商业银行经营管理课件.docx

《商业银行经营管理课件.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《商业银行经营管理课件.docx（36页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、商业银行经营管理形成性考核册作业商业银银行经营营管理作业11 一、名名词解释释 1、商商业银行行：商业业银行是是以吸收收公众存存款、发发放贷款款、办理理结算为为主要业业务的企企业法人人，是以以追求利利润最大大化为经经营目标标，以货货币信用用业务和和综合金金融服务务为经营营对象的的综合性性、多功功能的金金融企业业。 2、信信息披露露：信息息披露是是指商业业银行依依法将反反映其经经营状况况的主要要信息，如财务务会计报报告、各各类风险险管理状状况、公公司治理理、年度度重大事事项等真真实、准准确、及及时、完完整地向向投资者者、存款款人及相相关利益益人予以以公开的的过程。 3、存存款保险险制度：存款保保

2、险制度度是保护护存款人人的利益益、稳定定金融体体系的事事后补救救措施。它要求求商业银银行将其其吸收的的存款按按照一定定的保险险费率向向存款保保险机构构投保，当商业业银行经经营破产产不能支支付存款款时，由由存款保保险机构构代为支支付法定定数额的的保险金金。 4、抵抵押贷款款：抵押押贷款是是指按照照中华华人民共共和国担担保法规定的的保证方方式以借借款人或或第三人人的财产产作为抵抵押物发发放的贷贷款。 5、贷贷款风险险分类：贷款风风险分类类又称为为贷款五五级分类类，是指指商业银银行按照照借款人人的最终终偿还贷贷款本金金和利息息的实际际能力，确定贷贷款的遭遭受损失失的风险险程度，将贷款款质量分分为正常

3、常、关注注、次级级、可疑疑和损失失五类的的一种管管理方法法，其中中后三类类被称为为不良资资产。6、分级级授权：分级授授权是商商业银行行进行贷贷款业务务活动时时应当遵遵循的基基本原则则之一，是指在在统一法法人管理理体制下下，总行行、一级级分行、二级分分行逐级级向下授授权和转转授权，下级行行必须在在上级行行的授权权范围内内和权限限内从事事信贷业业务，超超过权限限必须向向上级行行审批。7、不良良贷款：不良贷贷款是指指借款人人未能按按照原定定的贷款款协议按按时偿还还商业银银行的贷贷款本息息，或者者已有迹迹象表明明借款人人不可能能按照原原定的贷贷款协议议按时偿偿还商业业银行的的贷款本本息而形形成的贷贷款

4、。8、信贷贷资产证证券化：信贷资资产证券券化是指指将缺乏乏流动性性但又具具有未来来现金流流的信贷贷资产集集中起来来，进行行结构性性重组，将其转转变为可可以在金金融市场场上进行行流通的的证券，据以融融通资金金的过程程。二、判断断正误并并说明理理由 1、商业业银行具具有信用用创造功功能，其其信用创创造有一一定的限限度。正确2、按照照目前的的法律规规定，中中国公民民可以成成为商业业银行的的股东。正确3、我国国商业银银行的分分支机构构不具有有法人资资格。正确4、目前前我国的的商业银银行资产产业务中中，占绝绝对比重重的是贷贷款和证证券投资资。正确5、银行行从事股股票投资资业务是是其证券券投资业业务的重重

5、要内容容之一。错误,因因为目前前我国商商业银行行从事证证券投仅仅限于政政府债券券和金融融债券，并不从从事股票票投资业业务。三、简述述题1、政府府对商业业银行实实施监管管的目标标和原则则是什么么？政府监管管的目标标：(1)维维护银行行业的安安全与稳稳定；(2)保保护存款款人、投投资者和和其他社社会公众众的利益益； (3)促促进银行行业公平平竞争，提高银银行业的的效率。 政府监监管的基基本原则则： （1）依依法监管管原则； （2）合合理监管管原则； （3）适适度监管管原则；（4）高高效监管管原则。2、我国国商业银银行与发发达国家家的商业业银行的的差距主主要体现现在哪些些方面? 我国商商业银行行与国

6、外外商业银银行的差差距主要要表现在在以下几几个方面面： (1)商商业银行行的资本本实力上上的差距距。世界界上前220家大大银行的的资本充充足率为为11，而按按照国人人民银行行比较宽宽松的资资本充足足率来计计算，我我国国有有商业银银行的资资本充足足率都不不高。 (22)经营营效率方方面的差差距。全全球5000强中中，有22家银行行来自中中国中国银银行和工工商银行行,但人人均创造造收入和和人均管管理资产产却是最最少的。在股本本回报率率方面，国际大大银行水水平一般般可以达达到155以上上，而中中国国有有银行仍仍然达不不到5的水平平。 (33)资产产质量和和风险管管理的差差距。世世界前220家银银行的

