民营企业的现代企业制度研究教材5350.docx

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1、键入文字民营企业的现代企业制度研究-以红豆集团为例摘要: 330多年年中国民民营企业业快速发发展的历历程就是是一个新新制度代代替旧制制度、新新规则代代替旧规规则、新新机制代代替旧机机制的制制度创新新与制度度变迁的的过程。本本文以新新时期民民营经济济持续稳稳定发展展为研究究背景，以以民营企企业的现现代企业业制度的的理论与与实践为为研究内内容，旨旨在探索索具有代代表性的的民营企企业现代代企业制制度的理理论与实实践问题题。本文通过研研究西方方发达国国家和我我国现代代企业制制度的发发展演变变过程，结结合中国国特色社社会主义义的国情情和现阶阶段民营营企业发发展的特特点，指指出西方方企业制制度理论论固有的

2、的局限性性和应用用中的“天花板板”效应，客客观上需需要在新新的历史史条件下下创新中中国企业业制度的的理论内内涵与实实践途径径，并以以红豆集集团为例例，构建建以“现代企企业制度度+企业业党建+社会责责任”为核心心的“三位一一体”的民营营企业的的现代企企业制度度，在以以往研究究理论基基础上，进进行规范范性分析析，通过过构建民民营企业业现代企企业制度度理论框框架，选选取经营营绩效的的相关数数据，实实证检验验公司治治理、党党建和社社会责任任对企业业经营绩绩效的影影响，得得出既“三位一一体”的民营营企业的的现代企企业制度度可以有有效协调调企业内内部所有有者、经经营者和和劳动者者三方的的利益关关系，又又能

3、够有有效平衡衡企业内内部利益益与外部部利益的的矛盾和和冲突。这这个研究究结果为为探索中中国民营营企业可可持续健健康发展展道路提提供了理理论指导导。本文的创新新之处在在于：（11）分析析视角的的创新。面面对中国国企业快快速发展展，并逐逐渐成为为中国经经济增长长的主力力军的现现状，本本文没有有按传统统单纯从从技术创创新角度度或管理理制度变变革角度度去阐述述，而是是依托中中国特色色社会主主义这一一现实背背景，结结合企业业发展阶阶段的特特殊性，以以中国知知名民营营企业为为载体，去去展开相相应研究究，特别别是党建建对企业业制度的的填补作作用，分分析角度度具有一一定的独独特性。（22）研究究理论的的创新。

4、目前很很多企业业在高速速发展的的同时，却却不能兼兼顾企业业利益与与社会利利益的平平衡，在在完善企企业治理理制度的的同时，却却不能理理顺经营营核心层层与党政政治核心心地位的的关系；在财富富积累的的同时，内内部人控控问题依依然没有有解决。针针对这种种现状，本本文创造造性的提提出“现代企企业制度度+党的的建设+社会责责任”的“三位一一体”的民营营企业现现代企业业制度，这这属于重重大的理理论创新新。关键词：民民营企业业；现代企企业制度度；党建工作作；社会责责任；红豆集集团AbstrracttKeywoordss:目录摘要IIIAbstrracttII目录III第一章 绪绪论II1.1 研研究背景景与意

5、义义II 1.11.1 研究背背景II 1.11.2 研究意意义II1.2研究究内容与与研究方方法II 1.22.1 主主要研究究内容II 1.22.2 主主要研究究方法II1.3技术术路线与与主要创创新II 1.33.1 技技术路线线II 1.33.2 主主要创新新II第二章 民民营企业业现代企企业制度度的分析析II2.1相关关研究回回顾与评评述 2.11.1企企业制度度理论研研究II 2.11.2企企业党建建研究II 2.11.3企企业社会会责任研研究II2.2 现现代企业业制度的的演变过过程II 2.22.1 西西方现代代企业制制度理论论与演变变II 2.22.2中国国民营企业业制度理理

6、论与演演变II2.3 民民营企业业现代企企业制度度面临的的困境II 2.33.1 难以以平衡企企业内外外利益关关系II 2.33.2 难以以解决内内部人控控制问题题II2.4民营营企业现现代企业业制度的的分析与与解决路路径II2.4.11路径一一现代企企业制度度与企业业党建高高度融合合II2.4.22路径二二企业党党建与企企业社会会责任高高度融合合II第三章 红红豆集团团现代企企业制度度模式构构建II3.1 红红豆集团团的发展展现状II 3.11.1红红豆集团团走在中中国民营营企业前前列II 3.11.2红红豆集团团作为民民营企业业党建的的一面旗旗帜II 3.11.3红豆集集团在转转型发展展中

