财务部岗位说明书及工作流程29210.docx

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1、财务部岗位说明书及工作流程目 录第一章 财务部岗岗位说明书书.1第一节 财务部岗岗位职责.1第二节 财务总监监岗位职责责.2第三节 财务部经经理（含副副经理）岗岗位职责8第四节 财务会计计岗位职责责.110第五节 出纳员岗岗位职责.111第六节 收银主管管岗位责职职.114第七节 收银员岗岗位职责.114第八节 稽核员岗岗位职责.115第九节 仓管员岗岗位职责.117第二章 财务部工工作流程19第一节 集团付款款审批制度度和流程.119第二节 酒店付款款审批制度度和流程.226第三节 业务招待待费管理制制度.332第四节 员工出差差管理制度度.335第五节 酒店财产产管理制度度.440第六节节

2、 发票票使用和管管理的规定定.54第一章 财务部岗岗位说明书书第一节 财务部岗岗位职责1、参与制制定公司年年度经营计计划，组织编制制公司年度度财务预算算；2、执行、监监督、检查查、总结经经营计划和和预算的执执行情况，提提出调整建建议； 3、执行国国家财务会会计政策、税税收政策和和法规；制制订和执行行公司会计计政策、纳纳税政策及及财务管理制度； 4、公司的的会计核算算、会计监监督和财务务分析工作作；5、妥善保保管会计凭凭证、会计计帐簿、会会计报表和和其他会计计资料； 6、编写公公司经营管管理状况的的财务分析析报告，努力降低低成本、增增收节支、提提高效益； 7、建立经经营绩效考考评体系，组织经营绩

3、效考核； 8、研究公公司融资风风险和资本本结构，进进行融资成成本核算，提提出融资计计划和方案案，防范融资资风险；9、负责收收银工作和和应收、应应付款项的的管理； 10、负责责公司员工工工资的核核算、发放放工作；11、负责责费用管理，审审核收付原原始凭证；12、负责责纳税工作作，做好税税收申报和和缴纳工作作；13、负责责对财务工工作有关的的外部及政政府部门，如如税务局、财财政局、银银行、会计计事务所等等联络、沟沟通工作。14、配合合其他部门门做好各项项工作。第二节 财务总监监岗位职责责（一）职责责概述负责公司财财务管理制制度建设，领领导所属部部门进行财财务管理和和会计核算算工作，为为公司经营营决

4、策和管管理提供规规范、完整整、准确的的财务信息息。（二）职责责（1）参与与公司经营营管理与决决策。1、参与制制定公司发发展战略规规划，并根根据战略的的要求，提提出财务层层面的运作作战略；2、参与制制定公司年年度经营计计划、预算算方案；3、参与公公司重大财财务、人事事、业务问问题的决策策；4、参与公公司重大投投资、业务务问题的决决策，参与与投资项目目的可行性性分析和风风险评估，提提出财务建建议；5、向上级级提供外部部资金市场场动态和公公司财务状状况等信息息，为高层层决策提供供支持。（2）制定定公司财务务预算计划划，并监督督实施。1、根据公公司发展战战略和年度度计划，制制订公司年年度财务预预算计划

5、及及调整方案案；2、审核下下属各分（子子）公司年年度财务计计划，并监监督执行。（3）负责责组织建立立健全的财财务管理制制度体系，推推动公司全全面管理有有序运行。1、根据公公司的发展展战略，组组织开展财财务管理规规划工作，建建立健全的的财务管理理制度体系系；2、根据企企业管理和和财务管理理发展动态态，及时修修订适应企企业发展和和符合国家家有关会计计法规的规规章和流程程；3、组织完完善公司仓仓库管理办办法及业务务流程并监监督实施。（4）组织织制定本部部门年度工工作计划，并并监督实施施。1、组织本本部门制定定年度工作作计划，完完成年度任任务目标；2、组织制制定本部门门重大任务务阶段工作作计划，并并监

6、督实施施；3、监督本本部门的工工作目标和和经费预算算的执行情情况，及时时给予指导导。（5）负责责公司财务务状况的监监控，及时时提出预警警。1、根据公公司年度预预算及业务务运转情况况，编制公公司资金需需求计划；2、负责对对公司资产产、资金、收收入、支出出等财务状状况进行监监控，及时时发现问题题，做出风风险预警；3、负责将将发现的风风险隐患上上报副总经经理提请总总经理召开开总经理办办公会，提提出解决方方案。（6）组织织编制公司司财务预算算，并监督督预算执行行情况。1、根据公公司发展战战略、年度度经营目标标和工作计计划，组织织各部门编编制财务预预算；2、组织对对各部门预预算的汇总总平衡，编编制公司的

