某公司申请万元项目贷款的调查报告42612.docx

《某公司申请万元项目贷款的调查报告42612.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《某公司申请万元项目贷款的调查报告42612.docx（30页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、银行/联社支行关于公司申请万元项目贷款的调查报告声明与保证证我们对授信信申请人人进行了了调查，遵遵循客观观性原则则完成了了本报告告的撰写写，我们们对调查查报告及及附表所所陈述事事实和数数据的真真实性承承担责任任。申报单位：调 查 人人： AA角 BB角 调查日期：目 录调查人申明明第一章 借借款申请请人基本本情况调调查一、借款申申请人的的基本情情况二、借款申申请人财财务状况况分析三、借款申申请人经经营情况况第二章 项项目建设设概况一、项目建建设必要要性二、项目基基本情况况三、项目建建设合法法性四、项目建建设条件件评价五、工艺技技术条件件评价六、环境保保护七、项目进进展情况况第三章 项目市市场分

2、析析一、供求分分析二、产品竞竞争力分分析第四章 投资估估算和筹筹资评估估一、项目总总投资二、项目资资金来源源第五章 项目财财务评估估一、项目评评估取值值依据二、项目财财务指标标三、不确定定性分析析第六章 项目贷贷款担保保分析一、抵押担担保二、其他担担保第七章 风风险与收收益分析析一、银行收收益分析析二、主要风风险三、风险控控制方案案第八章 调调查结论论第一章 借借款申请请人基本本情况调调查一、借款申申请人概概况（一）借款款申请人人基本情情况1、基本情情况。主主要介绍绍借款申申请人成成立时间间、注册册资本、注注册地址址、法人人代表、经经营范围围，并以以叙述申申请人相相关证照照（营业业执照、组组织

3、机构构代码证证、税务务登记证证、贷贷款卡等等）的取取得情况况和有效效性（是是否按规规定办理理年审）。2、申请人人发展沿沿革。主主要介绍绍申请人人自成立立以来重重大发展展变化。包包括资产产规模的的扩大、经经营范围围拓展以以及结算算方式的的完善和和风险防防控能力力的提升升等情况况。3、借款申申请人的的组织管管理架构构。主要要介绍借借款申请请人组织织管理机机构设置置情况以以及相互互之间的的权属关关系，并并根据业业务素质质或知识识结构简简要介绍绍申请人人员工组组成情况况。4、申请人人的股权权架构。详详细介绍绍申请人人股东和和注册资资金变更更情况，现现有股权权组成情情况即申申请人由由哪些自自然人或或法人

4、投投资注册册成立（通通过查看看企业提提供的公公司章程程、验资报报告，必必要是查查看工商商部门股股东信息息查询资资料），需需详细注注明该股股东名称称、经营营地址、经经营范围围、注册册资本，简简要说明明财务状状况；属个人人股东的的，需详详细注明明该股东东姓名、年年龄、性性别、学学历、家家庭资产产负债等等情况。（二）借款款申请人人高管及及实际控控制人员员概况。主主要介绍绍借款申申请人法法人代表表、总经经理、财财务总监监以及实实际控制制人（注注意：法法人代表表不一定定就是企企业实际际控制人人）；等等高管人人员的简简历和管管理能力力及经验验。（三）借款款申请人人信用和和授信情情况1、信用状状况。主主要介

5、绍绍借款申申请人及及高管人人员征信信报告中中所反映映的诚信信状况（指指是否存存在逾期期记录和和其他不不良记录录）以及及在调查查了解中中所掌握握的纳税税、民间间借贷、货货款支付付等关于于诚信方方面的情情况，综综合评价价申请人人的诚信信状况。2、授信状状况。主主要介绍绍借款申申请人在在他行和和我行已已授信状状况和授授信使用用情况。（四）关联联人情况况：主要要介绍对对借款申申请人经经营决策策和管理理有影响响或影响响较大关关联人基基本情况况、股权权情况、法法人代表表、经营营概况以以及对借借款申请请人的影影响程度度进行调调查和分分析。二、借款申申请人财财务状况况分析（全面的财财务分析析是建立立在充分分收

