(农商行精选)流程银行建设指引117.docx

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1、Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.流程银行建设指引（征求意见稿）第一章 总则 第一条 为规范范并推进进X省农村村合作金金融机构构（简称称各农合合机构）的的流程银银行建设设，促进进各农合合机构强强化全面面风险管管理，不不断提高高服务质质量、运运营效率率和客户户满意度度，有效效提升核核心竞争争力，根根据和商商业银行行内部控控制指引引、商商业银行行金融创创新指引引等有有关法律律、法规规和规章章，制定定本指引引。第二条 本指引引所称流流程银行行是指各各农合机机构以发发展战略略为导向向，以客客户为中中

2、心，以以风险管管理为基基础，以以信息技技术为支支撑，持持续优化化与再造造业务流流程和管管理流程程，动态态适应市市场竞争争和环境境变化，实实现持续续稳健发发展的一一种现代代银行经经营管理理模式。流程优化与与再造是是指为追追求卓越越绩效，对对业务流流程、管管理流程程进行根根本性的的再思考考和彻底底的再设设计，并并基于流流程对组组织架构构、信息息系统、人人力资源源及文化化理念等等进行全全面变革革的过程程。第三条 流程银银行建设设具有以以下基本本特征：（一）市场场化、客客户化的的经营理理念。以以市场化化为导向向、以客客户为中中心，统统筹协调调、兼顾顾各利益益相关方方的利益益，充分分体现各各农合机机构灵

3、活活性、地地域性和和业务差差异性。（二）垂直直化、扁扁平化的的组织架架构。建建立业务务条线前前中后台台相互分分离、相相互制约约，中后后台集中中运作的的扁平化化、集中中化、专专业化的的组织体体系。（三）标准准化、工工序化的的作业流流程。建建立全面面、持久久、有效效的质量量管理体体系，推推进各项项流程实实现程序序化、标标准化、信信息化、自自动化和和简约化化，各个个流程的的操作环环节有明明确的要要求，各各个岗位位均有明明确的操操作程序序。（四）规范范化、科科学化的的运行机机制。建建立严密密的内控控机制、严严格的问问责机制制和科学学的激励励约束机机制，从从组织到到员工每每个层面面分工明明确，职职责清晰

4、晰，运行行顺畅。第四条 流程银银行建设设应当遵遵循以下下原则：（一）客户户至上原原则。以以客户为为中心，以以市场为为导向，围围绕市场场变化和和客户多多元化、个个性化和和弹性化化需求，以以最短的的决策流流程、最最快的速速度响应应、最便便捷和最最优质的的服务，有有效满足足客户及及其不断断变化的的需求。（二）流程程主导原原则。以以业务流流程为出出发点，根根据组织织形态和和架构服服务业务务流程的的要求，科科学再造造管理流流程和组组织架构构，最终终建立为为客户量量体裁衣衣、快捷捷方便的的服务流流程，实实现流程程、岗责责和业绩绩评价的的统一整整合。（三）相互互匹配原原则。流流程银行行建设应应综合考考虑各农

5、农合机构构的市场场定位、发发展战略略、人员员素质、地地域范围围、业务务性质和和机构特特点等因因素，以以更好服服务“三农”和中小小企业，支支持地方方经济发发展。（四）统筹筹兼顾原原则。流流程银行行建设应应与全面面风险管管理体系系建设有有机结合合起来，在在遵循法法律法规规要求、有有效控制制风险目目标的前前提下，追追求并实实现各农农合机构构和利益益相关方方的收益益最大化化。（五）持续续优化原原则。以以同业中中优秀企企业的做做法为标标杆，建建立健全全流程银银行体系系建设改改进的激激励约束束机制，推推动流程程银行建建设顺利利实施，促促进流程程银行持持续改进进优化，实实现可持持续发展展。（六）循序序渐进原

6、原则。流流程银行行建设是是一项系系统工程程。要结结合各农农合机构构特点和和管理水水平，对对流程银银行建设设进行科科学规划划，整体体设计，实实事求是是地分阶阶段、分分步骤、分分重点、分分条线稳稳步推进进。第二章 流程银银行实施施主体职职责第五条 农村合合作金融融机构应应明确董董事会、高高级管理理层、业业务部门门和分支支机构在在流程银银行建设设中的职职责和报报告要求求。第六条 各农合合机构董董事会对对流程银银行建设设承担最最终责任任，履行行包括但但不仅于于以下职职责：（一）负责责制定各各农合机机构的战战略规划划；（二）审批批基于发发展战略略的流程程银行建建设规划划，审批批或授权权审批流流程银行行建