7、的财务预算算，提交公公司计划预预算会议审审议；3、监督、分分析、评价价预算执行行情况；4、根据公公司实际经经营情况，组组织对预算算变更的初初步审核，提提出审核意意见，对通过审审议的预算算，下达给给各部门。（7）负责责指导、监监督公司财财务管理工工作。1、指导公公司财务部部门的业务务运作，监监督各项财财务工作的的执行；2、监督财财务管理体体系流程的的执行，并并视公司的的实际情况况提出流程程修改意见见；3、负责公公司各部门门及下属分分（子）公公司的财务务预算完成成情况的分分析工作，建立包括括全面预算算、财务核核算、资金金管理、筹筹资管理、资资产管理、纳纳税筹划等等内容的科科学、系统统的财务管管理体

8、系，进进行有效的的财务控制制；4、审核财财务报表、报报告，提交交财务管理理工作报告告。（8）负责责公司融资资工作。1、建立公公司与政府府机构、银银行和证券券公司等非非银行金融融机构之间间顺畅的沟沟通渠道；2、协调公公司与下属属分（子）公公司间的融融资，资金金周转；3、负责融融资、投资资决策的财财务风险的的分析工作作；4、负责组组织融资方方案的制定定和具体实实施，并对对结果负责责；5、根据公公司战略目目标和总体体经营计划划，制定具具体的融资资策略和融融资计划。（9）组织织内部审计计工作1、组织拟拟订公司审审计制度及及工作计划划；2、组织对对预算的制制定和执行行进行审计计；3、组织对对管理人员员进

9、行离任任及年度经经济责任审审计；4、组织对对公司的投投融资活动动进行审计计；5、组织对对公司采购购业务进行行审计；6、组织对对公司内各各项经济活活动进行内内部审计。（10）指指导下属分分（子）公公司财务工工作。1、负责制制定下属公公司财务管管理制度，并并监督实施施；2、协助其其他部门对对下属公司司的财务重重大事件进进行应急处处理和善后后处理；3、负责对对下属公司司的财务监监督和授权权范围内的的资本性支支出超支的的审批；4、负责对对下属公司司财务工作作的指导与与监督工作作；5、负责对对下属公司司派驻财务务人员的业业务管理及及培训、考考核工作；6、负责对对下属公司司的财务预预算完成情情况的分析析工

10、作。（11）抓抓好财务队队伍管理，保保障各项财财务管理工工作高效运运行。1、每月跟跟踪和审核核考核情况况，并充分分利用和分分析考核信信息，管理理财务团队队；2、负责指指导下属员员工制定阶阶段工作计计划，并督督促执行，能能够及时处处理或向总总经理汇报报下级人员员反馈的问问题；3、充分关关心下属的的工作、学学习情况，认认真倾听下下属的心声声，与下属属建立良性性的工作互互动；4、负责下下属工作任任务分工，合合理安排人人员；5、与人力力资源部门门密切合作作，指导对对财务人员员进行招聘聘、选拔、推推荐和职前前、在职培培训等工作作。（12）高高度重视沟沟通协调，妥妥善处理部部门之间和和上下级之之间的关系系

11、。1、营造良良好的交流流、沟通和和学习气氛氛，不断提提升财务队队伍的素质质；2、参加各各项例会，组组织重要财财务会议，定定期召集有有关人员作作述职报告告；3、领导交交办的工作作要主动汇汇报，个人人解决不了了的工作要要主动汇报报，重要工工作要主动动汇报。4、凡是会会影响本职职工作的，自自己要主动动沟通协调调，直至工工作做好；5、凡是与与本职工作作有关系的的，自己要要主动跟踪踪反馈，直直至工作做做好；6、凡是领领导交代的的工作优先先做好、客客户需要的的工作优先先做好、其其他部门需需要的工作作优先做好好、同事之之间需要的的工作优先先做好，确确保协调沟沟通畅通无无阻，树立立财务管理理中心良好好形象；7