6、集申申请人连连续三年年以上的的会计报报表的基基础上的的，会计计报表应应包括资资产负债债表、损损益表、现现金流量量表以及及有关附附表；财财务报表表附注；注册会会计师查查账正报报告以及及其他资资料）（一）财务务报表的的真实性性分析（是是否通过过审计，可可信度高高低）该企业提供供了、年度度会计报报表，以以上报表表由会计师师事务所所审计，审审计认定定该企业业财务报报表已按按照企业业会计准准则和企企业会计计制度的的规定编编制，在在所有重重大方面面公允反反映了改改公司的的财务状状况，经经营成果果和现金金流量。财财务报表表的可信信度较高高。（若若借款申申请人没没有提供供审计报报表，本本段内容容可酌情情考虑删

7、删除）（二）近三三年财务务报表简简表（资资产负债债表、损损益表、现现金流量量表及附附注）项 目申请前一个个月申请前一年年申请前两年年总量指标资产总额：流动资产：货币资金待摊费用应收账款其他应收款款存货长期投资固定资产无形资产负债总额：流动负债：短期借款其他应付款款应付账款长期负债所有者权益益主营业务收收入利润总额现金流量指指标经营活动现现金净流流量投资活动现现金净流流量筹资活动现现金净流流量现金净流量量偿债能力指指标资产负债率率流动比率速动比率经营能力应收账款周周转次数数存货周转次次数盈利能力销售利润率率利息保障倍倍数（在分析当当中，要要根据调调查情况况掌握财财务数据据的真实实情况。财财务分析

8、析不只是是有关数数据的简简单计算算和比较较，更多多的需要要分析财财务数据据形成的的原因和和未来变变化趋势势。不必必过于关关注某一一时点的的财务数数字，而而应关注注某一时时间段有有关数据据的变化化情况。在在分析中中还应当当注意通通货膨胀胀对企业业销售情情况的影影响，一一般情况况当年的的通货膨膨胀率高高于企业业销售增增长率，其其销售额额的增长长很有可可能是由由通货膨膨胀造成成的。因因此在分分析中我我们要灵灵活运用用各项数数据和分分析方法法）（三）偿债债能力分分析。在在充分调调查，核核实相关关数据的的前提下下，对申申请人三三年来长长期偿债债能力（包包括资产产负债率率、产权权比率、利利息保障障倍数）、

9、短短期偿债债能力（流流动比率率、速动动比率、现现金比率率）增减减变化进进行测算算，并根根据申请请人的经经营特点点进行客客观分析析。（相相关数据据可列表表）长期偿债能能力指标标主要有有一下几几种，可可根据需需要选用用：1.资产负负债率=负债总总额/资资产总额额，该指指标反映映资产对对债权人人权益的的保障程程度，对对债务人人而言，数数值越低低风险越越小，一一般应低低于700%；2、负债与与所有者者权益比比率=负负债总额额/所有有者权益益总额，该该指标反反映所有有者权益益对债权权人权益益的保障障程度。比比率越低低，表明明申请人人的长期期偿债能能力越强强。但不不宜过低低，过低低则表明明申请人人发挥负负

10、债的财财务杠杆杆作用能能力不强强，影响响企业盈盈利；3、利息保保障倍数数=(利利润总额额+利息息费用)/利息息费用，该该指标反反映申请请人偿付付利息的的能力。倍倍数越高高，说明明其支付付利息费费用的能能力越强强，一般般应高于于1.短期偿债能能力指标标主要有有一下几几种，可可根据需需要选用用：1、流动比比例=流流动资产产/流动动负债，该该指标反反映每元元流动负负债有多多少流动动资产作作为还款款保证。比比率越高高说明申申请人拥拥有较高高的营运运资金可可用于抵抵偿短期期负债，其其可变现现资产金金额大，债债权人遭遭受损失失的风险险小。但但比率过过高则显显示申请请人流动动资产占占用过多多，影响响资产使使