7、设的的相关政政策；（三）监督督高级管管理层建建立、健健全流程程银行建建设的政政策和运运行机制制；（四）确保保有足够够资源用用于推进进流程银银行建设设。第七条 各农合合机构高高级管理理层负责责流程银银行建设设的具体体实施，履履行包括括但不仅仅于以下下职责：（一）负责责根据发发展战略略规划制制订流程程银行建建设规划划、流程程银行建建设的相相关政策策，报董董事会批批准后执执行；（二）采取取有效措措施推进进流程银银行建设设，定期期向董事事会报告告流程银银行建设设情况；（三）确定定流程银银行建设设的组织织机构，明明确各部部门在流流程银行行建设中中的职责责与报告告要求；（四）指定定专门部部门负责责牵头流流

8、程银行行建设，为为流程银银行建设设配备适适当的财财务、人人力和信信息科技技资源，包包括提供供必要的的经费、设设置必要要的岗位位、配备备合格的的人员、为为流程银银行建设设相关人人员提供供培训、赋赋予流程程银行建建设人员员履行职职务所必必需的权权限、建建立和完完善管理理信息系系统以支支持流程程银行的的建设与与持续改改进等。 第八条 各农合合机构应应指定部部门专门门负责流流程银行行的建设设和实施施，原则则上应由由合规部部门作为为牵头部部门，其其主要职职责包括括：（一）牵头头制定并并执行流流程银行行建设实实施方案案，确定定流程银银行建设设的基本本要求，指指导和协协调流程程银行建建设的具具体工作作；（二

9、）负责责组织流流程银行行建设培培训，协协助各部部门和分分支机构构提高能能力水平平、有效效履行流流程银行行建设的的各项职职责；（三）检查查并分析析各部门门流程建建设情况况，协助助其他部部门正确确评估、监监测、优优化、再再造流程程；（四）对流流程银行行建设情情况进行行评价，向向高级管管理层提提交流程程银行建建设情况况报告；（五）其他他有关职职责。第九条 各农合合机构各各业务条条线和分分支机构构应对本本条线和和本机构构流程银银行建设设负最终终责任。包包括：（一）根据据业务条条线和分分支机构构的经营营范围、业业务规模模明确流流程管理理的岗位位；（二）及时时组织流流程的优优化与再再造工作作；（三）根据据

10、流程银银行建设设规划和和程序有有效管理理并指导导执行各各项流程程；（四）按照照流程银银行建设设的报告告路线和和要求及及时报告告流程运运行存在在的问题题；第十条 省联社社及其办办事处（含含管理型型联社）对对各农合合机构的的流程银银行建设设应科学学指导、加加大协调调。第三章 流程程银行建建设内容容及步骤骤第十一条各农合合机构应应建立与与其经营营范围、组组织特点点、业务务规模和和复杂程程度相适适应的流流程银行行体系，主主要包括括以下内内容：（一）制订订清晰的的发展愿愿景和战战略规划划；（二）完善善公司治治理和组组织结构构；（三）持续续梳理、优优化业务务和管理理流程；（四）建立立专业化化的营销销服务及

11、及风险管管理团队队；（五）建立立科学的的激励与与约束机机制；（六）提高高全面风风险管理理能力；（七）构建建高效、安安全的信信息科技技支持体体系。第十二条 流程程银行建建设分为为基础建建设阶段段、持续续改进阶阶段和全全面风险险管理阶阶段。各各农合机机构应根根据实际际情况自自行确定定流程银银行建设设梯次推推进或同同步推进进的工作作方案。第十三条流程银银行建设设基础阶阶段，主主要包括括以下内内容：（一）战略略澄清。各各农合机机构在客客观分析析外部机机遇和挑挑战、内内部优势势和劣势势的基础础上，确确定愿景景、使命命和价值值观，找找准市场场定位，细细分客户户群体，制制定发展展战略目目标以及及实现目目标所

12、需需的各种种能力支支持。 （二）流程程梳理与与优化。基基于已明明确的发发展战略略，按照照“以客户户为中心心，以市市场为导导向”的原则则，对业业务流程程和相对对应的管管理流程程进行梳梳理，规规范流程程各个环环节的操操作要求求和岗位位职责；坚持“高风险险长流程程、低风风险短流流程”的原则则，通过过合并、调调序、删删除、分分解和简简化等，对对流程进进行优化化，兼顾顾效率与与风险控控制，并并定期开开展流程程重检，实实现流程程的全面面无缝对对接。（三）组织织架构再再造。根根据机构构扁平化化、管理理垂直化化、营销销专业化化等原则则，建立立前、中中、后台台分离，职职责清晰晰、运行行高效、控控制有力力的组织织