7、不不良贷款款率是11322。美美国的比比率667，而我国国四大国国有银行行在去年年剥离了了133万亿不不良资产产后，不不良资产产率下降降了咯，但是仍仍在255左右右徘徊。 (4)公公司治理理方面的的差距。我国国国有银行行由于历历史原因因还没有有建立起起良好的的公司机机制，不不能完全全按照现现代企业业制度的的方式运运作。 （5）经营机机制和管管理体制制方面的的差距。我国国国有商业业银行自自主经营营、自我我约束的的机制尚尚未建立立，经营营目标模模糊。在在管理方方式上外外资银行行更多地地采取扁扁平化、垂直式式的管理理模式，我国银银行仍旧旧沿用着着阶梯式式的管理理和行政政式的管管理模式式。（6）信信息

8、科技技水平相相对落后后。与国国外商业业银行相相比，我我国商业业银行在在信息科科技水平平方面相相对落后后。这种种落后不不仅表现现投入少少，更主主要的表表现为投投入分散散、互不不兼容和和信息不不能共享享等方面面。这一一点在各各家商业业银行开开办的银银行卡业业务中表表现得尤尤为明显显。为了了解决这这一问题题、提高高我国商商业银行行的信息息科技水水平和金金融服务务水平，国家于于20002年成成立了中中国银联联股份有有限公司司。3、简述述成立中中国银联联公司成成立的意意义。 成成立中国国银联股股份有限限公司的的现实意意义在于于： (1)有有利于依依托科技技进步和和体制创创新，科科学规划划银行卡卡跨行信信

9、息交换换网络，全面推推行统一一的业务务规范、技术标标准和“银联”标识，加快联联网通用用的步伐伐； (2)有有利于联联合各家家商业银银行，建建立我国国银行卡卡产业“市场资资源共享享、业务务联合发发展、 公平有序序竞争、服务质质量提高高”的良性性发展机机制，推推动我国国银行卡卡的产业业化发展展； (3)有有利于提提高我国国金融业业的服务务水平，加速实实现金融融电子化化，适应应加入世世界贸易易组织后后我国银银行业的的竞争需需要。4、简述述股份制制商业银银行权力力机构的的构成及及其职责责。 商商业银行行的权力力机构，也就是是商业银银行的决决策机构构，它包包括股东东大会和和董事会会，其中中股东大大会是商

10、商业银行行的最高高权力机机构。 一一般说来来，股东东大会主主要有以以下职权权：决定定商业银银行的经经营方针针和投资资计划；选举和和更换董董事，决决定董事事的报酬酬事项等等。 董董事会的的职责包包括： (1)制定银银行的经经营目标标和政策策； (2)挑选和和聘任银银行的高高级管理理人员； (3)设立各各种委员员会或附附属机构构； (4)对银行行业务进进行检查查。 5、简简述我国国商业银银行设立立分支机机构的条条件。 商商业银行行设置分分支机构构应当具具备下列列基本条条件： (1)分支机机构要设设置在交交通比较较便利的的中心城城市； (2)分支机机构设置置的地点点必须拥拥有较多多的人口口； (3)

11、设置分分支机构构必须选选择经济济比较发发达的地地区； (4)必须考考虑所选选地区的的经济发发展前景景。6.商业业银行为为什么要要实行贷贷款五级级分类法法？ 为为建立现现代银行行制度，改进贷贷款分类类方法，加强信信贷管理理，提高高信贷资资产质量量，中国国人民银银行于220011年底公公布了贷款风风险分类类指导原原则，决定自自20002年11月1日日起在我我国商业业银行内内全面推推行贷款款风险分分类管理理。贷款款风险分分类，又又称为贷贷款五级级分类，是指商商业银行行按借款款人的最最终偿还还贷款本本金和利利息的实实际能力力，确定定贷款的的遭受损损失的风风险程度度，将贷贷款质量量分为正正常、关关注、次

12、次级、可可疑和损损失五类类的一种种管理方方法，其其中后三三类被称称为不良良资产。 该该方法建建立在动动态监测测的基础础上，通通过对借借款人现现金流量量、财务务实力、抵押品品价值等等因素的的连续监监测和分分析，判判断贷款款的实际际损失程程度，对对银行的的信贷管管理人员员素质和和信贷管管理水平平都有较较高的要要求，有有利于商商业银行行及时地地发现贷贷款发放放后出现现的问题题，能准准确辨别别贷款的的内在风风险、有有效地跟跟踪贷款款质量，便于银银行及时时采取措措施，从从而提高高信贷资资产质量量。7、商业业银行不不良贷款款产生的的原因和和处理方方式： (1)社会融融资结构构的影响响，我国国间接融融资比重

