公司应收款项清欠工作方案.docx

《公司应收款项清欠工作方案.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《公司应收款项清欠工作方案.docx（3页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、应收款项清欠工作方案一、工作目标（一）总体目标：通过强化应收账款清欠管理工作，进一步落实 各分公司、项目部的收款责任，清收历史欠款，控制新增欠款， 积极回笼资金，缓解资金压力，减少坏账损失，提升公司资金使 用效率和效益。（二）具体目标：已竣已结项目：工程项目结算日在2014年9月30日以前的已竣 已结工程欠款（扣除质量保证金外）至2014年12月31日收款 比例不低于95%,余款在2015年6月30日全部清收完毕；工程 结算日在2015年8月31日以后的已竣已结工程欠款（扣除质量 保证金外）要求在结算完成后半年内全部清收完毕。已竣未结项目：已竣未结工程在竣工3个月内，甲方已确认工作 量的收款比

2、例不低于90%;已竣未结工程项目应在竣工2月之内 报出结算，在2年内完成结算，为收款创造有利条件。在施项目：在施工程按合同约定要求及时、足额清收工程款，不 得形成新增拖欠款。二、清欠责任制（一）公司遵照“谁主管、谁办理、谁负责”的原则，实行清欠 责任终身制。无论工程项目是否竣工结算、是否完工并账，项目 经理均为应收款项管理的第一责任人，项目应收款项终身负责， 负责清收全部应收款项；项目部预算、生产、财务及技术部门为 清欠相关责任人。（二）项目经理及相关清欠责任人调离时，必须将本项目应收款 项同业主或分包方核对确认无误并取得业主或发包方确认的书 面文件交予继任者，调离项目部后仍有协助收取工程款义

3、务。各 项目经理因工作调动、晋升、项目竣工后撤并等原因，仍对责任 期间形成的应收款项清欠负永久性责任。三、实施措施（一）责任明确、上下联动、源头控制、综合治理、强化考核。 要高度重视清欠工作，单位领导抓好分工协作、落实责任、强化 执行，对拖欠款超过两年以上的单项工程要由本单位班子成员进 行督导，确保实效。对重、难点拖欠事项，总经理要亲自牵头， 采取积极有效措施专项处理。（二）对于重大节点和重要清欠事项，应安排召开清欠会议，提 前安排清欠进度，对重要的、催收难度较大的应收款项，要指定 专人负责，制定专项措施，跟踪催收工作，直至收回为止。（三）各项目责任人每个季度需要给公司领导汇报清欠分析报 告。

4、报告内容主要包括：应收款项的总体情况，本年清欠指标， 本年清欠催收进展情况，重点监控款项清收进展情况，清欠难度 大的应收款项的原因分析。年末总结分析报告中还应包括本年度 各项清欠指标的完成和考核情况以及下一年度的计划指标和拟 定采取的措施等。总结分析报告应实事求是、分析深刻、内容充实。）对严重逾期或发生坏账损失的应收款项，报公司领导开会决定后，可通过一定方式对内、对外公开招标，委托专门催款机 构或催款人员进行催收。对企业经营有重大影响的应收款项，应 及时掌握债务单位的经营情况，并对应收款项风险作出评估，有 针对性地制定出催收对策，上报公司领导审批后实施。（五）强化考核奖惩，建立长效机制。要强化收款考核奖惩，在 与项目部签订的管理责任书中应明确收款时间和金额要求，并及 时进行奖罚兑现。工程项目兑现奖励时，应加强审计监督，凡是 工程款未能全部清收的项目（在合同约定质保期内业主暂扣的保 证金除外），必须按一定比例延迟兑付项目考核兑现奖励。