13、架构，并并符合机机构实际际和中长长期发展展需要。（四）定岗岗、定编编、定员员。1、定岗，对对应流程程各环节节所需的的工作要要求，对对岗位进进行分析析，明确确边界清清晰、权权责对等等的岗位位职责；2、定编，结结合业务务发展与与风险控控制的需需要，合合理设置置各岗位位所需人人员编制制，坚持持精简、统统一、高高效的原原则；3、定员，根根据岗位位职责的的要求，选选聘、培培养合适适的人才才以胜任任该岗位位，实现现“人、岗岗、事”三者之之间的合合理匹配配。（五）流程程文件体体系建设设。建立立规范化化、可持持续更新新、全覆覆盖的流流程文件件体系，并并以信息息科技为为支撑，逐逐步实现现流程运运作的电电子化。第

14、十四条 流程程银行建建设持续续改进阶阶段，主主要包括括以下内内容：（一）建立立流程持持续改进进机制。各各农合机机构应建建立包括括流程梳梳理、评评估、分分析、优优化等内内容的流流程改进进机制，为为实现流流程持续续优化和和改进提提供制度度保证。（二）实施施流程持持续优化化改进。基基于各农农合机构构发展战战略，结结合宏观观经济金金融政策策的调整整，适应应客户市市场和经经营环境境的变化化，对业业务流程程和管理理流程实实施常态态化的持持续改进进，不断断优化并并形成最最佳实践践流程。第十五条流程银银行全面面风险管管理建设设阶段，主主要包括括以下内内容：（一）通过过建立风风险事件件库和检检查反馈馈机制，对对

15、合规性性风险进进行事前前、事中中和事后后管控，实实现操作作风险管管控。（二）有效效积累风风险管理理数据，建建立先进进的风险险管理技技术、工工具和IIT系统统体系，并并通过运运用抵质质押品、保保证工具具、衍生生工具、对对冲工具具、风险险限额、流流量分析析等，对对各类风风险进行行有效识识别、计计量、监监测、控控制（规规避和消消除），实实现风险险的精算算、对冲冲与缓释释，提高高风险管管控能力力。（三）通过过各农合合机构实实施巴塞塞尔协议议、，推进进经济资资本管理理，建立立内部资资本充足足率评估估程序，使使风险量量化结果果贯穿于于经营决决策、资资本配置置、产品品定价、绩绩效考核核等经营营管理全全过程，

16、有有效覆盖盖非预期期损失，全全面实现现各农合合机构的的战略目目标、经经营目标标、报告告目标和和合规目目标。（四）持续续打造一一支具备备良好的的职业道道德、较较高的专专业素质质、丰富富的工作作经验的的风险管管理团队队，建立立全员参参与、涵涵盖所有有风险并并具有自自身特色色的风险险文化。第四章 构建战战略体系系第十六条 各农农合机构构应建立立战略管管理体系系，在分分析自身身因素、外外部环境境及其相相互关系系与未来来变化的的基础上上，结合合自身服服务网络络、产品品服务和和专业人人才的比比较优势势，制定定清晰、科科学的发发展战略略,提出出明确的的战略目目标和工工作部署署,作为为本机构构一致的的行动指指

17、南。第十七条 各农农合机构构发展战战略包括括以下内内容： （一）宏观观经济、监监管政策策、地区区产业和和同业竞竞争等外外部环境境,以及及本机构构内部资资源与能能力的分分析；（二）本机机构愿景景、使命命、战略略目标及及说明；（三）市场场定位及及基于目目标客户户的特色色化、差差异化的的业务模模式，特特别是为为“三农”业务和和中小企企业提供供金融服服务的业业务模式式；（四）符合合监管要要求并与与发展战战略相适适应的中中长期资资本规划划和短期期资本管管理计划划；（五）本机机构的风风险偏好好及容忍忍度；（六）与发发展战略略相适应应的组织织架构；（七）支持持发展战战略目标标实现所所需的关关键能力力如资源源

18、、人才才培养等等；（八）实现现发展战战略目标标的安排排部署和和行动计计划；（九）发展展战略应应当包括括的其他他内容。第十八条 各农农合机构构的战略略管理包包括战略略制订、战战略实施施、战略略评价和和战略调调整等程程序。第十九条 各农农合机构构董（理理）事会会或其战战略委员员会负责责制定本本机构发发展战略略；高级级管理层层负责推推进实施施发展战战略；董董（理）事事会或其其战略委委员会牵牵头评估估发展战战略实施施情况，及及时根据据客观环环境的变变化对发发展战略略进行必必要的调调整。第五章 公司司治理及及组织架架构再造造第二十条 各农农合机构构应参照照商业业银行公公司治理理指引要要求，完完善公司司治