12、、与其他他部门和总总经理进行行沟通，为为其在制定定有关政策策、程序或或业务变革革计划时提提供财务支支持；8、设计相相关的表格格，促进沟沟通与协调调，推动管管理规范；（13）关关注各项报报告资料，强强化全面财财务管理。1、关注经经营预算（计计划）和执执行情况并并进行分析析、控制和和反馈；2、关注财财务报告规规范、分析析透彻，确确保能够真真实、及时时反馈企业业经营信息息；3、关注财财务人员人人事结构、专专业素质、工工作表现、在在职培训、薪薪资结构、薪薪资动态、绩绩效考核；4、关注成成本（费用用）结构、成成本分析和和成本控制制信息；5、关注价价格动态分分析信息；6、关注外外汇动态，及及时提出处处理意

13、见，确确保外汇保保值增值；7、关注国国税纳税申申报表、地地方纳税申申请表；8、关注政政府财税政政策、行业业动态和队队友企业发发展信息；9、关注对对外投资分分析表等资资料；10、关注注存货盘点点表、存货货结构分析析表等资料料；11、关注注往来对账账确认表和和往来分析析管理等资资料；12、关注注资产盘查查对账确认认表等资料料；13、关注注资金盘点点表、银行行对账单、资资金余额调调节表、印印章分离管管理、银行行账户管理理等信息。（14）完完成总经理理交办的其其他任务。（三）权利利（1）人事事权1、下属员员工的人事事任免建议议权；2、下属员员工岗位调调配、奖惩惩的决策权权；3、下属员员工管理水水平、业

14、务务水平和业业绩的考核核评价权。（2）财务务权权限内的财财务审核权权。（3）业务务权1、公司重重大决策的的建议权；2、对公司司财务工作作的监控权权；3、对所辖辖部门相关关制度有制制定权、解解释权和执执行中的检检查权和监监督权；4、对下属属员工的工工作有监督督权、检查查权、工作作任务分配配权；5、对下属属员工的工工作争议有有裁决权。第三节 财务部经经理（含副副经理）岗岗位职责（一）具具体负责本本公司的财财务会计工工作。1、对对各项财务务会计工作作定期研究究、布置、检检查、总结结，严格遵守守财经纪律律和公司各各项规章制制度，不断改进进和提高财财务会计工工作水平；2、督督促本公司司加强定额额管理、原

15、原始记录和和计量检验验等基础工工作；3、认认真审核会会计凭证和和会计报表表，做到数数字真实、计计算准确、内内容完整、说说明清楚、报报送及时。（二）组织制定本公司的各项财务管理制度。1、制定的各项财务管理制度应便于各部门管理和核算，并有利于提高经济效益；2、随时检查各项财务制度的执行情况，发现违反财经纪律、财务会计制度的，及时制止和纠正，重大问题应向公司领导汇报；3、及时总结经验，不断完善各项财务管理制度。（三）组织编制本公司的财务收支计划，按时报送公司领导，并检查各部门执行情况。1、在编制财务收支计划前，应要求各职能部门提供切实可行的收支计划明细表，经审核验证后，据此编制本公司的财务收支计划和

16、编制说明；2、经总经理审批的财务收支计划，应组织有关职能部门严格实施，不得随意突破；3、资金要如实反映矛盾和问题，有效利用现有资产，保证经营活动正常进行。（四）组织编制本公司的成本计划和费用预算，并将各项计划指标分解，下达落实并检查执行情况。1、编制的成本计划应现金合理，费用预算应厉行节约，费用开支不突破规定范围；2、在本公司总经理的组织下，应将成本计划和费用预算案项目分解，逐步落实到各职能部门；3、设计必要的台帐及时反映、分析计划或预算执行情况，并向各职能部门反馈。（五）充分运用会计资料，分析经济效果，提供可靠信息，预算经济前景，为公司领导决策提供依据。（六）组织本公司财务人员学习政策法规和

17、业务技术，负责财会人员的考核。（七）负责协调财务和各部门的工作，多与其他部门联系、协调，把财务工作纳入正轨。（八）负责保管公司财务专用印鉴，并按公司财务制度使用印鉴。（九）负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交款。（十）完成公司领导交办的其他工作。第四节 财务会计计岗位职责责（一）设设置和登记记总帐和各各明细账，并并编制各类类报表。11、编制制总账科目余额额表，并与与有关明细细账核对，保保证帐帐相相符；2、编编制会计报报表。各种种会计报表表做到数字字真实，计计算准确，内内容完整，及及时报送政政府有关部部门；3、协助助办公室建建立低值易易耗品台帐帐；4、各各类帐