13、重较大，企业普普遍缺 少自有有资金，企业效效益不好好，必然然影响到到银行的的不良资资产。 (2)宏观经经济体制制的影响响。长期期以来我我国的经经济增长长主要是是政府主主导的粗粗放型经经营模式式，国有有银行根根据政府府的指令令发放贷贷款，经经济转轨轨后，改改革的成成本大部部分由银银行承担担了，由由此形成成大部分分不良资资产。 (3)是政策策性银行行成立前前，国家家根据宏宏观经济济发展的的需要而而发放的的贷款，也就是是所谓的的政策性性贷款，这些贷贷款中的的大部分分后来成成为银行行的不良良贷款。 (4)社会信信用环境境不好，没有形形成较好好的信用用文化。 (5)除此之之外，商商业银行行本身也也存在着

14、着一些问问题，比比如法人人治理结结构未能能建立起起来、经经营机制制不活、管理落落后、人人员素质质低等因因素都影影响着银银行资产产质量的的提高。与此同同时，对对商业银银行的监监督管理理工作不不足也是是影响因因素之一一。 处置置不良资资产的方方式: 我国国金融资资产管理理公司承承担着特特殊使命命， 国国家赋予予了我们们比较宽宽泛的业业务范围围和相应应的手段段与功能能。金融融资产管管理公司司在处置置不良资资产处置置中，除除债转股股这一特特殊手段段和传统统的催收收、诉讼讼、拍卖卖、破产产清算等等手段外外，还有有下列几几种主要要的处置置方式： (一)债务重重组。对对债务人人的债务务进行重重组，是是资产处

15、处置中大大量使用用的方式式。债务务重组的的前提条条件是债债务人有有良好的的偿债意意愿，目目的是恢恢复债务务人的偿偿债能力力。债务务重组，就是对对其作出出债务重重新安排排，有的的在还款款期限上上延长，有的在在利率上上作出新新的安排排，有的的可能在在应收利利息上作作出折让让，有的的也可以以在本金金上作出出适当折折让。 (二)债权转转让。债债权转让让有许多多前提条条件，要要与债务务重组比比较收益益、成本本和风险险，经过过多方比比较以后后，才会会选择债债务转让让为最终终的方式式，因而而债权转转让方式式在选择择顺序上上优于企企业破产产的处置置方式。 (三)债权置置换。债债权置换换是一种种价值止止损和价价

16、值提升升相结合合的资产产处置方方式。采采用债权权置换方方式，在在方案设设计上一一般要作作出这样样几种判判断：一一是债权权置换得得到整体体价值提提升；二二是债权权的安全全性提高高，风险险降低；三是置置换后新新的债务务人与原原来的债债务人相相比偿债债能力更更强；四四是通过过债权置置换，我我们的处处置过程程又增加加了新的的有效担担保；五五是通过过置换便便于债务务重组，达到债债务人债债务重组组后提高高还款能能力。 (四)行业重重组与跨跨行业重重组。资资产处置置过程中中要达到到双赢的的目的， 即债债权人和和债务人人双赢，或者说说三赢，即债权权人、债债务人和和地方政政府都满满意，就就要树立立资产管管理公司

17、司的重组组专家形形象，进进行跨行行业重组组或行内内重组，或者资资产重组组。通过过重组，优势互互补，市市场份额额增加、管理能能力得到到提升，市场融融资能力力增强，拓宽市市场渠道道，降低低经营成成本和管管理成本本，提高高经济效效益和企企业偿债债能力，达到提提升企业业价值，进而达达到提升升债权价价值的目目的。 (五)资产分分包。资资产分包包的目的的在于提提高资产产处置效效率和降降低处置置成本，这是国国际上普普遍采取取的一种种较好的的方式。 (六)资产证证券化。资产证证券化作作为一种种金融创创新，是是一种技技术和操操作方法法，它并并不局限限于某一一种特定定的处理理不良资资产的方方法。金金融资产产管理公

