出口退税申报系统操作流程.docx

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1、第4章 出口退税申报系统操作流程41 出口退税申报系统操作流程图表基础数据据采集有进料加加工业务务没有进料料加工业业务向导第一一步：免免抵退税税向导第二二步：免免税业务务向导第一一步：免免抵退税税向导第二二步：免免税业务务免税出口口货物明明细间接出口口货物明明细来料加工工出口明明细出口免税税卷烟明明细免税出口口货物明明细来料加工工出口明明细出口免税税卷烟明明细进料加工工手册登登记进口料件件明细申申报出口货物物明细申申报收齐单证证明细录录入撤销申报后，再返回到第一、二步进行修改进料加工工手册核核销出口货物物明细申申报收齐单证证明细录录入向导中第第三步第第1小步步：数据据一致性性检查向导中第第三步

2、第第2小步步：生成成明细申申报数据据 向导中第第四步第第1小步步：税务务机关反反馈信息息读入向导中第四步第5小步：预审疑点反馈情况查询向导第四步第2小步：出口信息不齐情况查询无 有 无无 有向导中第四步第3小步：撤消已申报数据向导第四步第4小步：税务机关反馈信息处理向导第五步：再次进行数据一致性检查，无误后生成明细申报数据(此为正式申报的明细数据)向导中第第六步：模拟出出具进料料加工免免税证明明（无进进料加工工的企业业无此步步骤）向导中第第七步：纳税申申报向导中第第八步：增值税税申报表表项目录录入向导中第第九步：免抵退退税申报报汇总表表录入向导中第第十步第第1小步步：数据据一致性性检查（若有误

3、误，则作作向导第第四步之之3，再再返回第第一步修修改）向导中第第十步第第2小步步：打印印申报报报表向导中第第十步第第3小步步：生成成汇总申申报数据据向导中第第十一步步第1小小步：税税务机关关反馈信信息读入入向导中第第十一步步第2小小步：税税务机关关反馈信信息处理理流程说明明1）、月月初，根根据进出出口报关关单和进进料手册册等资料料将上月月基础数数据录入入本系统统，即向向导第一一、二步步；2）、对对数据进进行一致致性检查查，无误误后则生生成明细细申报数数据进行行预申报报，即向向导第三三步；3）、取取得预审审反馈信信息后，读入反反馈信息息，即向向导第四四步第11小步；4）、查查询预审审疑点反反馈信

4、息息，即向向导第四四步第55小步。如显示示有错，则先撤撤销申报报数据，即向导导第四步步第3小小步；再再到回去去第一、二步修修改；5）、查查询出口口信息不不齐的情情况即向向导第四四步第22，若有有且属于于录入错错误，应应返回到到向导第第一、二二步修改改再重新新生成明明细申报报数据并并再次预预申报和和预审核核；若不不是录入入错误，则进行行向导第第四步第第4小步步操作，即进行行反馈信信息处理理；6）、再再次进行行一致性性检查，生成明明细数据据进行正正式申报报，即向向导第五五步的操操作；7）、以以上步骤骤准确无无误，或或者修改改后已经经无误了了，则进进行向导导第六步步直接模模拟出具具免税证证明；8）、

5、从从本系统统中取得得有关统统计数据据（免抵抵退销售售额、免免抵退不不得免征征和抵扣扣税额），据以以填写增增值税申申报表。这就是是向导中中第七步步的内容容；9）、将将增值税税申报表表的有关关数据录录入本系系统，即即向导第第八步的的操作；10）、输入所所属期，就可自自动生成成出免抵抵退税汇汇总表，即向导导第九步步操作；11）、进行一一致性检检查，即即第十步步第1小小步的操操作。若若有错误误则先撤撤销明细细数据申申报（向向导第四四步第33小步）再按错错误提示示内容修修改；若若无则打打印整套套表格即即向导第第十步第第2小步步；12）、生成汇汇总数据据，即向向导第十十步第33小步；13）、将生成成的明细