18、户设设置应做到到齐全、明明晰、同时时设置和登登记固定资资产明细表表。（二）根据公司财务管管理制度和和会计制度度，登记总总账和明细细帐，账户户应按币种种分别设置置。（三）会同其他他部门定期期进行财产产清查，及及时清理往往来帐。11、根据据本公司财财务管理制制度，负责责设计下发发清查明细细表，定期期组织对固固定资产、低低值易耗品品、库存商商品和物资资、应收帐帐款、银行行存款和现现金进行盘盘点清查；2、对对盘盈、盘盘亏、报废废毁损、坏坏帐损失，应应查明原因因，分清责责任，专项项报告。按按规定的审审批权限批批准后方可可进行会计计处理。（四四）编制制和保管会会计凭证及及报表。 负负责编制公公司的转账账凭

19、证、记记账凭证并并分月编号号，做到规规格化。每每月终了，要要整理会计计凭证和资资料，集中中保管。年年终办完财财务决算后后，应将全全年的会计计资料收集集齐全，整整理清楚，分分类排列，以以便查阅。需需要归档的的会计资料料，应按有有关规定及及时归档；（五）负责控制制财务收支支不突破资资金计划，费费用支出不不突破规定定的范围。（六）会同有关关部门拟定定固定资产产管理、材材料管理、资资金管理与与核算实施施办法，对于固定定资产、商商品、材料料、低值易易耗品等的的转移、领领退和保管管，都要会会同有关部部门制定手手续制度，明明确责任。（七）负责成本本核算和利利润核算。1、拟拟定本公司司成本核算算办法，编编制成

20、本、费费用计划，加加强成本管管理的基础础工作，核核算成本和和费用；2、编制制成本、费费用报表，编编制利润计计划，办理理销售款项项的结算业业务，负责销售售和利润的的明细核算算；3、正正确计算销销售收入、成成本费用、税税金和利润润以及其他他各项收支支。（八）完成财务务经理交办办的其他工工作。第五节 出纳员岗岗位职责（一）办理理现金收付付和银行结结算业务。1、严格遵遵守公司制制定的财务务制度，按按照国家有有关现金管管理和银行行结算制度度的规定，按公司财务收支程序，根据有关人员审核签章的收、付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于所有的开支项目，必须经过财务负责人、公司领导审核签章，方可办理；2、严格审

21、审核报销审审批单并如如数支付款款项，付款款后应加盖盖“现金付讫讫”印章；3、收入的的款项当天天及时进帐帐，不得延延误。对各各种收入凭凭证，应于于次日清理理完毕，落落实到位不不得遗漏。（二）库存现金金不得超过过银行核定定的限额，超过过部分要及及时存入银银行。不得得以“白条”抵充库存存现金，更更不得任意意挪用现金金。（三）认认真办好银银行结算和和支票收付付业务，正正确填写票票据，不得得开出空头头支票。1、 如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期、规定限额的报销期限，并由使用支票人在支票登记薄上签章；逾期未用的空白转账支票，要及时收回注销。不得将

22、空白支票交给其他单位或个人签发；对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存；支票遗失时，要立即向银行办理挂失手续；2、要随时时掌握银行行存款余额额，不准签签发空头支支票，不准将银银行账户出出租、出借借给任何单单位或个人人办理结算算。（四）逐逐日逐笔登登记现金日日记帐和银银行日记帐帐，并和库库存现金及及银行对帐帐单核对，保保证帐实相相符。 1、根根据收付记账凭凭证，逐笔笔按顺序登登记现金和和银行存款款日记账，做做到日清日日结；现金的账账面余额要要及时同库存存现金核对对相符；银行的账账面余额要要及时与银银行对帐单单核对，月月末要编制制“银行存款款余额调节节表”， 报财务经理理审批，使

23、帐面余余额与对帐帐单上余额额调节相符符，对于未未达帐项要要及时查询询，对于长长期未达帐帐项应查明明原因及时时向领导汇汇报；2、日记帐帐要求做到到及时、连连续、准确确，不得涂涂改；3、出纳纳员不得兼兼管收入、费费用债权、债债务帐薄登登记工作以以及稽核工工作和会计计档案保管管工作。（五）保保管库存现现金和各种种有价证券券，确保公司司各项资金金的安全。 对于现金金和各种有有价证券，要要确保其安安全和完整整无缺，如如有短缺，要要负责赔偿偿，保险箱箱密码要保保密，保管管好钥匙，不不得转交他他人。（六）保管管有关代码码和密码，印印章、空白支票和收据。 出纳员保管的印章章必须妥善善保管，严严格按照规规定用途