18、公司将不不良资产产进行整整合后，经过第第三方进进行信用用增级后后以此为为担保发发行证券券。当然然不良资资产证券券化与正正常的信信贷资产产证券化化有所不不同，必必须采取取一系列列特殊的的措施以以保证其其运作的的成功，比如折折价发行行、政府府介入信信用增级级以及在在税收方方面提供供优惠等等。8、试述述商业银银行资产产的作用用。 (1)银行的的资产是是商业银银行获得得收入的的主要来来源. (2)资产的的规模是是衡量一一家商业业银行实实力和地地位的重重要标志志，商业业银行的的信用高高低直接接与其资资产的规规模大小小有关； (3)资产质质量是银银行前景景的重要要预测指指标。一一家银行行的资产产分布情情况

19、、贷贷款的对对象和期期限都影影响着银银行的资资产质量量，对资资产质量量进行分分析可以以使人们们对商业业银行的的经营前前景做出出科学的的预测，从而促促使银行行进一步步提高经经营管理理，为银银行的股股东增加加利润。 (4)资产管管理不善善是导致致银行倒倒闭、破破产的重重要原因因之一。由于银银行资产产管理在在整个银银行管理理中处于于非常重重要的地地位，银银行资产产管理不不善，导导致银行行出现流流动性危危机，不不能够及及的足额额地支付付存款人人的需要要和融资资人的融融资要求求，严重重的话会会出现银银行倒闭闭现象。商业银银行经营营管理形考作作业2一.名词词解释1.银行行负债：它是指指商业银银行通过过对外

20、负负债的方方式筹措措日常经经所需资资金的活活动。2.协定定账户：是银行行对自动动转账服服务账户户的进一一步创新新发展，它是一一种存款款按照约约定可以以在储蓄蓄存款账账户、支支票存款款账户和和货币市市场互助助基金账账户之间间自动转转账的账账户。3.通知知储蓄存存款：是是我国商商业银行行推出的的一种适适合于需需随时支支取较大大款项的的存款人人使用的的存款业业务品种种，它是是由存款款人一次次存人本本金，银银行发给给存折，存款人人凭存折折可以不不限次数数支取款款项，取取款需在在取款日日前以书书面通知知银行的的储蓄存存款。存存款利率率按照人人民银行行公布的的通知存存款利率率执行。 4、中间间业务：是指不

21、不构成商商业银行行表内资资产、表表内负债债，形成成银行非非利息收收入的业业务。具具体包括括支付结结算类、银行卡卡类、代代理类、担保类类、承诺诺类、交交易类、基金托托管类、咨询顾顾问类和和其他类类等九大大类。5、表外外业务：是指商商业银行行所从事事的，按按照通行行的会计计准则不不计人资资产负债债表内，不影响响资产负负债总额额，但能能改变当当期损益益及营运运资金，从而提提高银行行资产报报酬率的的活动。这些业业务构成成了商业业银行的的或有资资产和或或有负债债，虽然然不在资资产负债债表中反反映，但但在一定定条件下下会转变变成为资资产业务务或负债债业务，因此需需要在表表外进行行记载、反映、核算、控制和和

22、管理。6、财务务顾问：是指商商业银行行利用自自己的专专业知识识和人才才、技术术、信息息优势，以顾问问的身分分，为客客户的财财务管理理乃至经经营管理理提供咨咨询服务务的业务务。7、个人人理财：从消费费者的角角度讲，就是确确定自己己的阶段段性生活活与投资资目标，审视自自己的资资产分配配状况及及承受能能力，在在专家的的建议下下调整资资产配置置与投资资，并及及时了解解自己的的资产账账户及相相关信息息，以达达到个人人资产收收益最大大化；从从金融企企业的角角度讲，一是研研究开发发个人理理财产品品，二是是提供专专业的理理财服务务。8、担保保业务：是指商商业银行行为客户户债务清清偿能力力提供担担保，承承担客户

23、户违约风风险的业业务，主主要包括括银行承承兑汇票票、备用用信用证证、各类类保函等等。二、判断断正误并并说明理理由1.负债债业务产产生商业业银行的的全部资资金来源源。错误。负负债通常常分为广广义负债债和狭义义负债。一般非非特指银银行负债债指狭义义负债。而银行行狭义负负债并不不是银行行资金的的全部来来源。银银行负债债的全部部来源应应该是狭狭义负债债和白有有资金之之和，即即广义负负债。 、2、高负负债是商商业银行行区别于于其他企企业的重重要标志志之一。正确。商商业银行行是以办办理存贷贷款为主主要业务务， 以以盈利为为主要目目标的特特殊企业业。商业业银行的的自有资资金很少少，资产产运用所所需资金金绝大