6、细申报数数据、汇汇总数据据，连同同整套报报表、原原始凭证证到退税税部门进进行正式式申报；若退税税部门未未通过审审核，则则取回纸纸质申报报资料重重新作整整个流程程；14）、若审核核通过，则读入入反馈信信息并进进行处理理，即向向导第十十一步第第1、22小步。注意事项项：a)如果果当月没没有任何何业务发发生，也也要完成成整个操操作流程程。b)请千千万要做做好备份份，以防防本系统统或者微微软操作作系统出出现崩溃溃。c)必须须逐月进进行申报报，每月月须完成成第一至至第十一一步才能能进行下下月的申申报。对于有进进料加工工业务的的生产企企业退税税申报，在申报报向导中中由如下下十一步步组成（在系统统主画面面功

7、能栏栏点击向向导，将将显示如如图4_1画面面：（图4_1）第一步和和第二步步是基础础数据采采集，而而且第一一步的数数据采集集为基础础的基础础，第二二步的数数据采集集是作为为特殊业业务可供供选择的的数据采采集，并并非每个个企业都都要做。第三步是是对基础础数据采采集中可可能的错错误进行行自查自自纠，包包括各个个表中同同一数据据的一致致性和各各种报表表及凭证证之间的的勾稽关关系，如如果存在在错误则则需要回回到第一一或者第第二步去去修改。第四步是是到税务务机关去去预审核核采集的的基础数数据，若若获得反反馈信息息并作相相应调整整。这一一步存在在五项，但并非非每步都都要做。第1小小步是税税务机关关反馈信信

8、息的读读入，显显然每个个企业都都要做；第2小小步是查查询反馈馈信息中中有无出出口信息息不齐的的情况，若有则则需要返返回第一一大步进进行修改改；修改改之前就就要求进进行第33小步即即撤销已已申报数数据；若若没有出出口信息息不齐的的情况，就可以以把读入入的税务务机关反反馈信息息来更新新原有的的申报数数据，这这就是第第4小步步的作用用；第55小步是是疑点反反馈查询询。 第五步是是生成明明细数据据，其作作用有两两个，一一是第九九步生成成汇总数数据需要要这些明明细数据据，二是是出具第第六步的的模拟免免税证明明需要这这些数据据。第六步之之所以存存在出具具模拟免免税证明明，是因因为企业业正式申申报的计计算过

9、程程中需要要这些数数据，本本系统根根据税法法计算的的规定设设计了这这个模拟拟出具免免税证明明的步骤骤。由于，第第一至第第五步生生成出了了明细数数据，第第六步模模拟出了了进料加加工免税税证明，再加上上第八步步录入增增值税申申报表的的数据，所以根根据免抵抵退税的的核算原原理就可可以自动动生成出出来。至至此了所所有数据据采集的的过程就就完成了了。接下来，就是正正式申报报的过程程了，即即第十步步和第十十一步的的内容。正式申申报的原原理和预预申报的的原理大大同小异异，在此此就不重重复了。第5章 基础础数据的的录入51 进料料加工手手册登记记录入在申报系系统的主主画面，依次选选择“基础数数据采集集”“进料

10、料加工手手册登记记录入”（或者者在“向导”中选择择“第一步步免抵退退明细数数据采集集”中的“进料加加工手册册登记录录入”，如图图5_11）即可可进入进进料加工工海关手手册登记记模块。（图5_1）录入的条条件：如果企业业无发生生进料加加工业务务时，无无须使用用该模块块。如果果企业有有进料加加工业务务时，企企业必须须在取得得海关核核发的进进料加工工手册之之后发生生第一笔笔进口料料件之前前就应该该办理手手册登记记，同时时使用该该模块录录入该手手册的相相关内容容。但是是对于2200553年110月11日以前前取得的的进料加加工手册册而在220055年100月1日日以后还还发生进进出口业业务的，必须在在

11、20005年110月的的“基础数数据采集集”中补充充录入该该进料加加工手册册的内容容。录入的操操作：进入进料料加工海海关手册册登记模模块后，按下“增加”键激活活编辑窗窗口后（如图55_2），各栏栏的录入入方法如如下：（图5_2）【所属期期 】规则则：4位位年份+2位月月份，如如：20005110【序号 】规规则：44位流水水号，如如：00001、00002.【进料登登记册号号】含义义：海关关进料加加工登记记手册编编号【原币代代码 】含义：合同中中使用的的币别代代码【计划进进口总值值】含义义：合同同规定的的剔除客客供辅料料后的进进口总值值【计划出出口总值值】含义义：合同同规定的的出口总总值【计划

