指定专专人完成，直直接由老板板和总经理理负责。

41、三、按月对对原凭证和和记帐凭证证审核一次次，对会计计帐簿、会会计报表复复核一次。 四、按月盘盘点现金一一次，并由由出纳的现现金、银行行存款日记记与会计现现金、银行行存款总帐帐进行核对对，如有不不符应查明明原因及时时处理。 五、对库存存原材料，每每年年底盘盘存一次，据据以调整帐帐务（成本本与库存）。 六、稽核人人员对记帐帐凭证、会会计帐簿、会会计报表、纳纳税申报表表和会计核核算的其它它资料以及及出纳的现现金、银行行存款日记记帐等有关关财务资料料，除按月月进行稽核核外，还可可根据需要要对上列资资料进抽查查、会计、出出纳人员应应予支持和和配合。 七、稽核人人员因工作作需，可向向本厂员工工开展稽核核调

42、查或询询问，有关关人员应予予以支持和和配合，不不得借故推推诿、阻挠挠。 八、原始凭凭证和记帐帐凭证审核核内容和方方法： 1.查原始始凭证的合合法性、合合理性。大大宗物品必必须取得税税务发票，对对方如是一一般纳税人人，应取得得专用发票票，是小规规模纳税人人应取得普普通发票或或税务部门门代开的专专用发票（66%）。发发票上的物物品经本公公司需要的的东西，有有无批准的的购量预算算。 2.查原始始凭证的真真实性。发发票上的物物品是否销销售商所经经营的产品品，购进价价与预算、现现实是否相相当，货物物是否验收收入库等。 3.核原始始凭证的完完整性，有有无购货单单位名称、购购货时间、品品名、规格格、大小写写

43、、复写、公公私章；是是否发票联联，有无涂涂改（金额额涂改要退退回重开）涂涂改处有盖盖公章，审审批人是否否签名等。 4.核记帐帐凭证的正正确性。时时间、编号号是否正确确，使用的的科目、方方向、金额额是否正确确，大小写写是否相符符，摘要记记载是否清清楚等。 九、复核会会计帐簿和和会计报表表是否正确确无误： 1.帐与明明细帐是否否相符，摘摘要栏是否否记载得简简要明了。 2.对资产产负债表数数字与总帐帐数字是否否一致，核核对损益表表中的数字字是否与总总帐和有关关明细帐相相符，有无无更改报表表数字，有有无对不同同对象使用用不同的数数字报出。 3.对报表表之间的数数字是否衔衔接，前后后期之间是是否衔接。

44、十、稽核人人员应兢业业、执法，发发现问题应应及时处理理，并为老老板、总经经理汇报，取取得支持。 编号：066 一、为加强强对现金的的管理和监监督，保证证现金安全全和出纳人人员做到有有章可循，制制定本制度度。 二、为保证证公司生产产、工作的的正常进行行，必须保保持适量的的库存现金金。 三、现金的的使用，要要能保证下下面的项目目能及时支支付： 1.产品销销售的运输输费、报关关费、转厂厂费、广告告费。 2.本公司司员工工资资、奖金、津津贴、福利利费、医药药费和其他他劳务报酬酬。 3.员工差差旅费、学学习费、客客户的业务务招待费。 4.驾车人人员的车油油费、过路路费、过桥桥费、行车车费。 5.员工工工

45、伤事故、生生活困难和和突发事件件和临时借借款。 6.设备的的小型维修修的人工费费，所需的的零配件及及其他五金金材料费。 7.公司负负责人安排排的其他小小额开支。 四、除保证证上项两天天的开支外外，多余的的现金必须须及时存入入银行。 五、公司现现金必须存存放在财务务室的保险险柜内。工工资发放的的现金袋应应争取当天天发放完毕毕，避免在在保险柜外外放。 六、不准以以收抵支，收收支必须分分开。 七、不准代代其他单位位收、付现现金。 八、不准将将公司存帐帐户借给他他人使用。 九、不准以以白条或不不符合帐务务制度的凭凭证顶替库库存现金。 十、不准私私设小钱柜柜。不得将将长款存放放一边，脱脱离帐务监监督。

46、十一、出纳纳人员要认认真、逐笔笔、顺序登登记好现金金日记帐和和银行存款款日记帐，做做到日清月月结，每天天业终了，应应核对帐、款款是否相符符，月终应应与会计核核对帐帐、帐帐实是否相相符，如有有问题应及及时查明原原因调帐。 十二、财务务人员应定定期或不定定期对出纳纳人员的库库存现金进进行清查、盘盘点，如有有长短款，应应查明原因因及时处理理。 编号：077 为了加强公公司财产的的管理，确确保公司财财产的安全全，使会计计核算真实实，根据会会计有关法法规的规定定，特制定定如下制度度： 一、公司必必须每年对对材料、抵抵值易耗品品、包装物物、固定资资产进行全全面清查一一次。 二、仓库保保管人员必必须做好盘盘点前的准准备工作，登登记好材料料、低值易易耗品、包包装物帐簿簿并结好余