7、存在在的问题题II3.2 红红豆集团团企业现现代企业业制度的的构建 II 3.22.1 红豆集集团企业业现代企企业制度度分析II 3.22.2“三位一一体”现代企企业制度度模式构构建II第四章 红红豆集团团现代企企业制度度的实证证研究II4.1 红红豆集团团现代企企业制度度建立的的实践分分析II 4.11.1公公司治理理的实践践分析II 4.11.2企企业党建建的实践践分析4.1.33企业社社会责任任实践分分析4.2红豆豆集团现现代企业业制度与与企业经经营绩效效的实证证分析 4.22.1理理论假设设4.2.22实证分分析的设设计4.2.33实证分分析的结结果讨论论第一章 绪论1.1研究究背景与

8、与意义1.1.11 研究究背景 坚持走中中国特色色社会主主义道路路、坚持持社会主主义市场场经济所所带来在在的经济济“中国奇奇迹”。 在在改革开开放的一一系列政政策的推推动下，走走中国特特色社会会主义道道路，建建设社会会主义市市场经济济，使中中国经济济保持了了三十多多年年均均近100%的高高速增长长，取得得了举世世瞩目的的成就，也也创造了了人类发发展史上上大国经经济增长长速度最最快、持持续时间间最久的的“中国奇奇迹”进一步深化化企业制制度改革革与创新新的必要要性。发发端并逐逐渐完善善于西方方国家的的现代企企业制度度，尤其其以公司司法人制制度为代代表，是是迄今为为止人类类在微观观制度上上所作出出的

9、最为为有效的的探索。借借鉴西方方企业制制度理论论进行的的中国企企业改革革，促进进了企业业竞争水水平与经经济效率率的提高高。但是是，在多多年的改改革的进进程中，企业产权制度、法人治理结构、企业经营管理的现实状况还远离现代企业制度的科学要求，企业在平衡内外利益和履行社会责任等方面还需要有制度性的保证。部分企业现现代企业业制度创创新的成成功经验验。多年年来，红红豆集团团致力于于探索具具有中国国特色现现代企业业制度，形形成了 “现代企企业制度度+党的的建设+社会责责任”的企业业制度模模式，有有效第促促进了企企业的快快速发展展，得到到了业内内人士、专专家学者者和高层层领导的的广泛认认同。1.1.22 研

10、究究意义正如刘迎秋秋教授所所指出的的那样，经经济增长长的契机机虽然与与技术的的改进和和应用有有关，但但对于转转型经济济体来说说，最根根本的还还是体制制和制度度的变革革。事实实上，330多年年中国民民营企业业快速发发展的历历程就是是一个新新制度代代替旧制制度、新新规则代代替旧规规则、新新机制代代替旧机机制的制制度创新新与制度度变迁的的过程。本本文以新新时期民民营经济济持续稳稳定发展展为研究究背景，以以民营企企业现代代企业制制度的理理论与实实践为研研究内容容，旨在在探索具具有代表表性的民民营企业业现代企企业制度度的理论论与实践践问题。本本文研究究的主要要意义是是：（1）本文文从新的的视角分分析具有

11、有民营企企业的现现代企业业制度内内涵与理理论构架架，力求求体现现现代企业业制度理理论研究究的创新新性。330多年年来借鉴鉴西方企企业制度度理论的的中国企企业改革革，极大大地释放放了企业业经营管管理的动动力与活活力，也也逐渐引引导广大大企业走走上了现现代企业业发展之之路。但但是，由由于西方方企业制制度理论论固有的的局限性性和应用用中的“天花板板”效应，客客观上需需要在新新的历史史条件下下创新中中国企业业制度的的理论内内涵与实实践途径径。本文文基于“理论自自信、制制度自信信、道路路自信”的理念念，体现现对民营营现代企企业制度度中国化化理论与与实践的的探索精精神。（2）本文文以中国国政治、经经济与文

12、文化的时时代特征征为背景景，遵循循“实践理论再实践践”的逻辑辑思维路路径方式式，构建建以“现代企企业制度度+企业业党建+社会责责任”为核心心内容的的中国特特色现代代企业制制度基本本理论构构架和思思想体系系，为探探索中国国民营企企业可持持续健康康发展道道路提供供理论指指导。1.2研究究内容与与研究方方法1.2.11主要研研究内容容本课题主要要围绕“三位一一体”的现代代企业制制度而展展开。其其中，“现代企企业制度度”是基础础，即通过合理理的产权权制度安安排、健健全的法法人治理理结构和和科学的的企业管管理制度度，协调调所有者者与经营者者的利益益关系；“企业党党建”是保障障，即通通过企业业党建来来保证