19、理机机制，提提高公司司治理的的有效性性，包括括清晰界界定股东东（社员员）大会会、董（理理）事会会、监事事会、高高级管理理层、股股东（社社员）和和其他利利益相关关者等治治理主体体的职责责、权限限和沟通通报告关关系，以以及建立立健全决决策、执执行、监监督等治治理运行行机制。第二十一条条 各各农合机机构应当当以流程程再造为为基础，根根据本机机构发展展战略，按按照全面面风险管管理的要要求，建建立以业业务与管管理部门门为第一一道防线线，合规规与风险险部门为为第二道道防线，内内部审计计部门为为第三道道防线的的组织架架构。第二十二条条 各各农合机机构在部部门设置置时，应应坚持扁扁平、垂垂直、精精简和高高效的

20、原原则，并并根据自自身特点点，灵活活采取扁扁平化的的总分支支架构、垂垂直化的的事业部部架构、混混合式架架构或矩矩阵式架架构等不不同的组组织形式式。第二十三条条 各各农合机机构前台台部门（第第一道防防线）主主要承担担公司、零零售、金金融市场场等营销销职能，负负责制定定业务发发展规划划和营销销策略，各各分支机机构作为为开展资资产、负负债、中中间业务务等营销销与服务务中心、宣宣传平台台，直接接为客户户提供一一站式、全全方位的的金融服服务。第二十四条条 各各农合机机构中台台部门（第第一道防防线）主主要承担担授信审审批、信信贷管理理、财务务管理和和会计结结算等风风险控制制职能，负负责分析析宏观市市场环境

21、境，优化化内部资资本配置置和资金金使用情情况，制制定各项项业务发发展政策策和策略略，为前前台提供供专业性性的管理理和指导导，实施施有效风风险控制制。第二十五条条 各各农合机机构后台台部门（第第一道防防线）主主要承担担会计处处理、IIT支持持、客户户服务、人人力资源源、安全全保卫、后后勤服务务等支撑撑保障职职能，形形成后台台支持保保障体系系。有条条件的农农合机构构可逐步步开展后后台业务务外包，将将有限资资源主要要集中到到核心业业务。第二十六条条 各各农合机机构应设设置独立立的垂直直管理的的合规与与风险管管理部门门（第二二道防线线），通通过制定定内部控控制和风风险管理理的政策策、标准准和要求求，以

22、及及风险信信息收集集、分析析和报告告制度，实实现事前前、事中中，以及及非现场场监测为为主的专专业化风风险管理理。第二十七条条 各各农合机机构应设设立独立立的垂直直管理的的内部审审计部门门（第三三道防线线），审审查评价价经营活活动、风风险管理理、内部部控制的的适当性性和有效效性，实实现对业业务经营营全过程程事中、事事后、现现场检查查为主的的内控评评价和监监督。第二十八条条 各农合合机构应应实行推推行分支支机构的的财务核核算集中中化管理理，由总总部计划划财务部部门统一一进行财财务核算算管理，强强化财务务行为控控制、提提高风险险防范能能力。第二十九条条 各农合合机构应应设立统统一的事事后监督督中心，

23、强强化柜面面业务合合规性检检查和会会计核算算的监督督管理，增增强操作作风险管管理能力力。第三十条 各农农合机构构应全面面推行后后台业务务集中处处理的运运营模式式，积极极探索实实施单证证、票据据、放款款、信用用卡和托托管等业业务集中中处理中中心。第三十一条条 各各农合机机构对分分支机构构应推行行分类等等级管理理，分支支机构的的等级应应与网点点人均存存款、利利润贡献献度以及及风险管管理水平平挂钩。第三十二条条 条条件成熟熟的农合合机构应应积极推推行专业业化营销销的事业业部制改改革，建建立垂直直经营、横横向管理理的矩阵阵型的组组织模式式。 第六章 岗位位设置第三十三条条 各各农合机机构应根根据组织织

24、结构再再造和成成本管理理的要求求，坚持持“以事定定岗、以以岗定人人”的原则则划定岗岗位，一一岗位一一手册，编编写岗岗位说明明书，确确定具体体岗位的的名称、工工作职责责和任职职要求等等，确保保岗位之之间职责责明确、责责权对等等、相互互监督和和相互制制约。第三十四条条 各各农合机机构应根根据岗位位工作量量及机构构人数合合理定编编，定编编可以一一人一岗岗，多人人一岗，一一人多岗岗，但一一人多岗岗时，各各岗位之之间应能能相互兼兼容。第三十五条条 各各农合机机构应在在岗位间间进行明明确的职职责权限限划分，确确保不相相容岗位位相互分分离、制制衡和监监督，形形成内部部岗位制制约。（一）授信信业务的的调查、审