12、分分配率 】规规则：计计划分配配率计计划进口口总值计划出出口总值值1000%【征税税税率 】含义：复出口口货物的的征税税税率【退税率率 】含义义：复出出口货物物的退税税率【手册有有效期 】含含义：合合同中规规定的“有效期期限”【申报标标志 】空：未未申报 R：已已申报【审核标标志 】空：未未审核通通过 RR：已审审核通过过【核销标标志 】空：手手册未核核销 RR：核销销手册已已申报 H：核核销手册册已审核核通过录入完上上述各项项内容即即可按“保存”键进行行存盘，依上述述操作可可以登记记录入多多个合同同。录完完后为避避免出错错，建议议企业进进行一次次“序号重重排”，具体体操作如如下：在在进料加加

13、工海关关手册登登记画面面上先按按“序号重重排”键，出出现画面面（如图图5_33），再再按“排序”键即可可自动修修改序号号及排序序。（图5_3）其他模块块的中也也可进行行“序号重重排”的操作作。52 进口口料件明明细申报报录入在申报系系统的主主画面，依次选选择“基础数数据采集集”“进口口料件明明细申报报录入”（或者者在“向导”中选择择“第一步步免抵退退明细数数据采集集”中的“进口料料件明细细申报录录入”，如图图5_11）即可可进入进进口报关关单的录录入画面面。录入的条条件：如果企业业无发生生进料加加工业务务时，无无须使用用该模块块。如果果企业有有进料加加工业务务时，企企业当月月取得的的进口报报关

14、单，都必须须录入当当月的“进口料料件明细细申报录录入”模块中中。录入的操操作：进入进口口料件明明细申报报录入模模块后，按下“增加”键激活活编辑窗窗口后（如图55_4），各栏栏的录入入方法如如下：（图5_4）【所属期期 】规则则：4位位年份+2位月月份，如如：20005110【序号 】规规则：44位流水水号，如如：00001、00002.【所属期期标识 】含含义：该该笔记录录的所属属年度，规则：一般根根据记帐帐时间确确定，不不一定与与“所属期期”一致。【进料登登记册号号】含义义：海关关进料加加工登记记手册编编号【进口报报关单号号】规则则：9位位海关编编号+0+2位项项号，如如：122345567

15、8890001、1123445677890002.【代理证证明号 】规规则：进进口代理理证明编编号+22位项号号【进口商商品代码码】含义义：进口口报关单单上的商商品编码码【原币到到岸价 】含含义：原原币 CCIF 或 CC&F 价【原币汇汇率 】规则：1000 外币币兑人民民币汇率率【人民币币到岸价价】含义义：人民民币 CCIF 或 CC&F 价【美元汇汇率 】含义：1000 美元元兑人民民币汇率率【美元到到岸价 】含含义：美美元 CCIF 或 CC&F 价【海关实实征税额额】含义义：海关关实征关关税和消消费税【组成计计税价格格】规则则：组成成计税价价格人人民币到到岸价海关实实征税额额【申报标

16、标志 】空：未未申报 R：已已申报【审核标标志 】空：未未审核通通过 RR：已审审核通过过录入完上上述各项项内容即即可按“保存”键进行行存盘。重复上上述操作作将当月月取得的的进口报报关单录录入此模模块，即即可完成成进口料料件明细细申报录录入。但但在退出出该模块块之前，记得按按下“序号重重排”键，进进行序号号重排以以避免序序号出错错。特别提示示：对于20005年年10月月1日以以前有进进料加工工贸易进进口料件件未出具具免税证证明，或或已在220055年9月月以前办办理了进进料加工工免税证证明手册册但未能能抵减的的部分（即20005年年9月“生产企企业出口口货物免免、抵、退税汇汇总申报报表”第17

17、7栏数据据不为00），必必须在220055年100月的“基础数数据采集集”中补充充录入该该进口料料件明细细的内容容。53 进料加加工手册册核销录录入企业必须须在进料料加工手手册最后后一笔出出口业务务发生之之后海关关缴销手手册之前前办理有有关手册册核销手手续。其其操作如如下：在在申报系系统的主主画面，依次选选择“基础数数据采集集”“进料料加工手手册核销销录入”（或者者在“向导”中选择择“第一步步免抵退退明细数数据采集集”中的“进料加加工手册册核销录录入”），如如图5_1即可可进入进进料加工工海关手手册核销销模块。进入该该模块后后，按下下“增加”键激活活编辑窗窗口后（如图55_5，各栏的的录入方方