24、使使用。签发发支票所使使用的各种种印章应分分开保管存存放，财务务专用章由财财务经理负负责保管。印印章和支票票应分开保保管存放，对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。（七）编制制资金收付付存报表，定定期向有关关人员报送送现金（银银行）收、付付、存报表表。（八）完成成财务经理理交办的其其他工作。第六节 收银主管管岗位责职职：1、执行公公司收银程程序，保证证营业款项项安全收回回；2、负责收收银台管理理，添置收收银用品，配配、换找零零款，协同同保安人员员每日将营营业款解交交银行；3、审核收收款日报表表，核对正正确无误后后交财务部部；4、及时、准准确传达、布布置促销活

25、活动中需要要收银员配配合的有关关工作及注注意事项；5、及时协协调解决收收银过程中中出现的问问题，并将将有关问题题反馈给柜柜组及有关关部门；6、负责收收银员的日日常管理，合合理调节人人力，保证证收银台的的正常运转转；7、负责收收银员的培培训、评估估、考核工工作，树立立收银台良良好的服务务形象；8、熟悉收收银操作规规范，解决决简单的收收银故障；9、完成上上级领导交交办的其他他工作。第七节 收银员岗岗位职责1、掌握收收银工作必必备的财务务、软件及及电脑知识识；2、熟练掌掌握收银各各环节流程程、程序及及相关制度度，保证收收银工作质质量；3、营业前前做好收银银准备工作作，打扫收收银台卫生生，备齐零零钞和

26、收银银用品；4、准确收收取每一笔笔营业款，确确保不出差差错；5、下班后后核对收款款金额，填填制收款日日报表，清清点备用金金，整理好好收银用品；6、及时上上交当班营营业款，保保证当天营营业款的安安全；7、熟练使使用各种收收银设备，高效工作作，尽量减减少顾客排排队时间；8、文明、礼礼貌地接待顾客，热热情耐心解解答顾客询询问；9、保管、维维护好各种种收银设备备；10、完成成上级领导导交办的其其他工作。第八节 稽核员岗岗位职责（一）夜审审工作职责责：（暂与与日审合并并）1、核查酒酒店当日前前台及各收收银点交来来的各种帐帐单、票据据、结算凭凭证是否齐齐全，所有有的单据必必须准确，真真实记载名名称、数量量

27、、金额，并并输入电脑脑；2、核查散散客和团队队入住和离离店的时间间及用房间间数，房价价是否按规规定收取，陪陪同房、免免费房、折折扣房是否否有规定的的批准手续续；3、核查各各营业点的的各种优惠惠、折扣、减减免、赠送送是否符合合规定；4、审核酒酒店当日各各营业部门门每班的收收银员报告告与交款表表数据是否否一致；5、负责审审核酒店当当日各营业业点各种消消费项目明明细表；6、负责审审核各种签签单、挂帐帐是否符合合规定，并并根据日明明细账报表表做好相应应的分单；7、负责核核对收银员员的帐单，收收款收据，杂杂项支出，信信用减免使使用是否正正确，及所所有单据必必须连号使使用，不得得跳号跳页页，作废帐帐单是否

28、三三联齐全；8、核查转转账结算的的款项和因因公招待帐帐单是否正正确，是否否符合制度度或审批手手续；9、核对结结账收入差差额表中每每笔冲账是是否合理，是是否有领导导签准，并并对日审、应应收款、收收银员的合合理调帐要要求，在做做夜审前调调整完毕，并并写明各部部位调帐核核减原因；10、根据据收银员交交款表做相相应银行的的POS机结结算；11、完成成各营业部部位的成本本报表；12、在帐帐务审核完完毕后，做做电脑系统统夜审，及及夜审准备备，过房费费，报表生生成，最后后完成营业业组成报表表，应收款款日明细报报表，营业业日报表，客客房经营日日报表，内内部招待报报告，酒店店餐饮分析析报告；13、做电电脑系统数