24、部部分来自自于对外外负债。因此，负债业业务是商商业银行行最主要要的业务务之一，也是其其区别于于一般企企业的一一个重要要标志。3.商业业银行中中间业务务是其资资产负债债业务的的延伸。 正确，中中间业务务虽然不不构成商商业银行行表内资资产和表表内负债债，但商商业银行行从事中中间业务务必须以以良好的的资产负负债业务务为基础础，离开开了资产产负债业业务，中中间业务务就无从从谈起。4、商业业银行借借助表外外业务能能够扩大大其信用用规模。正确5、商业业银行开开展中间间业务能能够降低低经营风风险，提提高盈利利能力。正确三、简述述题1、简述述商业银银行负债债业务经经营管理理的目标标。商业银行行负债业业务的经经

25、营管理理目标主主要有两两个：(1)努努力增加加负债总总量，提提高负债债的稳定定性。存存款负债债是商业业银行负负债业务务的主体体，但是是存款对对商业银银行来说说有很大大的不稳稳定性，这种不不稳定性性不利于于商业银银行进行行期限较较长的资资产业务务，从而而降低了了盈利水水平。所所以，为为不断增增加盈利利能力，商业银银行既要要提高服服务水平平稳定现现有存款款等各项项负债余余额，又又要下大大力气挖挖掘新的的资金来来源渠道道。这些些都要求求商业银银行制定定科学的的负债业业务管理理规划，采取切切实可行行的方法法措施组组织更多多的资金金，增加加负债规规模，并并努力提提高负债债的稳定定性。(2)调调整优化化负

26、债结结构。负负债管理理除了增增加负债债总量以以保持并并增加负负债的稳稳定性外外，还 必须兼顾顾结构上上的合理理性。合合理的负负债结构构需要长长短期负负债合理理搭配，不片面面地强调调任何一一种业务务，必须须着眼于于商业银银行资产产业务发发展的需需要，对对长短期期负债进进行优化化组合，使商业业银行的的负债结结构既可可以与资资产运用用的需要要相匹配配，又能能满足降降低资金金风险和和保持必必要流动动性的要要求。2、简述述影响银银行存款款变动的的因素有有哪些？。影响银行行存款的的主要因因素可以以分为内内部和外外部两大大类：外部因素素主要有有： (1)经济发发展水平平和经济济周期。经济和和货币信信用发达达

27、的国家家和地区区，社会会存款来来源渠道道自、存存量大、未来增增长潜力力大，商商业银行行可调动动的资金金量大，生存发发展的空空间广阔阔；经济济欠发达达、信用用关系简简单的国国家和地地区，社社会积累累较少，存款来来源有限限，商业业银行很很难获得得维持生生存发展展所需要要的存款款规模，未来发发展空间间狭小。在经济济周期的的不同阶阶段，银银行受制制于宏观观经济的的发展状状况，吸吸收存款款的难易易程度也也有很大大差别。在经济济高涨时时期，有有效需求求猛增，社会资资金充裕裕，银行行存款规规模会大大幅增长长；在萧萧条时期期，有效效需求不不足，社社会资金金匮乏，银行存存款增幅幅下降甚甚至存量量下降。 (2)银

28、行同同业的竞竞争。任任何一个个国家和和地区，在一定定时点上上，可动动用的社社会存款款量总是是一定的的，过多多的银行行等金融融机构追追逐有限限的资金金来源，必然会会影响到到银行的的存款规规模。 (3)中央银银行的货货币政策策。中央央银行货货币政策策的变动动，会直直接或间间接地影影响整个个社会的的存款水水平，从从而影响响商业银银行存款款业务的的发展。 (4)金融法法规。为为了协调调经济发发展，维维护金融融秩序，各个国国家都制制订有专专门的法法律、法法律规范范商业银银行的行行为。当当一个国国家或地地区政府府制订的的政策有有利于商商业银行行发展时时，银行行存款的的增长就就快；反反之，银银行存款款增长就

29、就慢。 (5)人们的的储蓄习习惯和收收入、支支出预期期。由于于生活环环境、文文化背景景、社会会制度等等方面的的差异，人们的的储蓄习习惯和支支出预期期各不相相同，这这些因素素必然反反映到人人们的存存款态度度上，从从供给方方面影响响银行的的存款水水平。 内内部因素素主要有有： (1)存款计计划与实实施。银银行应在在详细调调查市场场的基础础上制定定出切实实可行的的存款规规划。首首先应做做到机构构网点布布局合理理，然后后配置好好得力的的人员，在此基基础上合合理分配配存款增增加任务务， 并并根据进进展情况况及时加加以调整整。 (2)存款利利率。存存款利率率代表存存款人的的存款收收益，提提高利率率能提高高