11、用效率率和盈利利能力，还还可能是是应收账账款和存存活过多多。在分分析中要要注意流流动资产产结构、周周转情况况以及季季节性生生产与融融资和现现金流量量的的匹匹配情况况，不用用行业的的流动比比率差异异性较大大。一般般情况下下至少保保持在11-1.5之间间才表示示企业具具有较强强的短期期偿债能能力，但但有很多多运作良良好的企企业，如如电力企企业，流流动比率率虽远低低于1-1.55，其基基本都具具有较好好的还款款能力。因因此分析析中要避避免单凭凭经验对对所有行行业不加加区别。2、速动比比率=速速动资产产（流动动资产-存货-预付账账款-代代摊费用用）/流流动负债债，该指指标一般般作为流流动比率率的辅助助

12、指标，反反映流动动资产中中易于变变现的资资产对短短期债务务的保障障程度，但但其未考考虑应收收账款的的可回收收性和期期限，在在分析中中可结合合分析应应收账款款的帐户户分布和和账龄结结构。该该比率一一般以11为宜，过过高则说说明申请请人拥有有过多的的速动资资产，可可能失去去一些有有利的投投资或盈盈利机会会；偏低低则说明明申请人人短期偿偿债能力力存在问问题；3、营运资资金=流流动资产产-流动动负债，一一般来说说，营运运资金越越多，对对申请人人短期和和长期资资产支持持越大，应应注意该该指标的的多少需需与销售售额、总总资产或或其他变变量结合合起来综综合评价价才更具具实际意意义。在进行短期期偿债能能力分析

13、析是，除除观察相相关比率率和现金金流量的的变化外外，还应应对不同同会计期期间流动动资产、速速动资产产和流动动负债的的变化情情况进行行对比分分析，防防止申请请人弄虚虚作假。（四）盈利利能力分分析。根根据相关关数据测测算盈利利指标（主主营业务务利润率率、资产产净利润润率等）的的增减变变化，结结合资产产负债变变动情况况和经营营特点进进行分析析。它可可以帮助助调查人人员全面面深刻地地分析财财务报表表上相关关项目之之间的关关系。主主要有一一下指标标，可根根据实际际情况选选用：1、销售利利润率（毛毛利润率率）=主主营业务务利润/主营业业务收入入净额，该该指标主主要分析析企业产产品销售售成本控控制情况况，比

14、率率越高，表表明取得得同样的的产品销销售收入入的产品品销售成成本越低低，销售售利润越越高。但但有时上上升可能能是通货货膨胀带带来的，分分析是需需注意。该该比率下下降可能能反映申申请人销销货方面面的困难难、生产产上的无无效率和和存货的的囤积，分分析中要要对相关关项目进进行综合合；2、营业利利润率=营业利利润/主主营业务务收入净净额，该该指标反反映申请请人营业业利润占占销售收收入净额额的比重重，营业业利润越越高，说说明申请请人营业业活动的的盈利水水平越高高。相对对于销售售利润率率，该指指标侧重重于反映映申请人人费用控控制能力力；3、净利润润率=净净利润/主营业业务收入入净额，该该指标越越大，表表明

15、每元元产品销销售收入入净额所所取得的的净利润润越多；4、成本费费用利润润率=利利润总额额/成本本费用总总额（产产品销售售成本+产品销销售费用用+管理理费用+财务费费用），该该指标反反映每元元成本费费用支出出所能带带来的利利润总额额，比率率越大，说说明同样样的成本本费用能能取得更更多的利利润。（五）营运运能力分分析。营营运能力力是指通通过申请请人资产产周转速速度所反反映出的的其资产产运用能能力。它它不仅能能反映资资产管理理水平和和资产配配置组合合能力，而而且影响响着申请请人的偿偿债能力力和盈利利能力。主主要有以以下指标标：1、总资产产周转率率=主营营业务收收入净额额/资产产平均余余额，该该指标用