29、数据备份；14、根据据应收款日日明细报表表核对收银银员应收款款帐单，若若有问题做做好记录；15、整理理各类报表表，做好夜夜审记录及及审核过程程中发现收收款工作中中存在的问问题，并及及时报告日日审及有关关领导尽快快处理解决决。（二）日审审工作职责责：1、核算昨昨日夜审所所做各种报报表，检查查夜审所做做的报表是是否按收银银员提供的的资料完成成，报表是是否平衡、完完整，核对对无误后上上交财务部部经理；2、每日与与总出纳收收回收银员员的投币，复复核收银员员所做的报报表是否与与投币款额额一致，发发现问题及及时查找，并并通知有关关部门或当当事人纠正正；3、查看夜夜审工作日日记，及时时处理查出出的问题，并并

30、在问题空空格注明怎怎样解决问问题，对超超出职能范范围外的问问题，及时时向财务部部经理或主主管汇报；4、核对总总台及各营营业点的发发票、帐单单、报表及及有关原始始凭证的内内容是否完完整，有否否错漏、虚虚假，帐单单、发票合合计数与报报表是否相相符。5、酒店客客人对已经经发生过的的费用产生生疑问时应应及时帮助助查找帐单单或发票存存根，以便便尽快解决决问题；6、检查各各营业点转转账收入与与夜审员报报表是否相相符；7、检查转转外客帐的的各种帐单单是否符合合手续；8、检查查上日发生生的营业收收入调整冲冲账是否合合理，是否否已按规定定流程审批批；9、检查离离店客人余余额表，如如有未结账账的款项，查查明原因及

31、及时处理；10、根据据核对后的的各项收入入编制凭证证，并及时时做电脑汇汇帐后与原原始电脑结结账单或营营业点收入入明细表一一起交总稽稽核员；11、在日日审工作中中需夜审修修改电脑报报表部分或或应由夜审审解决的问问题，以及及传达的通通知，协议议等事宜及及时做日审审留言；12、每日日把审核过过的各类原原始帐单、报表按日期、序号存放，并妥善保存；13、协助助财务部经经理对各部部位收银情情况进行监监督及管理理，发现问问题，及时时纠正，保保证收银按按财务制度度进行。第九节 仓管员岗岗位职责1、按时上上下班，到到岗后巡视视仓库，检检查是否有有可疑现象象，发现情情况及时向向上级汇报报，下班时时应检查门门窗是否

32、锁锁好，所有有开关是否否关好；22、认真做做好仓库的的安全、整整理工作，经经常打扫仓仓库，整理理堆放货物物，及时检检查火灾隐隐患；3、检查防防盗、防虫虫蛀、防鼠鼠咬、防霉霉变等安全全措施和卫卫生措施是是否落实，保保证库存物物资完好无无损；4、负负责物资的的收、发、存存工作，收收货时，对对进仓货物物必须严格格根据已审审批的请购购单按质、按按量验收，并并根据发票票记录的名名称、规格格、型号、单单位、数量量、价格、金金额填制入库单单或直拔单单，并在货货物上标明明进货日期期，属不符合合质量要求求的，坚决决退货，严严格把好质质量关；55、验收后后的物资，必必须按类别别固定位置置堆放，做做到整齐、美美观；

33、6、食食堂仓管员员负责鲜活活餐料验收收监督，严严格把好质质量、数量量关，对不不够斤两的的物资一定定不能验收收，要起到到监督作用用；7、发发货时，一一定要严格格审核领用用手续是否否齐全，并并要严格验验证审批人人的签名式式样，对于于手续欠妥妥者，一律律拒发；88、物品出出库或入仓仓要及时填填制出库单单或入库单单，随时查查核，做到到入单及时时，货物验验收合格及及时将单据据交与供应应商,做到到当日单据据当日清理理；9、做做好月底仓仓库盘点工工作，及时时结出月末末库存数报报财务主管管，做好各各种单据报报表的归档档管理工作作；10、严严禁私自借借用仓库物物品，严禁禁向送货商商购买物资资；11、严严格遵守公