18、法如下下：（图5_5）【核销所所属期 】含含义：进进料手册册核销时时的所属属期。 规则则：4位位年份+2位月月份，如如：20002001【核销序序号 】规则：4位流流水号，如：000011、00002.【进料登登记册号号】含义义：海关关进料加加工登记记手册编编号【计划分分配率 】规规则：计计划分配配率计计划进口口总值计划出出口总值值1000%【实际进进口总值值】含义义：进料料手册使使用期间间已向税税务机关关申报的的该手册册的实际际进口料料件的人人民币到到岸价，不包括括不付汇汇的客供供辅料进进口额【实际出出口总值值】含义义：进料料手册使使用期间间已报关关离境，并经税税务机关关审核通通过的该该手册

19、的的复出口口货物人人民币离离岸价【剩余边边角余料料】含义义：进料料手册合合同履行行完后，剩余的的边角余余料折人人民币金金额【结转料料件 】含义：进料手手册合同同履行完完后，未未使用完完的并结结转至其其它手册册的进口口料件金金额【其它调调减料件件】含义义：进口口料件发发生销售售、退货货、损失失等没有有参与产产品生产产的情况况时，其其料件进进口金额额。若业业务发生生时已调调减了当当期的料料件进口口额，并并向税务务机关申申报过，则不再再参与本本栏的计计算【剩余残残次成品品】含义义：手册册合同履履行完后后，剩余余的残次次成品、半成品品折人民民币金额额。【结转产产品 】含义：生产的的产品未未直接出出口，

20、而而是在海海关保税税监管下下，结转转至其它它手册或或销售给给其它企企业的产产品销售售额（间间接出口口）【其它未未出口 】含含义：生生产的产产品发生生内销、损失等等没有出出口，或或虽已出出口但未未经税务务机关审审核通过过的产品品销售额额或核定定销售额额【实际分分配率 】规规则：实实际分配配率（实际进进口总值值剩余边边角余料料结转料料件其它调调减料件件）（实际际出口总总值剩剩余残次次成品结转产产品其其它未出出口）1000%【手册有有效期 】含含义：合合同中规规定的“有效期期限”【核销标标志 】空：手手册未核核销 RR：核销销手册已已申报 H：核核销手册册已审核核通过54 出口口货物明明细申报报录入

21、在申报系系统的主主画面，依次选选择“基础数数据采集集”“出口口货物明明细申报报录入”（或者者在“向导”中选择择“第一步步免抵退退明细数数据采集集”中的“出口货货物明细细申报录录入”，如图图5_1）即可进进入。录入的条条件：当月发生生的免抵抵退税出出口业务务，不管管是否单单证齐全全，都必必须录入入当月的的“出口货货物明细细申报录录入”模块中中。录入的操操作：进入出口口货物明明细申报报录入模模块后，按下“增加”键激活活编辑窗窗口后（如图55_6）：（图5_6）【所属期期 】规则则：4位位年份+2位月月份，如如：20005110【序号 】规规则：44位流水水号，如如：00001、00002.【记销售

22、售日期 】含含义：记记出口销销售帐日日期【所属期期标识 】含含义：该该笔记录录的所属属年度，规则：一般根根据记帐帐时间确确定，不不一定与与“所属期期”一致。【进料登登记册号号】规则则：属于于进料加加工业务务的填写写此栏，否则置置此栏为为空【出口报报关单号号】规则则：9位位海关编编号+0+2位项项号，如如：1223455678890001、1123445677890002.【代理证证明号 】规规则：出出口代理理证明编编号+22位项号号【单证不不齐标志志】含义义：B：无报关关单 HH：无核核销单 D：无无代理证证明【出口商商品代码码】含义义：出口口报关单单上的商商品编码码【原币离离岸价 】含含义：