13、外外部利益益和协调调内外部部利益的的一致性性，并通通过企业业党建来来引领优优秀的企企业文化化，协调调所有者者与劳动动者之间间的利益益关系，有有效化解解劳资矛矛盾，形形成和谐谐的劳资资关系；“企业社会会责任”是是使命，即通过履行企业社会责任，促进社会和谐稳定和生态文明建设。因此，“三位一体”的民营企业的现代企业制度，既可以有效协调企业内部所有者、经营者和劳动者三方的利益关系，又能够有效平衡企业内部利益与外部利益的矛盾和冲突。本课题的主要研究内容包含六个方面：（1）现代代企业制制度理论论、演变变过程（2）民营营企业现现代企业业制度面面临的困困境（3）民营营企业现现代企业业制度的的分析与与解决路路径

14、（4）红豆豆集团现现代企业业制度的的构建（5）红豆豆集团现现代企业业的制度度的实证证研究1.2.22主要研研究方法法我国民营企企业的快快速发展展以及其其管理制制度的变变革创新新始终是是实践部部门与理理论界关关注的热热点，本本文在借借鉴和吸吸收国内内外关于于现代企企业制度度的最新新研究和和理论基基础上，糅糅合“党的建建设”和“社会责责任”从理论论架构和和实践路路径两个个视角，探探讨民营营企业的的中国特特色现代代企业制制度。本本课题采采用的主主要研究究方法如如下：（1）定性性分析与与定量分分析相结结合方法法。本文文采用定定性分析析方法研研究民营营现代企企业制度度的内涵涵，并从从二个方面面分析了了其

15、有效效运行的的路径。在在以红豆豆作为典典型案例例，分析析民营企企业的现现代企业业制度与与企业经经营绩效效的关系系时，主主要采用用定量的的实证分分析。（2）规范范研究与与实证研研究相结结合方法法。本文文在以往往研究理理论基础础上，进进行规范范性分析析；通过过构建民民营企业业现代企企业制度度理论框框架，并并选取经经营绩效效的相关关数据，实实证检验验公司治治理、党党建和社社会责任任对企业业经营绩绩效的影影响。（3）比较较分析方方法。本本文分别别研究西西方发达达国家和和我国现现代企业业制度的的发展演演变过程程，分析析其存在在的弊端端和适用用条件，同同时结合合中国特特色社会会主义的的国情和和现阶段段民营

16、企企业发展展的特点点，指出出其发展展存在的的制度障障碍。1.3技术术路线与与主要创创新1.3.11 技术术路线本文遵循一一般研究究框架，按按照问题题分析、模模式构建建、实证证分析的的结构进进行研究究。研究的的具体技技术路线线见图11所示。背景分析模式运行纳模式构建典型案例西方企业制度的演变过程民营企业转型升级和生态文明建设的需要民营企业的中国特色现代企业制度的基本结构典型案例分析-以红豆为例现代企业制度现代企业制度与党建的融合党建企业责任企业经营绩效性政策民营企业的中国特色现代企业制度中西方现代企业制度的演变分析现代企业制度与社会责任的融合提出原因解决问题图1.3-1：研究技术路线 中国企业制

17、度的演变过程弊端与启示具体内涵民营企业的中国特色现代企业制度的实现路径社会责任与党建的融合影响路径影响大小问题分析1.3.22 主要要创新（1）分析析视角的的创新。面对中国企业快速发展，并逐渐成为中国经济增长的主力军的现状，本文没有按传统单纯从技术创新角度或管理制度变革角度去阐述，而是依托中国特色社会主义这一现实背景，结合企业发展阶段的特殊性，以中国知名民营企业为载体，去展开相应研究，特别是党建对企业制度的填补作用，分析角度具有一定的独特性。（2）研究究理论的的创新。目前很多企业在高速发展的同时，却不能兼顾企业利益与社会利益的平衡，在完善企业治理制度的同时，却不能理顺经营核心层与党政治核心地位

18、的关系；在财富积累的同时，内部人控问题依然没有解决。针对这种现状，本文创造性的提出“现代企业制度+党的建设+社会责任”的民营企业现代企业制度，这属于重大的理论创新。第二章 民民营企业业现代企企业制度度的分析析2.1相关关研究回回顾与评评述2.1.11企业制制度理论论研究（1）关于于交易费费用理论论研究。交交易费用用的思想想最早来来自科斯斯（Cooasee），他他在其经经典论文文企业业的性质质（119377）中指指出“使用价价格机制制是有代代价的。”在社会成本问题中，科斯把这一思想具体化了，他指出，“为了执行一项市场交易，有必要发现和谁交易、告诉人们自己愿意交易以及交易条件是什么，要进行谈判、讨