25、审查、审审批分离离、业务务经办与与会计账账务处理理分离；（二）资金金运营的的前台交交易和后后台结算算分离，业业务操作作与风险险监控分分离，自自营业务务和代客客业务实实行岗位位分离；（三）章、证证、押三三分管，会会计岗和和事后复复核岗分分离、会会计岗与与事后检检查岗分分离、会会计前台台和后台台业务人人员分离离、记账账岗与实实物岗分分离、对对账岗与与记账岗岗分离；（四）系统统开发、运运行岗相相分离；（五）库房房钥匙分分管，重重要密钥钥分管；（六）其他他不兼容容岗位实实行严格格分离。第三十六条条 各各农合机机构应根根据机构构特征、业业务性质质、风险险状况和和专业化化管理要要求，对对部分岗岗位进行行强

26、化，试试点设立立首席风风险官、首首席运营营官、首首席合规规官等岗岗位，积积极推行行会计主主管和风风险经理理委派制制、合规规经理制制，实施施客户经经理、综综合柜员员等岗位位的等级级管理制制度等。第七章 流程程体系建建设第三十七条条 各各农合机机构应根根据发展展战略和和市场定定位，结结合公司司治理和和组织架架构的管管控需要要，持续续开展业业务流程程、管理理流程和和支持保保障流程程的优化化。 第三十八条条 各各农合机机构应在在客户细细分的基基础上，根根据高风风险长流流程、低低风险短短流程的的原则，建建立高价价值、差差异化和和专业化化的业务务流程体体系。对对“三农”和中小小企业服服务的业业务流程程，在

27、风风险可控控的前提提下，可可以缩短短业务审审批流程程。第三十九条条 各各农合机机构应以以加强全全面风险险管理能能力为核核心，重重点建设设信用风风险内部部评级、授授信评审审等风险险管理流流程。具具备条件件的各农农合机构构应推行行授信独独立审批批人制度度。第四十条 各农农合机构构应综合合运用信信息科技技手段，采采用外包包、集中中化处理理等方式式，优化化会计运运营、信信息科技技、人力力资源、后后勤服务务等运营营流程，降降低成本本并提高高服务效效率。第四十一条条 各各农合机机构可以以采取标标杆对比比、专家家意见、因因果图、流流程图、失失效模式式分析（FFMEAA）、统统计图、控控制自我我评估（CCSA

28、）、标标准操作作规程（SSOP）等等工具和和方法，持持续改善善和优化化流程，提提升流程程关键绩绩效指标标。第四十二条条 各各农合机机构应赋赋予流程程制度化化的效力力，建立立政策或或基本制制度、管管理办法法、流程程操作手手册等多多层次的的制度体体系。第四十三条条 各各农合机机构应借借助科技技信息技技术，结结合全面面风险管管理机制制建设和和内部控控制要求求，逐步步建立有有效的流流程合规规管理体体系，以以对业务务流程和和管理流流程进行行系统控控制。第四十四条条 各各农合机机构制定定的流程程体系建建设中，应应明确各各管理层层、相关关部门及及员工在在流程体体系中的的职责，建建立流程程运行中中质量控控制和

29、问问责机制制，满足足顾客在在质量和和时间方方面的要要求。（一）各农农合机构构管理层层应根据据战略规规划以及及对市场场定位和和客户细细分，确确定业务务流程及及管理流流程框架架及具体体种类，指指导开展展流程梳梳理、优优化和再再造工作作；（二）相关关部门在在其职责责范围内内，根据据管理层层的要求求，编写写业务流流程和管管理流程程操作规规程或作作业指导导书，识识别流程程中的风风险点，制制定风险险控制措措施，及及时评价价和报告告流程运运行的绩绩效，并并持续改改进与优优化流程程等；（三）员工工应认真真按照流流程文件件的要求求开展业业务及管管理活动动，积极极主动地地向合规规部门或或流程经经理反馈馈流程运运行

30、中存存在的问问题，识识别流程程中存在在的新风风险点。第四十五条条 各各农合机机构流程程文件可可将流程程的描述述与岗位位职责、内内外规映映射、风风险识别别与控制制措施相相结合，主主要内容容包括：流程步步骤的输输入和输输出要求求、内外外规映射射要求、岗岗责要求求、对客客户要求求、操作作要求、风风险识别别及提示示，记录录和检查查要求等等。 第四十六条条 各各农合机机构应基基于梳理理和优化化后的流流程，充充分识别别和管理理各类风风险。按按照风险险管理要要求，识识别、评评估、控控制和监监督报告告各类风风险。第八章 业务流流程优化化与再造造第一节 总体要要求第四十七条条 业务流流程是指指为客户户提供金金融