23、外外币 FFOB 价【原币汇汇率 】含义：1000 外币币兑人民民币汇率率【人民币币离岸价价】含义义：人民民币 FFOB 价【美元汇汇率 】含义：1000 美元元兑人民民币汇率率【美元离离岸价 】含含义：美美元 FFOB 价【征退税税差额 】规规则：征征退税差差额人人民币离离岸价（征税税税率退税率率）【应退税税额 】规则：应退税税额人人民币离离岸价退税率率【信息不不齐标志志】含义义：B：无报关关单 HH：无核核销单 D：无无代理证证明【单证收收齐年月月】含义义：该笔笔出口货货物单证证收齐时时的年月月。 规则：4位年年份+22位月份份，如：20005100【单证收收齐序号号】规则则：4位位流水号

24、号，如：00001、000022.【单证收收齐标志志】含义义：B：收齐报报关单 H：收收齐核销销单 DD：收齐齐代理证证明【免抵退退税年月月】含义义：参与与免抵退退计算的的年月。 规规则：44位年份份+2位位月份，如：22005510【申报标标志 】空：未未申报 R：已已申报【审核标标志 】空：未未审核通通过 RR：已审审核通过过录入完上上述各项项内容即即可按“保存”键进行行存盘。重复上上述操作作将当月月取得的的直接出出口报关关单录入入此模块块，即可可完成出出口货物物明细申申报录入入。但在在退出该该模块之之前，记记得按下下“序号重重排”键，进进行序号号重排以以避免序序号出错错。55 生成成出口

25、货货物冲减减明细如果发生生以前月月份录入入的出口口货物明明细申报报有误，或已申申报的出出口货物物不能退退税，以以及发生生退运等等情况，企业可可以在申申报系统统主画面面点击“基础数数据采集集”“生成成出口货货物冲减减明细”（或在在“向导”中选择择“第一步步免抵退退明细数数据采集集”“生成成出口货货物冲减减明细”），进进入出口口货物冲冲减明细细录入模模块（如如图5_7），(图5_7)在索引窗窗口中找找到要冲冲减的记记录，按按下“冲减出出口”键，在在弹出画画面（图图5_88）上按按“确定”键即可可生成一一条负数数记录，序号为为“Z0000”，即表表示操作作成功。（图5_8）556 前期期单证不不齐本

26、期期收齐的的处理企业可以以在申报报系统主主画面点点击“基础数数据采集集”“收齐齐出口单单证明细细录入”（或在在“向导”中选择择“第一步步免抵退退明细数数据采集集”“收齐出出口单证证明细录录入”，见图图5_99），（图5_9）【所属期期 】含义义：单证证收齐年年月。 规则则：4位位年份+2位月月份，如如：20005111【序号 】含含义：单单证收齐齐序号。 规规则：44位流水水号，如如：00001、00002.【原出口口所属期期】规则则：4位位年份+2位月月份，如如：20005110【原出口口序号 】含含义：原原出口申申报序号号。 规则：4位流流水号，如：000011、00002.【所属期期标识

27、 】含含义：该该笔记录录的所属属年度，规则：一般根根据记帐帐时间确确定，不不一定与与“所属期期”一致。【单证收收齐标志志】含义义：B：收齐报报关单 H：收收齐核销销单 DD：收齐齐代理证证明当期收齐齐何种单单证就录录入相应应的字母母。如收收齐了报报关单就就录入“B”，收齐齐核销单单就录入入“H”，两单单都是当当期收齐齐就录入入“BH”。（但但注意如如果原单单证不齐齐标志只只有“H”，这里里收齐单单证标志志就绝不不能录入入“B”或“BH”。）【出口报报关单号号】规则则：9位位海关编编号+0+2位项项号，如如：1223455678890001、1123445677890002.【代理证证明号 】规

28、规则：出出口代理理证明编编号+22位项号号第6章 免抵抵退预申申报61 “数据一一致性检检查”必须先完完成免抵抵退税申申报资料料录入的的基本操操作和补补充操作作之后才才能进行行。在申报系系统主画画面选择择点击“申报数数据处理理”“数据据一致性性检查”（或在在“向导”中选择择“第三步步免抵退退税预申申报”“数数据一致致性检查查”），如如图6_1：（图6_1）点击“数数据一致致性检查查”将弹出出如图66_2所所示画面面（图6_2）再根据弹弹出画面面的错误误提示修修改申报报资料录录入的错错误后，再进行行一次“数据一一致性检检查”，直到到无发现现任何错错误为止止（如图图6_33）。（图6_3）62 生