19、价还价、拟订契约、实施监督以保证契约的条款得以履行等等。”也就是说，在成功地进行一项交易之前，要花代价做这些“事前的工作”，交易费用越低，交易就越容易进行；交易费用过高会使交易无从发生。科斯交易费用理论的核心思想是：（l）提出零交易成本的局限性；（2）研究存在交易成本的社会；（3）由于经济组织的理论假设与现实是相干的，以及所有可行的组织形式都是有缺陷的，他主张通过比较制度分析考察可行的组织形式之间的相互替代；（4）上述行为决定于对契约、契约过程和组织详细的微观分析研究。（美）科斯、诺思等著，（法）克劳德#梅纳尔编.制度、契约与组织-一从新制度经济学角度的透视.经济科学出版社，2003，62）西

20、方学者对对交易费费用的定定义并没没有本质质的差别别，只是是其侧重重点或范范围不同同。交易易费用往往往被视视为市场场经济中中的噪音音，引进进交易费费用使漂漂亮的经经济学模模式复杂杂化。威威廉姆森森（Olliveer.wwilhhalnnsonn）形象象地将交交易费用用比喻为为物理学学中的摩摩擦力，他他说，只只有消除除噪音才才能孤立立出经济济中真正正变数与与被变数数之间的的关系。科科斯（ccoasse）认认为，交交易费用用是获得得准确的的市场信信息所需需要付出出的费用用，以及及谈判和和经常性性契约的的费用。威威廉姆森森发展了了科斯的的交易费费用理论论，他认认为，交交易费用用分为两两部分：一是事事先

21、的交交易费用用，即为为签订契契约、规规定交易易双方的的权利、责责任等所所花费的的费用；二是签签订契约约后，为为解决契契约本身身所存在在的问题题，从改改变条款款到退出出契约所所花费的的费用，事事后的交交易费用用包括：（1）当当交易偏偏离了所所要求的的准则而而引起的的不适应应成本；（2）倘倘若为了了纠正事事后的偏偏离准则则而作出出了双边边的努力力，由此此引起的的争论不不休的成成本；（33）伴随随建立和和运作管管理机构构而来的的成本，管管理机构构也负责责解决交交易纠纷纷；（44）安全全保证生生效的抵抵押成本本。最后后，交易易费用概概念扩展展到包括括度量、界界定和保保证产权权（即提提供交易易条件）的的

22、费用，发发现交易易对象和和交易价价格的费费用，讨讨价还价价的费用用，订立立交易合合约的费费用，执执行交易易的费用用，监督督违约行行为并对对之制裁裁的费用用，维护护交易秩秩序的费费用等。威威廉姆森森在他最最有影响响的著作作市场场与等级级结构（119755）和资资本主义义的经济济组织中中提出了了交易费费用理论论的基本本前提假假设，其其中一个个基本前前提是关关于环境境的前提提假设，一一是未来来不确定定性，二二是市场场不足。威威廉姆森森提出的的另一个个基本前前提是关关于人的的前提假假设。威威廉姆森森把理性性分为三三个层次次：一是是强理性性，即预预期收益益最大化化；二足足弱理性性，即有有组织的的理性；三

23、是中中等理性性，介于于以上二二者之间间，新制制度经济济学强调调的是中中等理性性，即有有限理性性。理性性之所以以是有限限的，原原因在于于作为理理性的信信息是有有限的、不不完全的的、不对对称的，与与此同时时，人的的行为又又会呈现现机会主主义倾向向，机会会主义倾倾向是指指在非均均衡市场场上，人人们追求求利益内内在、成成本外化化的逃避避经济责责任的行行为人人的机会会正义行行为倾向向也是人人类社会会各种制制度产生生的一个个重要来来源，而而制度又又可以在在一定程程度上约约束人的的机会主主义行为为倾向。在在威廉姆姆森看来来，理性性有限是是一个无无法回避避的现实实，因此此就需要要正视此此所付出出的各种种成本，

24、包包括计划划成本、适适应成本本以及对对交易实实施监督督所付出出的成本本。（资资本主义义经济制制度一论论企业签签约与市市场签约约.商务务印书馆馆，20002）。迈克尔迪迪屈奇（119999）把交交易费用用定义为为三个因因素：调调查和信信息成本本、谈判判和决策策成本以以及制定定和实施施政策的的成本。阿阿罗（AArroow，119699）使交交易费用用概念更更具有一一般性，交交易费用用是经济济制度运运行的全全部费用用。张五五常（119922）认为为，交易易成本是是衡量和和明确交交易单位位特征和和实施契契约的成成本，其其中包括括信息费费用、谈谈判费用用、起草草和实施施合约的的费用、界界定和实实施产权权