16、用来分析析申请人人全部资资产的使使用效率率。比率率越高，说说明申请请人资产产经营效效率越好好，取得得的收入入越高，管管理能力力越强。2、应收账账款周转转率=赊赊销收入入净额（一一般以主主营业务务收入净净额代替替）/应应收账款款平均余余额（包包含应收收账款和和应收票票据，但但已贴现现的应收收票据不不包括在在应收账账款平均均余额内内），该该指标反反映申请请人应收收账款的的周转速速度。周周转率越越高说明明申请人人应收账账款的回回收速度度越快，流流动性越越好，有有助于提提高申请请人的短短期偿债债能力，在在分析中中要注重重查看应应收账款款是否过过于几种种于某个个客户，或或账龄达达到1220天以以上，出出

17、现这两两种情况况，都说说明应收收账款收收回风险险大；3、存货周周转率=主营业业务成本本/存货货平均余余额，该该指标反反映申请请人的经经营效率率。存货货周转率率越高，说说明存货货从资金金投入到到销售收收回的时时间越短短。在营营业利润润率相同同的条件件下，存存货周转转率越高高，获取取的利润润越多。过过快的存存货周转转率，也也可能说说明申请请人没有有足够的的存货可可供耗用用或销售售，从而而失去获获利机会会。分析析中要结结合存货货结构变变化以及及存货计计价方式式的实际际情况。4、资产利利润率=利润总总额/资资产平均均余额，该该指标反反映申请请人资产产综合利利用效果果。比率率越高，说说明申请请人资产产利

18、用效效率越高高，利用用资产创创造的利利润越多多，盈利利能力越越强，营营运能力力就越强强。以上平均均余额=（期初初余额+期末余余额）/2，其其中应收收账款余余额应为为扣除坏坏账准备备后的净净额（六）现金金流量分分析。申申请人是是否用有有足够的的现金是是按期偿偿还债务务的根本本。现金金流量中中的现金金，既包包括现金金及银行行存款，也也包括现现金等价价物。现现金流量量是现金金的流入入和流出出及现金金等价物物。现金金流量净净额是指指现金流流入和流流出之差差，现金金流量分分析一般般依赖于于现金流流量表。在在调查分分析中，我我们要结结合申请请人发展展阶段特特征和经经营特点点以及资资产负债债变化情情况进行行

19、客观分分析企业业是否有有足额的的现金流流用于偿偿还贷款款。1、计算公公式：现现金流量量净额=经营活活动产生生的现金金流量净净额+投投资活动动产生的的现金流流量净额额+筹资资活动产产生的现现金流量量净额在实际的调调查中，有有的申请请人未能能提供现现金流量量表，给给我们贷贷前调查查分析带带来不便便，需要要我们根根据申请请人提供供的资资产负债债表损损益表以以及其他他附注自自行编制制现金金流量表表，测测算的方方法有直直接法、间间接法和和估算法法等几种种方法，在在调查中中可灵活活掌握运运用，不不同的测测算方法法取得的的测算结结果可能能有较大大差异。2、分析方方法。现现金流量量分析方方法有结结构分析析法、

20、趋趋势分析析法和比比较分析析法。（1）结构构分析法法。通过过对现金金流量组组成结构构进行分分析，主主要观察察总现金金流量变变化是因因为哪种种活动现现金流量量引起的的，同时时延伸到到对每种种活动中中现金流流量的构构成情况况进行分分析。经营活动动现金流流量分析析。在调调查中一一般将经经营活动动所提供供的现金金流量作作为评价价企业盈盈利能力力和财务务状况好好坏的重重要指标标。分析析主要有有：.将销销售商品品、提供供劳务收收到的现现金与购购进的商商品、接接受劳务务付出的的现金进进行比较较。比率率大，则则说明申申请人销销售利润润大、销销售款回回笼良好好，创现现能力强强；.将销销售商品品、提供供劳务收收到