30、存款人人的存款款积极 性，从从而扩大大银行的的存款规规模。但但是，由由于竞争争的存在在，一个个银行提提高存款款利率必必然激起起其他银银行争相相效仿，最终的的结果很很可能是是该银行行不但没没有提高高存款的的市场占占有率，反而提提高了整整个银行行业的利利率成本本。 (3)银行服服务。服服务项目目、服务务质量、营业时时间等都都是商业业银行增增强存款款吸收能能力的重重要方法法。 (4)银行的的实力和和信誉。在其他他条件相相同的情情况下，存款人人更愿意意把钱存存人实力力雄厚、 信誉誉卓著的的大银行行。 (5)银行的的社会联联系。良良好的社社会联系系是银行行吸收存存款的“无形资资产”。银行行员工的的行为、

31、银行的的形象等等都可以以成为影影响银行行存款业业务的重重要因素素。再者者，银行行通过向向企业提提供存款款、贷款款、结算算等服务务，可以以增强与与企业的的联系，稳定并并扩大企企业存款款。3、简述述商业银银行负债债的来源源渠道。 商商业银行行负债业业务主要要由存款款负债和和借人负负债所组组成。 其其中存款款负债的的来源有有： (1)企业生生产服务务过程中中暂时闲闲置的资资金； (2)居民消消费节余余和待用用资金； (3)派生存存款，即即由银行行的资产产业务所所引致的的存款； (4)其他存存款来源源，如政政府部门门和事业业单位的的周转资资金、银银行同业业存款、代收款款项等。 借借人负债债的来源源主要

32、有有： (1)发发行金融融债券； (2)发发行大额额存单； (3)同同业拆借借； (4)向向中央银银行借款款； (5)在在国际货货币市场场筹措资资金。4、商业业银行中中间业务务的现状状 目目前，我我国商业业银行中中间业务务“发展缓缓慢、规规模较小小、收益益低”，“占总收收入比重重一般不不超过110”。就已已开展的的品种来来看，主主要集中中于金融融服务类类，而国国外为银银行带来来巨大利利润的或或有资产产负债类类则开展展不多。收益比比重低。据统计计，目前前我国四四大国有有商业银银行中间间业务占占全部收收益比重重分别为为：中国国银行约约17，中国国建设银银行约88，中中国工商商银行约约5，中国农农业

33、银行行不足44，四四大银行行平均仅仅8.55%左右右。而西西方商业业银行中中间业务务收入一一般在银银行收入入中所占占的比例例达到330%以以上，并并且有不不断增长长的趋势势。业务务品种少少。国内内商业银银行的中中间业务务起步较较晚， 在产品品品种上上仅仅限限于结算算、代理理收费等等劳动密密集型产产品，而而技术含含量高的的资信调调查、资资产评估估、个人人理财、期货期期权以及及衍生工工具类刚刚刚起步步或尚未未开展。 5、表外外业务的的种类及及其作用用有哪些些? 表表外业务务是指商商业银行行所从事事的，按按照通行行的会计计准则不不计人资资产负债债表内，不影响响资产负负债总额额，但能能改变当当期损益益

34、及营运运资金，从而提提高银行行资产报报酬率的的活动。狭义的表表外业务务按照性性质可以以分为以以下四种种： (1)贷款承承诺。贷贷款承诺诺是银行行的一种种授信方方式，即即银行向向客户承承诺在未未来一定定时期内内，按照照约定的的条件发发放一定定贷款，银行为为此收取取一定的的费用。 (2)担保。担保是是指银行行以保证证人的身身分接受受客户委委托，对对国内外外的企业业提供信信用担保保服务的的业务。 (3)金融衍衍生工具具。它是是指以股股票、债债券或货货币等资资产的交交易为基基础而派派生出来来的金融融工具，是金融融创新的的产物。 (4)投资银银行业务务。随着着金融业业务自由由化进程程的不断断加快，商业银

35、银行承担担了越来来越多的的投资银银行业务务，如证证券包销销、证券券代理和和分销、证券造造市等。 表表外业务务的主要要作用有有： (1)为客户户提供多多元化的的金融服服务。通通过开展展表外业业务，银银行的业业务范围围大大拓拓宽，银银行在不不断满足足客户多多元化要要求的同同时，稳稳定和扩扩大了市市场占有有份额，b使银银行的社社会性上上升到了了一个新新的高度度。 (2)有效地地防范和和转移风风险。随随着银行行业务的的国际化化，资金金的跨国国流动越越来越频频繁，而而自200世纪770年代代初布雷雷顿森林林体系崩崩溃以来来，汇率率和利率率变化不不定，传传统的投投资技术术对汇率率风险、利率风风险等基基本无