29、成成明细申申报数据据在申报系系统主画画面选择择点击“免抵退退税申报报”“生成成明细申申报数据据”（或者者在“向导”中选择择“第三步步免抵退退税预申申报”中的“生成明明细申报报数据”），在在弹出的的画面（如图66_4），（图6_4）按“确定定”键即可可进入如如下画面面（图66_5）：（图6_5）如果在该该画面的的“备份当当前系统统”栏上打打钩，再再按“确定”键时系系统就会会将该软软件的所所有内容容备份至至指定的的“系统备备份路径径”中，系系统会自自动根据据当前的的年月日日时分命命名该备备份的目目录名。（特别别要注意意：1、“系统备备份路径径”绝不能能是本申申报系统统所在的的目录，否则将将发生死死

30、锁现象象。2、由于备备份占用用的空间间较大，企业一一个月备备份一次次已经足足够了。为减少少备份占占用的空空间，企企业可以以删除部部分旧的的备份目目录。）在图66_5画画面按“确定”键后，即可进进入如下下画面（图6_6），（图6_6）该画面企企业应选选择点击击“本地申申报”栏， 选择生生成数据据的路径径，再按按“确定”键系统统将提示示正在生生成申报报数据（如图66_7）。（图6_7）生成完毕毕后，系系统将显显示以下下界面（图6_8），报告此此次申报报所生成成的数据据表的条条数（图6_8）查看完毕毕后，点点击关闭闭即可。这时可可以回至至指定的的路径中中看一看看是否已已生成完完毕，如如果存在在如图6

31、6_9所所示的222个文文件，说说明此次次预申报报数据生生成已完完整，否否则需要要重新申申报。（图6_9）663 预审审反馈信信息的处处理1、读入入税务机机关反馈馈信息在系统主主画面选选择“反馈信信息处理理”“税务务机关反反馈信息息读入”（或在在“向导”中选择择“第四步步预审核核反馈疑疑点调整整”“税务机机关反馈馈信息读读入”），再再在弹出出的画面面（如图图6_110），选择“路径”，再按按“确定”键即可可将税务务部门反反馈信息息读入系系统里。（图6_10）2、税务务机关反反馈信息息查询税务机关关反馈信信息有两两类，第第一类是是通过将将企业申申报的报报关单资资料与税税务部门门取得的的海关电电子

32、信息息进行对对碰得到到“出口信信息单证证不齐的的情况”。该类类错误企企业可以以在“向导”中“第四步步预审核核反馈疑疑点调整整”“出口信信息不齐齐情况查查询”中查找找到（如如图6_11）。（图6_11）第二类是是逻辑性性错误，是由于于企业录录入过程程中由于于失误等等原因而而产生的的错误，该错误误也有可可能不是是真正的的错误而而属于正正常情况况时就无无须调整整。3、税务务机关反反馈信息息的处理理。不管税务务机关反反馈信息息中是否否有提示示申报数数据有错错，企业业都必须须先撤销销已申报报数据，再进行行一次税税务机关关反馈信信息处理理。在“向导”中选择择“第四步步预审核核反馈疑疑点调整整”“撤销已已申

33、报数数据”，在弹弹出画面面（图66_122）选择择录入“所属期期”和“申报明明细表数数据”（图6_12）按“确定定”键后出出现以下下界面（图6_13）（图6_13）点击“是是”即可撤撤销预申申报数据据。之后，再再在“向导”中选择择“第四步步预审核核反馈疑疑点调整整”“税务机机关反馈馈信息处处理”，在弹弹出的画画面（如如图6_14）按“是”键系统统会自动动对企业业申报数数据中信信息不齐齐的报关关单加上上“信息不不齐标志志”。（图6_14）处理完毕毕系统显显示以下下界面（图6_15）（图6_15）至此企业业的免抵抵退税预预申报工工作基本本完成。但要注注意一点点：免抵抵退税预预申报必必须在企企业的“