25、的费用用、监督督管理的的费用和和改变制制度安排排的费用用，也就就是说，交交易费用用包括一一切不直直接发生生在物质质生产过过程中的的费用，他他认为交交易费用用是“制度费费用”，巴泽泽尔把交交易成本本定义为为与转让让、获取取和保护护产权有有关的成成本。交易费用是是西方新新制度经经济学的的核心范范畴，而而交易费费用能否否测量以以及如何何测量是是一个颇颇有争议议的问题题，不论论如何争争议，交交易费用用是客观观存在的的，但我我们主要要是用交交易费用用理论来来研究制制度的比比较和企企业制度度创新的的问题。科科斯（ccoasse，119888）指出出，如果果没有理理论使人人们明白白不同的的制度安安排能获获得

26、什么么，就不不可能对对不同的的制度进进行明智智的选择择，因此此，我们们需要一一个理论论体系来来分析制制度安排排的变化化引起的的效果，这这个理论论体系就就是交易易费用理理论交交易成本本从根本本上影响响一个经经济体系系的运行行，交易易费用理理论为我我们分析析企业的的边界如如何界定定、社会会资源如如何实现现优化配配置提供供了工具具和方法法。企业业为什么么存在、企企业如何何确定自自己的边边界呢?科斯（119377）认为为，企业业的存在在是为了了节约市市场交易易费用，即即用费用用较低的的企业内内交易替替代费用用较高的的市场交交易；企企业的规规模被决决定在企企业内交交易的边边际费用用等于市市场交易易的边际

27、际费用或或等于其其他企业业的内部部交易的的边际费费用那一一点上，是是选择市市场还是是选择企企业，取取决于两两种形式式的交易易费用孰孰高孰低低。（卢卢现样 新制度度经济学学.武汉汉大学出出版社 20004）。威威廉姆森森（O11iveer wwilhhalnnsonn，19975）在在科斯的的基础上上深化了了交易费费用的分分析，指指出了交交易费用用产生的的原因。威威廉姆森森认为决决定市场场交易费费用的因因素可以以归纳为为两组：1交易易因素，交交易因素素主要是是指市场场的不确确定性、潜潜在的交交易对手手的数量量以及交交易物品品的技术术特性如如资产专专用性程程度和交交易频率率；2人人的因素素，即交交

28、易主体体人性的的假定是是有限理理性和机机会主义义。（芮芮明杰、袁袁安照 现代公公司理论论与运行行 山东东人民出出版社 19998 ）总而言之，交交易费用用理论的的基本论论点主要要涵盖如如下5点点：（ll）市场场和企业业是相互互替代而而不是相相同的交交易机制制，因而而企业可可以取代代市场实实现交易易；（22）企业业取代市市场实现现交易有有可能减减少交易易的费用用；（33）市场场交易费费用的存存在决定定了企业业的存在在；（44）企业业在“内化”市场交交易的同同时产生生额外管管理费用用，当管管理费用用的增加加与交易易费用节节省的数数量相等等时，企企业的边边界趋于于平衡（不不再增长长扩大）；（5）现现

29、代交易易费用理理论认为为交易费费用的存存在及企企业节省省交易费费用的努努力是资资本主义义企业结结构演变变的唯一一动力。（卢卢现样220044）交易费用概概念被一一般化后后，其内内涵扩展展为经济济制度的的运行费费用，为为经济制制度的分分析奠定定了基础础。现代代西方产产权理论论起源于于20世世纪300年代，科科斯的论论文企企业的性性质的的发表，奠奠定了“交易费费用”学说的的基础；19660年，科科斯又发发表了社社会成本本问题，自自此，产产权经济济学才逐逐渐形成成并发展展起来，他他的主要要思想被被冠以“科斯定定理”（CooaseeTheeoreem）而而写入119888年出版版的新新帕尔格格雷夫经经

30、济学百百科全书书。科科斯定理理是关于于产权安安排、交交易费用用、资源源配置效效率之间间的内在在联系的的定理。科科斯定理理不是科科斯本人人提出的的，而是是斯蒂格格勒（SStigglerr，19966）、考考特（CCootter，119877）等人人对科斯斯社会会成本问问题一一文核心心思想所所进行的的概括。科科斯（119377）在企企业的性性质一一文中指指出，市市场的运运行是有有成本的的，通过过形成一一个组织织，就能能节约某某些市场场运行的的成本。新新制度经经济学家家发现，交交易费用用就是经经济制度度运行的的费用。119600年，科科斯在其其社会会成本问问题一一文中提提出了著著名的“科斯定定理”：