21、的现现金与经经营活动动流入的的现金总总额比较较，可大大致说明明申请人人产品销销售现金金占经营营活动流流入的现现金的比比重大小小。比重重大，则则说明企企业主营营业务突突出，营营销状况况良好；.将本本期经营营活动现现金净流流量与上上期比较较，增长长率越高高说明申申请人成成长性越越好。在分析需注注意，经经营亏损损与现金金短缺并并不是一一一对应应。如申申请人某某以时期期亏损110万元元，同期期计提折折旧122万元，此此时仍有有2万元元的现金金增加。因因此阅读读现金流流量表不不仅要分分析其经经营亏损损数额，还还要分析析其项目目构成，以以正确掌掌握申请请人现金金的增减减情况，利利润和现现金流量量之间的的差

22、值是是分析的的重点。投资活动动现金流流量分析析。当申申请人扩扩大规模模或开发发新的利利润增长长点时，需需要大量量的现金金投入，此此时的现现金流量量为负数数。投资资显效，将将会产生生现金净净流入以以偿还债债务。因因此分析析投资活活动现金金净流量量应当结结合企业业的投资资项目进进行。在在分析中中要注意意如果申申请人出出现生产产经营规规模扩展展过快，对对非流动动资产的的购置超超过了其其通过经经营活动动或外部部融资渠渠道筹得得的现金金数，就就可能是是其原有有现金减减少，陷陷入困境境。筹资活动动现金流流量分析析。在分分析当中中要结合合申请人人的目标标资本结结构，结结合实际际，评价价举债筹筹资的风风险和收

23、收益。筹筹资活动动产生的的现金净净流量越越大，说说明申请请人面临临的偿债债压力也也越大。但但净流量量来源于于申请人人吸收的的权益性性资本，则则不仅不不会面临临偿债压压力，反反而会增增强资金金实力。（2）趋势势分析法法。就是是选取申申请人最最近几期期数据进进行比较较，分析析其现金金流量变变动趋势势，进而而分析企企业财务务状况。具具体有横横向比较较和纵向向比较。横横向比较较是对现现金流量量表中每每个项目目的本期期与几期期金额进进行对比比，揭示示差距；纵向比比较是将将各期报报表换算算成百分分比形式式，再逐逐项比较较个项目目所占比比重的发发展变化化趋势。在趋势分析析中，要要注意对对比相关关历史数数据，

24、把把握申请请人及主主营产品品的生命命周期，结结合经济济活动的的一般规规律进行行综合分分析。（3）比较较分析法法。与损益益表比较较分析。AA.将经经营活动动现金净净流量与与净利润润比较，以以了解申申请人利利润的质质量。也也就是没没实现11元账面面利润中中，实际际有多少少现金支支撑，比比率越高高，利润润质量越越高。测测算中净净利润指指标应剔剔除投资资收益和和筹资费费用。BB.将销销售商品品、提供供劳务收收到的现现金与主主营业务务收入比比较，可可以大致致说明申申请人销销售回收收现金的的情况及及企业销销售质量量。比重重越大，说说明销售售收入实实现后所所增加的的资产转转换现金金速度快快，质量量高。CC.

25、将分分得股利利或利润润及取得得债券利利息收入入所得到到的现金金与投资资收益比比较，反反映申请请人账面面投资收收益的质质量。与资产负负债表比比较。通通过与资资产负债债表有关关指标进进行对比比分析，可可以更为为客观地地评价申申请人的的偿债能能力、盈盈利能力力和支付付能力。AA.与偿偿债能力力比较分分析。因因流动比比率中包包含了呆呆滞的存存货、难难收回的的应收账账款等，虽虽是资产产，却不不再具有有偿付债债务能力力。因此此，仅用用流动比比率等指指标分析析申请人人的偿债债能力往往往不够够全面。可可结合经经营活动动现金净净流量与与相关指指标的对对比分析析：a.经营活活动现金金净流量量与流动动负债之之比，反