31、业务务产品或或服务，直直接给机机构带来来价值增增值的流流程，是是各机构构运营的的重要活活动。主主要包括括：市场场细分与与客户定定位流程程、金融融产品与与服务开开发及组组织营销销流程、授授信业务务流程、存存款与柜柜面服务务流程、会会计业务务流程、中中间业务务流程、资资金业务务流程等等。第四十八条条 业务流流程优化化的目标标是为满满足合规规性要求求和竞争争性需求求，通过过对业务务流程的的合并、删删减、多多样化、并并行等方方法，实实现持续续的识别别、满足足和超越越客户、监监管当局局及其他他相关方方需求。第四十九条条 各农合合机构应应通过持持续识别别和细分分的目标标客户及及其需求求，关注注目标客客户的

32、差差异化、特特色化需需求，根根据需求求设计和和确定业业务产品品，定制制相应的的服务实实现和控控制流程程，做到到一项业业务一个个流程、一一个产品品一个流流程。第二节 授授信业务务流程第五十条 授信信业务流流程设置置应严格格遵循审审贷分离离原则。第五十一条条 授授信业务务流程应应主要包包含信用用等级评评定、授授信、用用信、放放款审核核、风险险分类、贷贷后管理理、信贷贷档案管管理等流流程。第五十二条条 信信用等级级评定流流程应主主要包含含评级发发起、评评级认定定、评级级推翻和和评级更更新等流流程，考考虑辖内内客户行行业特点点和地位位，确定定各行业业信用等等级评定定依据，结结合信用用等级评评定结果果对

33、授信信额度的的影响程程度，合合理确定定不同的的审批流流程。第五十三条条 授授信应根根据风险险程度和和控制重重点，结结合业务务种类、额额度、期期限、担担保条件件和限额额等建立立差异化化审批流流程。授授信调查查可推行行客户经经理和风风险经理理平行作作业，提提高流程程运行的的效率。第五十四条条 用用信应考考虑客户户授信条条件的变变化情况况，结合合业务种种类、额额度、担担保条件件等确定定不同的的审批流流程。授授信审查查审批与与用信审审查审批批流程应应进行分分离。第五十五条条 信信贷资产产风险分分类应遵遵循经办办机构进进行初分分、上级级机构或或有权机机构审核核认定相相分离的的原则，根根据机构构实际情情况

34、，结结合业务务种类、风风险状况况、额度度、期限限等要素素合理确确定不同同的认定定流程。第五十六条条 贷贷后管理理流程主主要包含含不良资资产管理理、贷后后检查、贷贷款考核核管理等等流程。第五十七条条 贷贷后检查查应结合合各机构构地域范范围、业业务性质质和业务务规模等等情况，合合理确定定不同的的贷后检检查流程程，并逐逐步实现现贷后检检查人员员与贷款款营销人人员分离离。 第五十八条条 有有条件的的农合机机构可实实行授信信、用信信、放款款、不良良资产、贷贷后检查查、信贷贷档案等等的集中中化管理理模式。第五十九条条 对对小微企企业贷款款、小额额农户贷贷款流程程应在风风险可控控的前提提下，适适当简化化、缩

35、短短业务审审批流程程。第六十条 客户户集中度度相对比比较高的的农合机机构可以以按业务务线、产产品线或或行业推推行事业业部制，建建立营销销、审批批、风险险管控、中中后台等等内部独独立支持持的矩阵阵管理模模式。第三节 会计计业务流流程第六十一条条 各各农合机机构应严严格执行行行业会会计制度度，对会会计工作作实行统统一管理理。 第六十二条条 会会计业务务流程主主要包含含授权、会会计核算算、账务务处理、会会计出纳纳交接、业业务监督督、对账账、会计计档案管管理、会会计风险险报告、会会计结算算重大突突发事件件应急预预案等流流程。第六十三条条 授授权应根根据会计计业务的的风险程程度，结结合业务务种类、交交易

36、方式式、额度度等合理理确定不不同的审审批流程程。第六十四条条 会会计出纳纳交接应应根据移移交岗位位和交接接内容等等合理确确定不同同的交接接流程。第六十五条条 业业务监督督应结合合业务种种类、额额度等确确定不同同的业务务监督流流程，采采取集中中事后监监督的模模式。有有条件的的农合机机构可对对账户开开立等进进行事前前监督，对对企业账账户印鉴鉴推行自自动验印印模式、对对凭证流流水采用用自动勾勾兑形式式、对可可疑交易易实施风风险监测测等。第六十六条条 对对账应结结合账户户类型、账账户性质质、额度度等确定定不同的的流程。各各农合机机构原则则上实行行大额存存、贷款款账户集集中对账账管理模模式。第六十七条条