36、能能为力，创新的的表外业业务就成成为银行行和投资资者防范范、转移移和控制制 风险险的有效效途径之之一。 (3)增加资资金的流流动性。表外业业务中的的许多金金融工具具都具有有可转让让性，从从而促进进了银行行资产的的流动性性。 (4)创造信信用，增增加资金金的来源源渠道。银行竞竞争的加加剧，使使得资金金来源的的重点从从负债转转向了资资产。借借助于表表外业务务，银行行大大弥弥补了资资金缺口口，信用用规模得得以扩大大。6、简述述商业银银行财务务顾问业业务的内内容。 财财务顾问问，是商商业银行行利用自自己的专专业知识识和人才才、技术术、信息息优势，以顾问问的身分分为客户户的财务务管理乃乃至经营营管理提提

37、供咨询询服务的的业务。银行财财务顾问问的业务务内容十十分庞杂杂， 根根据其性性质可分分为如下下几类： (1)企业信信用等级级评定。是指由由专业的的权威信信用评定定机构，在调查查研究的的基础上上，通过过对企业业若干年年来的财财务报表表、经营营管理能能力、经经济效益益、市场场竞争能能力、信信用纪录录、行业业发展前前景等方方面的资资料信息息进行搜搜集整理理，站在在公正的的立场上上，运用用科学的的方法和和评估程程序，确确定企业业相应级级别的信信用等级级的一项项咨询业业务。 (22)固定定资产投投资项目目评估。是指银银行对拟拟议中的的固定资资产项目目，包括括基本建建设项目目和技术术改造项项目在财财务、技

38、技术和市市场等方方面的合合理性和和可行性性进行全全面、深深入、细细致的调调查和研研究，在在此基础础上作出出项目评评估报告告，得出出项目可可行与否否结论的的咨询业业务。项项目评估估是企业业投资决决策的重重要依据据，科学学的评估估可起到到防止盲盲目投资资和重复复投资的的作用，也是银银行固定定资产贷贷款发放放前必须须进行的的工作。 (3)资产评评估。是是指商业业银行按按照客户户的委托托依照国国家有关关标准和和程序，对客户户资产的的现有价价值进行行评估的的业务。 (4)债券评评级。即即商业银银行接受受发行债债券企业业委托，以中介介入的身身分，根根据企业业的经营营情况、还本付付息记录录和未来来现金流流量

39、等情情况，依依照特定定的标准准和程序序，对发发债企业业未来还还本付息息的综合合能力进进行评定定，并给给债券以以一定的的信用级级别的业业务。 (5)投资咨咨询业务务。是指指银行为为单位和和个人的的证券投投资业务务提供的的咨询服服务业务务。 (6)综合咨咨询。是是指商业业银行运运用多方方面的知知识和信信息，对对企业行行业、地地区、全全局等范范围较大大、难度度较高的的问题，给出系系统性全全局性的的咨询服服务的业业务。如如企业经经营管理理咨询、经济发发展战略略咨询。7、目前前,制约约我国商商业银行行中间业业务发展展的因素素有那些些? (一)经营观观念。较较长时间间以来，商业银银行在经经营观念念上存在在

40、偏差，没有对对业务发发展进行行准确定定位。受受传统银银行经营营理论影影响较深深，普遍遍只重视视开拓存存贷业务务，而没没有从经经营战略略上把中中间业务务作为支支柱进行行发展。再者，一直以以来银行行的大部部分中间间业务是是无偿服服务，不不讲价格格，不计计成本，致使银银行信用用价值扭扭曲错位位，在经经营中，中间业业务往往往只作为为一种吸吸收存款款的手段段。随着着市场竞竞争的日日趋激烈烈，各家家商业银银行开始始逐步认认识到了了发展中中间业务务的重要要性，但但各行对对如何管管理、发发展中间间业务尚尚无成熟熟、一致致的模式式。目前前，多数数银行中中间业务务都分散散在个人人银行部部、公司司银行部部、国际际业

41、务部部办理，收费规规则由会会计部门门制定，缺乏统统一的规规划发展展机构，不适应应快速发发展中间间业务的的要求。对于一一些风险险较高的的表外业业务(如如贷款承承诺，银银行主要要面临流流动性风风险和信信用风险险)，商商业银行行还缺乏乏有效的的风险管管理手段段。如果果在银行行内控制制度不健健全的条条件下，盲目开开办一些些风险大大的中间间业务，会使银银行面临临极大的的风险。 (二)法律因因素。我我国商业业银行开开展中间间业务的的法律环环境较差差，由于于缺少精精通金融融和法律律的复合合型人才才以及地地方保护护主义等等因素的的存在，银行在在开展中中间业务务时的正正当权益益往往得得不到有有效的法法律保护护，