26、反映申请请人经营营活动获获得现金金偿还短短期债务务的能力力，比率率越大，说说明偿债债能力越越强；bb.经营营活动现现金净流流量与全全部债务务之比，可可以反映映申请人人用经营营活动所所获得现现金偿还还全部债债务的能能力，比比率越大大，说明明其承担担债务能能力越强强。（七）财务务分析评评价。综综合以上上财务和和现金流流量分析析，对申申请人财财务状况况进行综综合评价价。通过对近33年度财财务报表表以及年月底底报表分分析，我我们认为为：企业的财务务情况劣劣势：企业的财务务情况优优势：三、借款申申请人经经营情况况主要介绍借借款申请请人的营营业条件件、采用用的经营营战略和和确定的的经营目目标；近近年在经经

27、营当中中为提高高竞争力力而采取取的相关关措施（包包括增加加资金实实力、产产品创新新、人员员结构调调整、引引进战略略合作等等一系列列措施），取取得的成成果（包包括竞争争实力的的提升、产产品销售售市场的的扩大、市市场占有有率的提提高、经经营数据据的上升升等）。新新成立的的可省略略此项内内容。如借款申请请人为非非新设法法人，需需要分析析以下内内容：1、主营业业务描述述：要求：分析析借款申请请人主要要业务的的内容，主主要业务务占比、业业务流程程、经营营模式、产产能利用用情况，并并详细描描述产、供供、销的的生产流流程）概概括申请请人厂房房、土地地的权属属及规模模。2、经营模模式：要求：分析析上下游游客户

28、的的名称、业业务集中中度，并并分析申申请人与与上、下下游客户户之间的的结算方方式、帐帐期等；重点分分析关联联方采购购和销售售的金额额和占比比。分析析申请人人在品牌牌、销售售策略、供供销渠道道、生产产工艺等等方面的的经营优优势或劣劣势。3、现有生生产工艺艺水平（适适用于生生产型企企业）：要求：分析析申请人人生产设设备的总总体规模模及新旧旧程度、生生产流程程、生产产工艺水水平情况况；4、近期发发展规划划：要求：分析析申请人人生产能能力的扩扩张、新新产品的的开发、新新业务的的拓展、业业务的转转型等发发展计划划；5、借款申申请人其其他重大大事项：要求：对申申请人在在申报业业务前一一年内出出现的重重大事

29、项项予以说说明和分分析，主主要内容容包括但但不限于于：重大体体制改革革；重大建建设项目目；重大法法律诉讼讼、重大大事故和和赔偿；重大经经营管理理变化。第二章 项目建建设概况况一、项目建建设必要要性阐述项目建建设对企企业、地地方经济济发展的的必要性性和重要要性。（可可以通过过借款人人提供的的项目立立项申报报材料中中获取）二、项目基基本情况况1.项目名名称：2.地理位位置：3.建设内内容：项项目建设设规模、主主要建设设内容及及产品三、项目建建设合法法性项目取得的的相关批批复文件件：（1）项目目建议书书批复、项项目可行行性研究究报告批批复或项项目核准准手续或或备案表表；（2）项目目用地规规划及工工程

30、规划划意见；（3）初步步设计报报告或扩扩初报告告批复意意见（4）项目目用地使使用权证证；（5）施工工许可证证；（6）环境境影响评评价审批批；（7）其他他。要求：列明取得得批复日日期、批批复机构构、文号号和简要要的批复复内容。注意文件件是否齐齐全，审审批层级级权限是是否合规规，建设设内容、建建设总投投资、期期限是否否与批复复一致。四、项目建建设条件件评价（可可通过查查阅借款款人提供供的项目目可行性性研究报报告中获获取相关关资料）要求：评价与项项目建设设有关的的交通、技技术、能能源、原原料供应应、生产产等方面面条件是是否具备备；原料供应应、能源源及交通通等满足足项目长长远发展展的需要要，有无无稳定

31、的的供货渠渠道、对对原料、能能源等价价格进行行预测，分分析是否否影响项项目运营营。五、工艺技技术条件件评价（可可通过查查阅借款款人提供供的项目目可行性性研究报报告中获获取相关关资料）要求：建设项目目采用的的工艺技技术设备备先进性性、经济济性和适适用性是是否已经经过专家家论证，是是否符合合国家的的技术发发展政策策、是否否有利于于资源的的综合利利用、是是否有利利于提高高产品质质量、降降低能耗耗和污染染排放；项目采取取的设备备是否属属于国家家明文规规定淘汰汰、禁止止采用的的设备；采用的的新工艺艺、新技技术、新新设备是是否安全全可靠。 分析引进进技术和和设备是是否与国国内设备备、零配配件、工工艺技术术