34、公司各项规规章制度，服服从上级工工作分工。第二章 财务部工工作流程第一节 集团付款审审批制度和和流程鉴于目前公公司实际情情况，付款款报销暂先先采用分级级审批报销销的流程。但但为了简化化手续，以以公司负责责制（跟踪踪部门、财财务、总经经理）审批批后即可先先报销付款款，需集团团董事长等等审批的可可采用集中中会审办法法，即对付款款的审批采采取每周11次集中会会审制。合同付款审审批一、合同请请款及规则则1、合同的的跟踪、请请款、登记记、移交由由合同跟踪踪单位或跟跟踪人负责责，具体按按合同管管理办法规规定执行。2、由非合同跟踪单位提交的，或无盖有请款专用章合同复印件作附件的请款申请，各审批单位必须退回，

35、不予审批。3、付款审批表及相关资料请款人进行行合同请款款（包括未能能及时签订订合同的预预付款请款款），必须须在付款款审批表上上写明合同同名称、编编号、内容容、合同总总额（或预预计总额）、已已付款数额额、现请款款金额、请请款依据和和理由、结结算款的结结算金额，并并附上合同同复印件、合同会签签表及反映合同同执行情况况的附件。4、审批部门有权要求请款人补充欠缺的付款依据和资料。5、各部门对收到的付款申请和附件资料需在小时（工作时间）内做出审核，对不符合要求或需补充资料的须马上向跟踪人反馈，或退回跟踪人。二、合同付付款审批职职责1、跟踪部部门和跟踪踪人由合同跟踪踪人根据合合同条款和和实际到货货情况填写

36、写付款审批批表，并根根据付款内内容附齐资资料，资料料齐后由跟跟踪人负责责按流程报报送有关部部门（人）审审批，主要要资料为：（1）营销销推广合同同市场场营销部或或销售部 A、合同同会签表和和合同复印印件（或计计划） B、广告告实际发布布统计表、样样报 CC、监播证证明和质量量验收签证证表 DD、营销费费用预算（2）工程程维修合同同工程程部 合同复印件件、签证单单、验收证证明单及预（结结）算资料料等。 （3）购销合同同采购部门 合同会签签表和合同同复印件、入入库单及验验收证明等等。 （4）其他合同同相关部部门 合同会签表表和合同复复印件、验验收证明等等。2、财务部部门（1）由财财务部合同同管理员根

37、根据合同和和公司有关关规定审核核此项请款款的合理性性及正确性性，确认付付款记录及及已付款金金额，凡有有已请款金金额与已付付款金额不不相符的要要在付款审审批表上说说明已请款款数和已付付款数，检检查付款依依据及附件件是否齐全全，审核发发票或收据据开具是否否符合要求求，检查结结算方式与与合同规定定的付款方方式是否一一致，有无无违反合同同条款之处处，及时提提出意见，并并签名确认认、登记备备案；（2）由各各公司财务务负责人对对各项付款款按规定权权限进行审审核，检查查已付款数数和应付款款数的正确确性，除复复审合同登登记员已审审核的事项项外，还检检查是否按按规定程序序办妥付款款审批，最最后根据批批准后的月月

38、资金计划划安排付款款。3、负责人人由总经理或或授权代理理人确认合合同执行情情况并作出出付款审批批意见。三、合同付付款审批权权限和程序序工程款由现现场工程师师为合同跟跟踪人，采采购款由采采购员为合合同跟踪人人，其他款款项由经办办人为合同同跟踪人，根据合同收集付款相关资料按以下程序报批审核，每个环节、每个部门或人必须作出付款的相关意见。1、工程付付款审批权权限和程序序：现场工程师师 工程监理理 成本部负责责人 工程服审审部 工程部（项目部部）负责人人 财务负责人人 财务总总监 总经理 2、采购付付款审批权权限和程序序（1）单价价金额在 11 万元以下下的一般材材料采购付付款审批程程序采购员 采购部

39、负责责人 成本会计计 财务负责责人 总经理 （2）单价价金额在 11 万元（含）以上或贵重重物品等采采购付款审审批程序采购员 采购部负责责人 相关技术术人员 成本会计计 财务负责责人 财务总监监 总经理理3、其他合合同类付款审批批程序 经办人 部门负负责人财务务负责人 总经理非合同付款款审批一、行政管管理费内容容及付款原原则1、行政管管理费包括括工资、福福利费、场场所租金及管管理费、水水电费、邮邮政费、业业务费、工工作餐、劳劳保费、交交通费、车车辆费、差差旅费、培培训费、办办公场地费费等。2、行政费费用实行预预算管理。3、年度预算不得超支。4、年内各月度=各月预算的110%。5、业务招待费、通