42、无法法可依、有法不不依、执执法不严严的不良良法律环环境严重重地影响响和制约约了国有有银行中中间业务务的发展展。 (三)社会信信用。中中间业务务是社会会信用发发展到一一定阶段段的产物物，是商商业信用用发展到到一定阶阶段后，伴随银银行信用用出现而而出现的的。特别别是中间间业务中中的或有有资产负负债类表表外业务务，如担担保、承承诺等，是商业业信用的的一种替替代或增增强，此此类中间间业务的的迅速发发展，依依赖于良良好的社社会信用用环境。目前，由于我我国社会会主义市市场经济济还处于于发展初初期，信信用制度度尚不健健全，微微观经济济主体的的信用观观念较差差，随意意违约、无理拒拒付、拖拖欠和逃逃废债的的现象

43、还还比较普普遍，对对信用的的法制保保障也不不完备。这使得得银行在在开办此此类中间间业务时时承担着着较高的的信用风风险，而而收益却却远远低低于同等等风险的的资产业业务。 (四四)客户户需求。目前，客户对对银行更更多的是是资金需需求，在在管理咨咨询、现现金管理理、投资资顾问等等方面的的需求还还不充分分，而且且客户对对银行能能够提供供哪些中中间业务务项目也也比较模模糊，私私人理财财业务在在许多地地方才刚刚刚起步步。市场场发育水水平较低低决定了了商业银银行许多多中间业业务的市市场需求求有限。 (五)人人员素质质。国内内高素质质从业人人员不多多已成为为我国银银行业不不能开展展技术含含量高的的品种业业务的

44、“瓶颈”。比如如理财顾顾问，就就要求对对银行、保险、证券、房地产产、外汇汇、国内内外经济济形势都都有较全全面的掌掌握，而而这方面面的人才才在我国国金融界界非常稀稀缺。 (六)恶恶性竞争争。由于于不少商商业银行行在某种种程度上上将中间间业务作作为争夺夺银行存存款份额额的手段段，致使使银行在在中间业业务中出出现随意意确定收收费标准准、少收收费、无无偿服务务甚至垫垫付资金金的恶性性竞争局局面，使使得广大大客户对对银行收收取手续续费缺乏乏认识，不能接接受中间间业务收收费的观观念。商业银银行经营营管理形考作作业3一.名词词解释1、网上上银行：又称网网络银行行，是依依托信息息技术、“因特网网”提供各各种金

45、融融服务的的一种全全新的企企业组织织形式或或是一种种全新的的银行服服务手段段。2、网上上支付：是指网网交易者者通过网网络完成成货币给给付行为为。3、资产产负债比比例管理理：是对对银行的的资产和和负债规规定一系系列的比比例，从从而实现现对资产产控制，保持资资产的合合理增长长，消除除和减少少风险的的一种银银行资产产负债管管理方法法。4.利率率敏感性性：是指指银行资资产的利利息收入入与负债债的利息息支出受受市场利利率变化化影响的的大小以以及他们们对市场场利率变变化的调调整速度度。5、实收收资本是是银行投投资人(股东)实际投投入到银银行的资资本。6、巴塞塞尔协议议的全称称是关关于统一一国际银银行资本本

46、衡量和和资本标标准的协协议。该协议议于19987年年7月115日由由西方112国中中央银行行行长签签署，目目的是通通过订立立资本和和风险资资产的比比例确立立最低资资本比例例的方法法，达到到加强国国际银行行体系的的健康和和稳定发发展，以以利于各各国商业业银行在在乎等的的基础上上进行竞竞争。该该协议主主要由资资本的构构成、风风险加权权的计算算、标准准比率的的目标和和过渡期期的实施施安排等等四个部部分构成成。二、判断断正误并并说明理理由1、按照照偿还期期对称原原理的要要求，偿偿还期的的对称是是相对的的。正确2、如果果商业银银行的存存贷比例例超过了了规定的的比率，只能通通过控制制贷款总总量的方方法来降降低。错错误，降降低存贷贷比例的的途径有有两种：一是通通过按期期收回贷贷款，严严格控制制贷款发发放缩减减贷款规规模，另另外可以以积极吸吸收存款款，扩大大存款基基数。3、商业业银行的的资本金金数量并并非越大大越好。正确4、我国国国有独独资商业业银