32、相配套套。 项目参与与人对项项目管理理和技术术是否有有承诺，评评价其履履行能力力。六、环境保保护（可可通过查查阅借款款人提供供的项目目建设环环境评估估报告中中获取相相关资料料）要求：项目是否已已按照环环境保护护批复的的要求落落实各项项环境保保护措施施。如项项目已完完工，项项目是否否已通过过环境保保护部门门的验收收。七、项目进进展情况况1. 项目目建设计计划：（借借款人提提供项目目立项审审批报告告中获取取）要求：预计计项目建建设工期期；项目目建设计计划按照照重要时时间节点点排列。2. 项目目建设计计划的实实施及执执行情况况：（通通过对借借款人项项目建设设工地实实地查看看、查看看借款人人项目建建设

33、各项项付款凭凭证、施施工单位位工程周周期计划划表等来来测算）要求：已开工项项目应分分析计划划进度与与形象进进度是否否相符，如如不符，需需说明原原因；根据形象象进度及及实际支支付资金金（需取取得相关关合同及及凭证），分分析已完完成投资资；描述资金金到位情情况。已完工项项目应分分析项目目投入运运行的情情况，是是否达到到计划的的产能利利用率，如如未达到到，需说说明原因因。第三章 项目市市场分析析一、供求分分析1.项目产产品（服服务）方方案和特特性；2. 产品品（服务务）供求求分析：（1）产品品（服务务）市场场供求现现状；（2）产品品（服务务）未来来供求趋趋势；（3）产品品（服务务）价格格走势预预测。

34、上述内容可可根据统统计部门门和行业业协会的的统计数数据、专专业行业业研究报报告以及及专家意意见进行行分析。3.产业政政策的影影响阐述政府或或行业主主管部门门针对该该项目产产品（服服务）所所制定的的有关政政策，分分析未来来发展战战略对项项目产生生的影响响。二、产品竞竞争力分分析1. 项目目产品（服服务）的的主要客客户群2. 项目目产品（服服务）竞竞争优劣劣势要求：分析项目目产品投投放市场场与消费费者收入入、消费费水平及及消费本本产品的的数量、销销售价格格是否相相适应；销售方方式及促促销手段段能否提提高原有有市场占占有率或或开辟新新的销售售市场。 从价格、质质量、成成本及技技术、销销售方案案（如销

35、销售渠道道建设）等等方面与与同行业业同类项项目相比比较，分分析其竞竞争优劣劣势。至至少列举举出一家家国内或或国际市市场份额额占比较较大的同同类企业业及其产产品的价价格、成成本、质质量、规规模等并并进行比比较分析析。项目参与与人如对对产品（服服务）销销售有相相应承诺诺的，应应评估履履约能力力。第四章 投资估估算和筹筹资评估估一、项目总总投资1. 固定定资产投投资2. 流动动资金投投资3. 项目目总投资资要求：通过编制制固定资资产投资资估算表表估算项项目固定定资产投投资。固固定资产产投资主主要由工工程费用用（建筑筑工程费费、设备备购置费费、安装装工程费费）、工工程建设设其他费费用、预预备费（基基本

36、预备备费和涨涨价准备备金）和和建设期期利息。其中：项目建设期期利息包包括了银银行借款款和其他他债务资资金的利利息以及及其他融融资费用用（手续续费、承承诺费、管管理费等等），其其中建设设期每年年应计利利息=（年年初贷款款累计+本年发发放贷款款总额/2）*年利率率。基本预备费费=（建建筑工程程费用 + 安安装工程程费用+ 设备备购置费费用+工工程建设设其它费费用）基本预预备费率率，费率率一般为为5-110%。涨价预备金金：一般般按照建建筑安装装工程费费和设备备及工器器具购置置费的一一定比率率计算，费费率按照照物价指指数估算算。如项目未未开工或或在建，应应根据项项目可行行性研究究报告批批复或初初步设