40、讯费、交通费全年度内不能单项超支。二、行政管管理费外付付款审批（预预算内）1、各部部门对于非非合同的付付款，在办办理请款手手续时除费费用借支外外，必须填填写“付款审批批表”，费用借支支填写“借支单”，写明请款款的原因、用用途、金额额及计算依依据，并附附上经审批批的附件。2、各类非非合同项目目请款及借借支所附附附件：（1）促销销活动 活动预算算计划及会会签表（请请购单）（2）用具具物品、电电器等零星星低值易耗耗品 预算计划划和购置请请示（采购申请单）和验收结算算书（3）食品品、酒水等等其他经营营物品的购购买 采购申请请单和三家家以上询（报）价比较和和验收结算算书三、非合同同付款的审审批程序（一）

41、行政政管理费审审批权限和和程序 1、员工薪薪酬类（工工资、福利利费、保险险、培训费费等）的付付款审批程程序： 薪酬专员员 人力资资源部负责责人 财务负责责人 财务总监监 总经理2、租金及及管理费、水水电费、车车辆费等费用的付款款审批程序序： 经办人 物业部门负负责人 财务负负责人总经理3、差旅费费（含交通费费）、业务费、劳保费等费用的付款款审批程序序：经办人 部门负负责人 总裁办负负责人 财务负责责人 总经理 4、其他行行政管理费费用的付款款审批程序序：经办人 部门负责责人 财务负责责人 总经理（二）非合合同采购物物资的付款款审批1、各部门对于于非合同的的付款，在在办理请款款手续时除除费用借支

42、支外，必须须填写“付款审批批表”，费用借借支填写“借支单”，写明请请款的原因因、用途、金金额及计算算依据，并并附上经审审批的附件件。2、各类非非合同项目目请款及借借支所附附附件： （1）宣传用用品、清洁洁用品的采采购 活动预算算计划、采购申请请单、验收收单及发票； （2）低值易耗耗品、固定资资产 预算计划划和购置请请示（采购申请请单）和验收入库库单及发票票； （3）食品、酒酒水等其他他经营物品品的购买 采购申请请单、验收入库单单及发票，并并提供三家家以上询（报）价比较；（4）印刷刷品、办公公用品的采采购预算计划划、采购申请请单和验收收入库单及及发票。3、采购申申请单的审审批权限：（1）采购购单

43、价在 5000 元以上的的须报董事事长审批；（2）单项项品种采购购总金额在在 200000 元以上的须报报董事长审审批。4、采购物物资付款的的审批程序序和权限：（1）金额在 200000 元以以下或单价在 22000 元以下的非非合同付款款的审批程程序： 经经办人 经经办部门负负责人 财务负责责人 总经经理 （2）金额额在 200000 元（含）以上或单价价在 20000 元元（含）以上上的非合同同付款的审审批程序：经办人 经办部部门负责人人 财务务负责人 财务总监监总经理四、借支的的付款审批批1、行政管管理费外紧紧急借支的的审批程序序（1）金额在在 1 万元以下借借支的审批批程序： 经办人经

44、办办部门负责责人 财财务负责人人 总经经理（2）金额在 11 万元（含）以上上借支的审审批程序：经办人经办办部门负责责人 财务负责责人 财务总监监 总经理董事长2、紧急借借支的报销销在事后按按性质以正正常手续审审批。注：目前董董事长兼任任总经理，流流程至总经经理签批即即可第二节 酒店付款款审批制度度和流程为规范付款款审批流程程，明晰审审批管理权权责，根据据集团财务务管理制度度，特对酒酒店公司报报销付款的的审批程序序和权限做做如下规定定：所有报销付付款采用先先审批后报报销的流程程，须经部部门负责人人、财务负负责人、总总经理审批批后，出纳纳才能付款款，个别款款项须报董董事长审批批后出纳才才能付款。一、合同付付款审批（一）合同同请款的规则和要求求：1、合同的的跟踪、请请款、登记记、移交由由合同跟踪踪单位（人人）负责，具具体按合合同管理办办法规定定执行。22、由非合同同跟踪单位位提交的，或或无盖有请请款专用章章合同复复印件作附附件的请款款申请，各各审批单位位必须退回回，不予审审批。3、付款审审批表及相相关资料 请请款人进行行合同请款款（包括未未能及时签签订合同的的预付款请请款），必必须在付付款审批表表上写明明合同名称称、