31、若交交易费用用为零，则则无论权权利如何何界定，都都可以通通过市场场交易达达到资源源的最佳佳配置，也也就是说说，市场场机制会会自动地地驱使人人们谈判判，使资资源配置置实现帕帕累托最最优。显然，现实实经济生生活中交交易费用用不可能能为零，由由此人们们推出“科斯第第二定理理”，即在在交易费费用为正正的情况况下，不不同的权权利界定定，会带带来不同同效率的的资源配配置，产产权的初初始界定定和分配配将影响响最终资资源，产产权越清清晰，交交易费用用越低，资资源配置置效率越越高。在标准的经经济学里里，人们们分析问问题时总总是假设设交易费费用为零零，但这这种理想想世界是是不存在在的，科科斯定理理揭示了了交易费费

32、用与制制度形成成之间的的内在联联系。交交易费用用的存在在必然导导致制度度的产生生，制度度的运作作又有利利于降低低交易费费用。在在不同的的经济和和法律环环境下，外外部性问问题存在在不同的的最佳解解决办法法，这就就需要我我们在几几种制度度安排中中做出选选择，即即进行制制度选择择。在科科斯看来来，选择择的依据据是两个个层次上上的比较较：一个个层次是是不同的的、可供供选择的的制度类类型的交交易费用用比较；另一个个层次是是制度变变迁、操操作的成成本与其其带来的的收益的的比较。科科斯定理理揭示了了产权制制度安排排、交易易费用高高低与资资源配置置效率之之间的关关系，科科斯定理理另一个个意义在在于它改改变了经

33、经济学的的研究方方法：科科斯认为为以新古古典经济济学占主主流的现现代经济济学“研究的的东西是是经济学学家心目目中的、而而不是现现实中的的体系”，所以以这种经经济学是是一种“黑板经经济学”，在社社会成本本问题中中，科斯斯在多处处强调了了“方法的的转变”，他认认为传统统理论在在讨论一一种解决决问题（如如外部性性）的可可供选择择的方案案时，通通常将这这些备选选方案与与帕累托托标准进进行比较较，然后后选择最最接近帕帕累托状状态的那那种方案案；科斯斯指出，这这种帕累累托最优优标准是是一个理理想世界界，我们们对这个个世界几几乎是一一无所知知，因为为它“笼罩在在神秘气气氛中”。（芮芮明杰、袁袁安照11998

34、8）（2）关于于产权理理论研究究。产权权（Prropeertyy Riightts），它它意味着着对特定定财产完完整的产产权，不不是单项项的权利利，而是是一组权权利或一一个权利利体系，有有时又称称作是一一个权利利束（aa buundlle）。德德姆塞茨茨（Haarolld DDemssetzz，19988）认认为，产产权是一一种社会会工具，其其重要性性就在于于事实上上它能帮帮助一个个人形成成他与其其他人进进行交易易时的合合理预期期，这些些预期通通过法律律、习俗俗和社会会道德得得到表达达，产权权的所有有者拥有有其他人人的承诺诺，允许许他以特特定的方方式运行行；产权权具有造造福和伤伤害他人人的权利

35、利，具体体规定了了如何使使人们受受益，如如何使之之受损，以以及为调调整人们们的行为为，谁必必须向谁谁提供补补偿等。产产权具有有两大重重要功能能，即激激励功能能和约束束功能。产产权的确确立使外外部性内内在化，便便产生了了激励；如果外外在责任任内部化化（实施施产权时时，原由由他人承承担的不不利后果果转由产产权主体体承担），便便产生了了约束（朱朱国清，220044）。由由此看来来，产权权常常是是利益分分配的依依据，既既定的产产权制度度安排，也也就决定定了经济济主体预预期收益益和行为为选择。诺诺思（119911）认为为，“产权本本质上是是一种排排他性的的权利”。这一一概念既既强调了了产权的的行为性性排

36、他他性行为为，又强强调了产产权是人人与人之之间的关关系产权主主体排斥斥他人的的关系。FFuruubottn和SSPe-jovvechh(19995）认认为：“产权不不是指人人与物之之间的关关系，而而是指由由物的存存在及关关于它们们的使用用所引起起的人们们之间相相互认可可的行为为关系。产产权安排排确定了了每个人人相应于于物时的的行为规规范，每每个人都都必须遵遵守他与与其他人人之间的的相互关关系，或或承担不不遵守这这种关系系的成本本。因此此，对共共同体中中通行的的产权制制度可以以描述为为，它是是一系列列用来确确定每个个人相对对于稀缺缺资源使使用时的的地位的的经济和和社会关关系”。牛牛津法律律大词典