37、 会计档档案管理理主要包包含档案案的收集集、立卷卷、保管管、调阅阅、移交交、销毁毁等流程程。有条条件的农农合机构构可实行行会计档档案的集集中管理理。第六十八条条 会会计风险险报告应应根据风风险事项项的轻重重缓急、风风险大小小及可能能造成的的损失程程度合理理确定不不同的报报告路线线和报告告流程。第六十九条条 会会计结算算重大突突发事件件应急预预案应按按事件的的严重程程度合理理确定不不同的应应急处理理流程。会会计结算算重大突突发事件件主要包包括支付付清算系系统、全全国联行行系统、同同城票据据交换系系统、核核心业务务系统等等面临的的突发事事件。第四节 存款款与柜面面业务流流程第七十条 存款款与柜面面

38、业务流流程设置置应严格格执行账账户管理理、会计计核算制制度。第七十一条条 存款与与柜面业业务流程程主要包包含账户户管理、现现金收付付、资金金划入划划出、凭凭证管理理、业务务印章管管理等流流程。第七十二条条 账户管管理流程程主要包包含开立立、变更更、撤销销、挂失失、解挂挂、冻结结、扣划划、反洗洗钱等流流程。第七十三条条 现金收收付、资资金划入入划出应应结合额额度、种种类等合合理确定定不同的的审批流流程，对对大额款款项收付付应实行行分级授授权和双双签制度度，并按按规定对对大额款款项收付付明确登登记和报报备流程程。第七十四条条 凭证和和印章管管理流程程主要包包含凭证证和印章章领用、登登记、保保管、使

39、使用、作作废等流流程。第七十五条条 各各农合机机构应当当对现金金收付、资资金划转转、账户户资料变变更、密密码更改改、挂失失、解挂挂等柜台台业务建建立复核核制度。第七十六条条 在在兼顾风风险控制制和运营营效率的的前提下下，有条条件的农农合机构构可以建建立业务务处理中中心，对对实行现现金、重重要空白白凭证集集中配送送，对汇汇兑业务务、同城城和全国国票据结结算业务务、批量量代理业业务、对对公存款款开销户户业务，以以及业务务复核、账账务处理理等会计计业务实实行集中中化处理理的作业业模式。第五节 中间业业务流程程第七十七条条 各各农合机机构开展展中间业业务应符符合相关关政策法法规要求求，应当当严格执执行

40、中间间业务报报批或备备案制度度。第七十八条条 中中间业务务流程主主要包含含支付结结算类、银银行卡类类、代理理类、担担保类、承承诺类、交交易类、基基金托管管类、咨咨询顾问问类、代代保管类类等流程程。 第七十九条条 支支付结算算类中间间业务流流程主要要包含支支票、进进口押汇汇、承兑兑汇票、汇汇款等结结算流程程。第八十条 银行行卡类中中间业务务流程主主要包含含银行卡卡发卡、收收卡、收收费等流流程，贷贷记卡业业务流程程应综合合银行卡卡流程和和授信业业务流程程，以及及客户群群体结构构特点等等确定。第八十一条条 代代理类中中间业务务流程主主要包括括代理政政策性银银行业务务、代收收代付款款业务、代代理证券券

41、业务、代代理保险险业务、代代理理财财业务、代代理银行行卡收单单业务等等流程。第八十二条条 担担保类和和承诺类类中间业业务应结结合风险险程度、额额度、客客户资信信情况等等合理确确定不同同的审批批流程。第八十三条条 基基金托管管类中间间业务流流程应当当明确基基金资金金清算款款项划拨拨、会计计核算、基基金估值值、监督督管理人人投资运运作等托托管流程程。第八十四条条 代代保管类类中间业业务应根根据代保保管物品品的品种种和价值值确定不不同的保保管流程程。第六节 资金业业务流程程第八十五条条 资资金业务务应准确确划分交交易账户户和银行行账户，采采用不同同管理方方式，设设定市场场风险管管理头寸寸限额和和止损

42、限限额。第八十六条条 资资金业务务流程设设置应严严格实行行前后台台分离，建建立中台台风险监监控和管管理制度度，做到到前台交交易与后后台结算算分离、自自营业务务与代客客业务分分离、业业务操作作与风险险监控分分离。第八十七条条 资资金业务务流程按按照业务务品种区区分，主主要包含含转贴现现、债券券投融资资业务、同同业往来来业务、信信贷资产产回购、投投资理财财产品、金金融衍生生品交易易和代客客资金业业务、资资金交易易业务应应急处理理预案等等流程。第八十八条条 转转贴现业业务应结结合承兑兑行等级级、额度度、价格格、期限限等合理理确定不不同的审审批流程程。第八十九条条 债债券投融融资业务务流程主主要包括括