37、计计批复的的概算总总投资，并并结合项项目实施施情况分分析固定定资产投投资估算算的依据据是否符符合国家家或地区区有关规规定，工工程内容容和费用用是否齐齐全，是是否任意意扩大费费用范围围、提高高标准、扩扩大规模模；分析析投资估估算是否否打足，有有无漏项项、少算算或人为为压低造造价等。若若对批复复总投资资作调整整，应逐逐一说明明调整原原因。如项目已已完工或或已近完完工，应应按照实实际投入入资金及及计划尚尚需支付付款项进进行估算算。增量授信信时，应应比较前前次评估估结果与与项目实实际总投投资，并并分析存存在差异异的原因因。根据项目目规模和和经营方方式，估估算流动动资金投投资，并并说明估估算方法法。流动

38、动资金是是指项目目建成投投产后，为为维持正正常生产产经营活活动所占占用的全全部周转转资金，一一般可用用分项详详细估算算法或扩扩大指标标估算法法。其中：分项详细估估算法流动资金=流动资资产流流动负债债流动资产=现金+应收及及预付账账款+存存货流动负债=应付账账款+预预收账款款流动资金本本年增加加额=本本年流动动资金上年流流动资金金扩大指标估估算法参照申请人人以往的的或同类类企业的的流动资资金占用用率，对对项目流流动资金金需求量量进行估估算。可可按照销销售收入入流动资资金占用用率、经经营成本本流动资资金占用用率或单单位产量量流动资资金占用用率等进进行测算算。项目总投投资为实实施项目目所需固固定资产

39、产投资与与流动资资金投资资之和二、项目资资金来源源1、资本金金：金额额、占比比、落实实程度和和到位的的可能性性，其中中新设法法人，资资本金以以所有者者权益为为准，并并列明其其构成内内容，既既有法人人应着重重分析对对应本项项目的部部分。2、银行贷贷款：描描述贷款款金额、各各银行贷贷款份额额及落实实程度；3、其他：具体来来源，明明确是否否优先于于我行贷贷款偿还还；要求：分析各项项资金来来源的真真实性，投投资是否否留有资资金缺口口。项目资本本金比例例是否符符合国家家关于项项目资本本金制度度的有关关规定，计计算资本本金基数数的总投投资，是是指投资资项目的的固定资资产投资资与铺底底流动资资金之和和，其中

40、中铺底流流动资金金一般为为流动资资金投资资30%。根据各项项资金来来源的到到位计划划，编制制投资计计划及资资金筹措措表。本次授信信业务（融融资）品品种、金金额、期期限、利利率等合合理性。增量授信信应比较较原资金金来源计计划与实实际到位位情况，并并分析差差异的原原因，提提出落实实资金来来源的新新方案。第五章 项目财财务评估估一、项目评评估取值值依据1. 项目目计算期期项目计算期期 年年，其中中项目建建设期 年，项项目运营营期 年。要求：对于于一般制制造型项项目，一一般以主主要设备备的经济济寿命期期确定，运运营期最最长不宜宜超过115年；基础产产业、基基础设施施以及学学校、医医院等公公益项目目的运营营期可适适当延长长，一般般不超过过30年年；特许许经营权权项目生生产经营营期应短短于项目目收费年年限。2. 收入入（1）产品品（服务务）收入入：l产品（服服务）价价格各期运营负负荷（产产品或服服务的数数量）要求：说明产品品（服务务）价格格及其变变化趋势势，并阐阐述采用用价格的的合理性性，价格格的变化化趋势应应符合市市场预测测分析结结论；对对于适用用增值税税的收入入，以不不含税价价格计算算。说明各期期运营负负荷（产产品或服服务的数数量），运运营负荷荷（产品品或服务务的数量量）应根根据项目目