34、纳税申申报”之前完完成。同同时，为为保证正正式申报报数据的的准确性性，企业业一个月月可以多多次进行行预申报报工作，直到错错误不再再发生为为止。第7章 免抵抵退税正正式申报报71 重新新生成明明细申报报数据该步与预预申报的的操作相相同，都都是先进进行“数据一一致性检检查”，再进进行“生成明明细申报报数据”（即完完成“向导”中的第第五步的的操作）。72 模拟拟出具进进料免税税证明生成明细细申报数数据后，企业可可在系统统主画面面选择“向导”中“第六步步模拟出出具进料料免税证证明”“模模拟出具具进料加加工免税税证明”，如图图7_11，并将将该“进料加加工免税税证明”打印出出来，以以便于申申报表的的数据

35、取取值。（图7_1）73 纳税税申报表表数据采采集在本系统统主画面面选择“向导”的“第八步步纳税申申报表数数据采集集”“增值值税申报报表数据据录入”，在增增值税申申报表数数据录入入模块各各栏按如如下方法法录入（如图77_2）：（图7_2）【所属期期 】含义义：税款款所属期期。 规则：4位年年份+22位月份份，如：20005100【免抵退退销售额额】含义义：当期期免抵退退出口销销售额。 规规则：按按增值值税纳税税申报表表第77栏“免、抵抵、退办办法出口口货物销销售额”填报【免抵销销售累计计】含义义：免抵抵退出口口货物销销售额，本年累累计数。规则：按增增值税纳纳税申报报表 第7栏栏“免抵退退办法出

36、出口货物物销售额额”本年累累计数填填报【不得抵抵扣税额额】含义义：免抵抵退税不不得免征征和抵扣扣税额。 规规则：按按增值值税纳税税申报表表附列资资料（表表二）第 118 栏栏“免抵退退税办法法出口货货物不得得抵扣进进项税额额”填报【不得抵抵扣累计计】含义义：免抵抵退税不不得免征征和抵扣扣税额，本年累累计数。 规规则：按按增值值税纳税税申报表表附列资资料（表表二）第 118 栏栏“免抵退退税办法法出口货货物不得得抵扣进进项税额额”本年累累计数填填报【销项税税额 】规则：按增增值税纳纳税申报报表第第11栏栏“销项税税额”填报【进项税税额 】规则：按增增值税纳纳税申报报表第第 122 栏“进项税税额

37、”填报【上期留留抵税额额】规则则：按增值税税纳税申申报表第133栏“上期留留抵税额额”填报【进项税税额转出出】规则则：按增值税税纳税申申报表第 114 栏栏“进项税税额转出出”填报【免抵退退应退税税】含义义：上期期的免抵抵退税应应退税额额。 规则：按增增值税纳纳税申报报表第第15栏栏“免抵货货物应退退税额”填报【检查应应补税额额】含义义：纳税税检查应应补缴税税额。 规则则：按增值税税纳税申申报表第166栏“按适用用税率计计算的纳纳税检查查应补缴缴税额”填报【应抵扣扣税额 】规规则：按按增值值税纳税税申报表表第 17 栏“应抵扣扣税额”填报【实际抵抵扣税额额】规则则：按增值税税纳税申申报表第 1

38、18 栏栏“实际抵抵扣税额额”填报【应纳税税额 】规则：按增增值税纳纳税申报报表第第 199 栏“应纳税税额”填报【期末留留抵税额额】规则则：按增值税税纳税申申报表第 220 栏栏“期末留留抵税额额”填报74 免抵抵退汇总总数据采采集在本系统统主画面面选择点点击“向导”的“第九步步免抵退退汇总数数据采集集”“免抵抵退申报报汇总表表录入”，进入入免抵退退申报汇汇总表录录入画面面后（图图7_33），点点击“增加”键，在在“所属期期”上录入入当前的的税款所所属“年月”后按回回车键，其它栏栏次即可可自动生生成无须须手工录录入，再再按“保存”键即完完成汇总总表的数数据采集集工作。（图7_3）75 数据据