37、典（119888）的解解释是：产权亦亦称财产产所有权权，是指指存在于于任何客客体之中中或之上上的完全全权利，它它包括占占有权、使使用权、出出借权、转转让权、用用尽权、消消费权和和其他与与财产有有关的权权利。我国学者也也从不同同角度对对产权的的概念进进行了描描述。黄黄少安（119955）认为为，产权权就是对对财产的的权利，也也即对财财产的广广义的所所有权，包包括归属属权、占占有权、支支配权和和使用权权，它是是人们（主主体）围围绕或通通过财产产（客体体）而形形成的经经济权利利关系，其其直观形形式是人人对物的的关系，实实质上都都是产权权主体（包包括公有有主体和和私有主主体）之之间的关关系。魏魏杰（2

38、20000）也将将产权定定义为“财产权权利”，并认认为：“财产权权利有多多种形式式，如物物权（包包括所有有权）、债债权、股股权、知知识产权权等，其其中物权权即所有有权是一一切其他他财产权权利的基基础”。在现现代产权权经济学学（张张军，119944）一书书中，张张军认为为完备的的产权包包括：使使用权（在在权力所所允许的的范围内内以各种种方式使使用权利利）、用用益权（在在不损害害他人的的情况下下可以享享受从事事物中所所获得的的各种利利益）、决决策权（改改变事物物的形状状和内容容）以及及让渡权权（通过过出租可可以把用用益权转转让给别别人或把把所有权权出售给给别人）。产权的属性性主要包包括四个个方面的

39、的内容；产权的的排他性性、产权权的可分分割性、产产权的可可分离性性和产权权的不完完备性产权的的排他性性实质是是产权主主体在行行使对某某一特定定资源的的一组权权利时排排斥其他他主体对对同一资资源行使使相同的的权利，可可分离性性是指针针对特定定财产的的各项产产权可以以分属于于不同主主体的性性质，可可分割性性指产权权中的任任一权利利可以进进一步细细分，产产权的不不完备性性即产权权中的各各项权利利将受到到法律、习习俗等规规范的限限制。产产权理论论的主要要观点可可概括为为：（ll）经济济学的核核心问题题不是商商品买卖卖，而是是权利买买卖人人们购买买商品是是要享有有支配和和享受它它的权利利。（22）资源源

40、配置的的外部效效应是由由于人们们交往关关系中所所产生的的权利和和义务不不对称，或或权利无无法严格格界定而而产生的的市场场运行的的失败是是由产权权界定不不明所导导致的。（33）产权权制度是是经济运运行的根根本基础础，有什什么样的的产权制制度，就就会有什什么样的的组织、技技术和效效率。（44）严格格定义或或界定的的私有产产权并不不排斥合合作生产产，反而而更有利利于合作作和组织织。一种种私有产产权制度度会产生生出非常常复杂、合合作效率率极高的的组织，但但这种复复杂的组组织是以以私人产产权的自自由交易易形成的的。所以以明确界界定私人人产权是是为有效效地寻找找最优体体制奠定定制度基基础。而而自由的的交易

41、对对寻找有有效率体体制的作作用比分分配商品品的作用用重要得得多。（55）在私私有产权权可以自自由交易易的制度度下，中中央计划划也是可可行的，只只要计划划是有效效的，就就可以使使自由交交易双方方得利。产权制度是是经济运运行的基基础，有有什么样样的产权权制度就就会有什什么样的的组织、什什么样的的技术、什什么样的的效率。产产权是一一个组织织建立的的制度基基础，产产权安排排决定组组织形式式的选择择及内在在治理结结构根根据产权权的性质质，企业业产权制制度可分分为业主主制企业业、合伙伙制企业业、公司司制企业业和有限限合伙制制企业，等等等公公司制企企业中，有有限责任任公司和和股份有有限公司司是两种种主要形形

42、式，公公司制企企业的突突出特点点是公司司股东以以其所认认缴的出出资额对对公司承承担有限限责任，公公司则以以其全部部资产对对公司债债务承担担责任公司制制企业的的出现解解决了企企业筹措措资本的的问题，同同时也带带来了委委托代理理和激励励与约束束的问题题。（3）关于于公司治治理理论论研究。公公司治理理（coorpooratte ggoveernaancee），也也称“公司治治理结构构”、“法人治治理结构构”、“公司治治理机制制”等。自119322年美国国学者贝利利和米恩恩斯提出出公司治治理结构构的概念念以来，众众多学者者以超产权权理论、两权分离理论、委托代理理论和利益相关者理论为基础，从不同角度对公