43、债券投投资、债债券分销销、债券券交易及及债券回回购等流流程，在在设置审审批和交交易流程程时应综综合考虑虑授信和和交易额额度、价价格、期期限、交交易品种种以及投投资对象象、代理理对象、交交易对手手的资信信情况等等因素。第九十条 同业业往来业业务流程程主要包包括存放放同业、同同业存放放、信用用拆借业业务流程程，综合合考虑业业务风险险程度、授授信额度度、交易易额度、价价格、期期限、交交易对手手资信情情况等合合理确定定不同的的审批流流程。第九十一条条 信信贷资产产回购业业务流程程主要包包括买入入返售、卖卖出回购购流程，结结合授信信和交易易额度、价价格、投投资对手手的资信信情况、回回购期限限等合理理确定

44、不不同的审审批流程程。第九十二条条 投投资理财财产品业业务应根根据授信信和交易易额度、投投资对象象的额度度、价格格、期限限、交易易品种、交交易产品品、交易易对手资资信情况况的特点点等合理理确定不不同的审审批流程程。第九十三条条 金金融衍生生品交易易业务流流程主要要包括债债券远期期、远期期利率协协议、利利率互换换等流程程。在设设置审批批和交易易流程时时应综合合考虑授授信和交交易额度度、价格格、交易易品种以以及交易易对手的的资信情情况等因因素。第九十四条条 资资金交易易应急处处置预案案流程应应明确领领导小组组的设立立情况，并并根据突突发事件件的严重重程度合合理确定定不同的的处置流流程。第九十五条条

45、 各各农合机机构应实实行资金金业务的的统一管管理，交交易账户户资金业业务应实实行总部部统一管管理。第九章 管理流流程第一节 总体要要求第九十六条条 管管理流程程是为规规范并服服务业务务流程，保保障机构构正常运运作等系系列活动动，主要要包括：决策监监督、人人力资源源开发和和管理、财财务管理理、风险险与合规规管理、信信息科技技管理和和后勤保保障流程程、产品品研发管管理流程程、内部部审计管管理等流流程。第九十七条条 管管理流程程优化和和再造是是为了提提高工作作效率，控控制风险险、降低低成本，并并最终提提高顾客客满意度度和市场场竞争能能力。管理流程的的优化与与再造应应当与各各农合机机构的经经营规模模、

46、业务务范围和和风险特特点相适适应。第二节 决策监监督流程程第九十八条条 各各农合机机构应按按照国家家法律、法法规及章章程等有有关规定定，完善善股东（社社员）大大会、董董（理）事事会、监监事会制制度，明明确其职职责权限限、任职职条件、议议事规则则和工作作程序，建建立科学学有效的的决策、执执行和监监督机制制。第九十九条条 决决策监督督流程应应当遵循循分工合合理、职职责明确确、相互互制衡的的原则。第一百条 决策策监督流流程主要要包括股股东（社社员）大大会决策策流程、董董（理）事事会决策策流程、监监事会监监督流程程、高级级管理层层执行流流程、信信息报告告与反馈馈流程和和信息披披露流程程。第一百零一一条

47、 各农合合机构股股东（社社员）大大会应制制定严格格的议事事决策流流程，主主要包括括股东（社社员）大大会、临临时股东东（社员员）大会会的召集集流程，由由股东（社社员）大大会决定定的重大大事项提提案、审审议和决决策流程程等。第一百零二二条 各农合合机构应应建立董董（理）事事会及其其下设专专业委员员会的议议事决策策流程，主主要包括括董（理理）事会会召集流流程，董董（理）事事长、董董（理）事事、独立立董事及及高管人人员的提提名、选选举、任任免流程程，董（理理）事会会对高级级管理层层授权，以以及由董董（理）事事会决定定的重大大事项决决策、重重要干部部任免、重重要项目目安排、大大额资金金的使用用等事项项提案、审审议和决决策流程程，确保保董（理理）事会会决策科科学性，逐逐步提高高独立性性。第一百零三三条 各农合合机构应应建立监监事会及及其下设设专业委委员会的的议事规规则与流流程，主主要包括括监事会会的召集集流程，对对董（理理）事会会及董（理理）事、高高级管理理层及高高级管理理人员履履职、评评价、问问责与纠纠正的监监督流程程等明确确和强化化监事会会的监督督检查和和内控流流程，以以便对董董（理）事事、高级级管理人人员履行行职责，以以及经营营决策、风风险管理理和内部部控制等等进行有有效