39、一致性性检查完成“向向导”中的第第五六七七八九步步之后，在生成成汇总申申报数据据之前，企业必必须进行行数据一一致性检检查。具具体操作作如下：在系统统主画面面选择“向导”中“第十步步免抵退退税正式式申报”的“数据一一致性检检查”（参见见图6_2，66_3）：1、如发发现只是是纳税税申报表表或汇总表表数据据有错，明细细申报未发生生错误时时，企业业可以根根据该错错误提示示返回纳税申申报表或汇汇总表数据采采集模块块改正相相关栏次次的错误误即可。2、如发发现明明细申报报数据据有错误误时，企企业必须须先进入入“向导”“第第九步免免抵退汇汇总数据据采集”“免抵退退申报汇汇总表录录入”画面，再在“索引窗窗口”

40、选择当当月后，按“删除”键将当当月的汇汇总表数数据全部部删除。然后，企企业返回回系统主主画面，选择点点击“申报数数据处理理”“撤销销已申报报数据”（或在在“向导”中选择择“第四步步预审核核反馈疑疑点调整整”“撤销销已申报报数据”），在在弹出的的画面（如图66_122、6_13），在“所属期期”录入本本期的“年月”，在“申报数数据范围围”选择“申报明明细表数数据”后，按按“确定”即可撤撤销明细细申报数数据。再再按数据据一致性性检查中中提示的的错误返返回各明明细数据据录入模模块修改改相关错错误后，重做“向导”中第五五至第九九步的工工作即可可。76 生成成汇总申申报数据据在申报系系统主画画面选择择点

41、击“向导”中“第十步步免抵退退税正式式申报”“生成汇汇总申报报数据”，在弹弹出的画画面（图图7_44）， （图7_4）按“确定定”键即可可进入的的如图77_5所所示画面面，再按按“确定”键时即即可进入入路径选选择画面面（图66_6），（图7_5）选择生成成数据的的“路径”，再按按“确定”键即可可将生成成的汇总总申报数数据存盘盘。77 打印印申报报报表在申报系系统主画画面选择择点击“免抵退退税申报报”“打印印申报报报表”，就会会弹出画画面（如如图7_6）：（图7_6）输入“所所属期”，再选选取“出口货货物免、抵、退退税申报报明细表表（当期期出口明明细）”再按“报表设设置”键，就就会弹出出打印机机

42、设置画画面（如如图7_7），在该画画面上选选择“横向”，在“指定报报表打印印机”选择企企业自已已的打印印机型号号，在“请选择择纸张类类型”中选择择纸张型型号（BB4或AA3），按下“预览”看报表表能否全全览，如如果满意意，再按按“保存”键保存存该打印印设置，以后打打印该表表时，程程序自动动按此设设置打印印报表。（图7_7） 如果打打印机只只能打印印A4纸纸，可通通过选择择“Exccel打打印”，如图图7_88，点击击“打印到到Exccel”进行报报表打印印。（图7_8）第8章 出口口退税申申报系统统的其它它操作81 系统统数据备备份数据备份份的作用用在于将将系统中中的所有有数据（包括以以前年度

43、度或月份份的数据据）进行行备份，在系统统重新安安装后，可以导导入此备备份数据据，恢复复申报资资料，所所以备份份功能对对企业来来说十分分重要，建议企企业在每每月免抵抵退税申申报后即即进行备备份，以以防数据据丢失。备份操操作如下下：点击“系系统维护护”菜单下下的“系统数数据备份份”，出现现如下界界面（图图8_11）：（图8_1）点击“是是”系统开开始备份份，备份份完毕后后，系统统提示（图8_2）：（图8_2）说明备份份成功，路径为为：C：退税税申报系系统备份份20005009266_10041,其中中2000509926_10441意为为20005年009月226日110时441分，代表此此数据的

44、的备份时时间，企企业可以以据此判判断哪一一个文件件夹是最最新的，便于在在导入时时选择。并可将将旧备份份数据删删除，以以减少磁磁盘空间间占用。82 系统统数据引引入系统数据据导入是是在系统统重装或或不慎初初始化操操作或需需要追回回数据的的情况下下，将原原系统备备份数据据导入，在“系统维维护”菜单下下，选择择“系统数数据导入入”，出现现以下界界面（图图8_33）：（图8_3）点击“选选择旧系系统路径径”，选择择目录（图8_4）：（图8_4）再点击“驱动器器”选择备备份数据据所在的的路径，点击“选定”（图88_5）：（图8_5）再根据企企业需要要选择“导入前前清空系系统数据据库”或“不清空空系统数数据库”，再点点击“