43、司治理理论进行了研究。1）以股东所有权理论为基础的单边治理理论将公司理解为一个由物质资本所有者组成的联合体，公司的权力只能在所有者之间分配。因此，公司法人治理结构所要解决的问题是股东通过何种制度设计使经营者在自己的利益范围内从事经营活动，其实质是所有权对经营权的约束与监督问题。 “股东利益至上”的单边治理理论主要有两种理论流派:一是剩余索取权理论;二是剩余控制权理论。2）以利益相关者理论为基础的多边治理理论认为，公司不仅仅是一个由资本所有者组成的联合体，更重要的是它在本质上是为物质资本所有者、人力资本所有者等利益相关者之间的契约关系充当联接点。因此，公司法人治理结构被定义为股东、债权人、职工等

44、利益相关者之间有关公司经营与权利的配置机制。利益相关者共同治理公司成为这种理论对公司法人治理结构改革的核心思想。吴敬琏（119944）认为为，公司司治理结结构是所所有者、董董事和高高级执行行人员即即高级管管理人员员组成的的一种组组织结构构。张维维迎（119966）认为为，狭义义地讲，公公司治理理结构是是指有关关公司董董事会的的功能、结结构、股股东的权权力等方方面的制制度安排排，广义义地讲是是指有关关公司控控制权和和剩余索索取权分分配的一一整套法法律、文文化和制制度性安安排，这这些安排排决定公公司的目目标，谁谁在什么么状态下下实施控控制，如如何控制制，风险险和收益益如何在在不同企企业成员员之间分

45、分配这样样一些问问题。费方域（119966）认为为，公司司治理是是一种合合同关系系，是一一套制度度安排，它它给出公公司各相相关利益益者之间间的框架架，对公公司目标标、总的的原则、遇遇到情况况时的决决策办法法、谁拥拥有剩余余索取权权的决策策规则，用用于代表表和服务务于出资资者（或或利益相相关者）的的利益，主主要内容容是设计计控制内内部人机机制。林林毅夫（119977）认为为，所谓谓公司治治理结构构，是指指所有者者对于一一个企业业的经营营管理和和绩效进进行监督督和控制制的一整整套安排排。综合以上学学者的观观点，公公司治理理结构是是一整套套制度安安排，其其目的是是绩效，以以产权为为主线、建建立在委委

46、托代理理关系基基础上的的公司权权力机构构由股东东大会、董董事会、监监事会、经经理层构构成。因因此，代代表公司司从事商商业活动动的权力力以及相相应获得得的利益益在股东东大会、董董事会、监监事会、经经理层之之间进行行划分和和分配，这这种权力力机构和和权力利利益分配配关系是是公司的的内部治治理机构构和机制制。公司司外部治治理是以以竞争为为主线的的外在制制度安排排，是公公司内部部机构以以外的利利益相关关者、市市场等机机构通过过公平的的竞争机机制、充充分的信信息机制制、客观观的市场场评价以以及优胜胜劣汰机机制来对对公司治治理产生生作用，利利益相关关者包括括投资者者、债权权人、员员工、政政府及公公众机构构

47、，市场场包括产产品市场场、资本本市场、经经理人市市场、劳劳动力市市场等本文重重点研究究公司内内部治理理问题。公司治理的的要旨在在于明确确划分股股东、董董事会、经经理人员员和监事事人员各各自的权权利、责责任和利利益，形形成了互互相间的的制衡关关系，最最终保证证公司制制度的有有效运行行。公司司治理使使企业的的权力机机构、决决策机构构、执行行机构和和监督机机构之间间相互独独立、权权责分明明，在企企业内部部形成激激励、约约束、制制衡的机机制。它它使出资资者、经经营者、生生产者的的积极性性得以发发挥，行行为受到到约束，利利益得到到保证，可可以达到到出资人人放心，经经营者精精心，生生产者用用心，从从而促进进企业的的发展。公公司治理理的目标标是降低低交易费费用和代代理成本本，提升升企业价价值，保保护和实实现投资资者和其其他利益益相关者者的利益益。（4）关于于制度变变迁理论论研究。现现代西方方制度变变迁理论论是以科科斯、诺诺思等人人为代表表的新制制度经济济学说为为主要内内容。11）制度度变迁中中的产权权理论。诺思认为，产权结构主要在两个方面推动制度变迁：首先是依靠产权结构创造有效率的市场。市场的有效性意味着充分界定和行使产权，它意味着创造一套促进生产率提高的约束变量。市场无效率的根本原因是产权结构无效率，因此制度创新的一个重要内容就是产权结构的创新。另一方面，技术的变化、更有效率的市场的拓展等