2全市国有企业负债情况清查工作报告及报表编制说明.docx

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1、毕节市国有企业负债情况清查工作报告及报表编制说明按照中共贵州省委办公厅、贵州省人民政府办公厅关于开 展全省国有企业基本情况清查工作的通知（黔办发电2021） 10号）要求，毕节市委政府领导工作部署，为使各地区、各部门、 各单位规范编制国有企业基本情况清查报告和报表，制定本编制 说明。一、编制形式4月21日前，报送至市债务办的材料为：XXXX （单位名称）关于全市（州、所属）国有企业负 债情况清查工作情况的报告及2个附件，分别为贵州省国有 企业负债情况汇总表贵州省国有企业负债情况明细表。上述材料以正式公文形式报送。各县（区）和乡（镇）国有 企业清查结果经本级党委、政府主要负责同志签字并加盖公章后

2、, 于4月21日前逐级汇总上报至市债务办。市级党政机关所属国有 企业债务清查结果经本单位主要负责同志签字并加盖公章后，于 4月21日前报送至市债务。二、填报主体、范围、内容及口径（一）本次国有企业基本情况清查工作的基准日为2020年 12月31日，表中指标填列时间范围为2020年12月31日时点数0799其他生态建设和环境保护08政权建设0801党政办公场所建设0802公共平安部门场所建设0899其他政权建设09教育0901义务教育0902普通高中0903普通高校0904职业教育0905学龄前教育0999其他教育10科学11文化noi文化H02文物1103体育1199其他文化12医疗卫生120

3、1公立医院1202城市社区卫生机构10 1203公共卫生机构1204乡镇卫生院1299其他医疗卫生13社会保障1301就业服务机构1302社会福利机构1303残疾人事业服务机构1304社会救助机构1399其他社会保障14粮油物资储藏15农林水利建设1501农业及农村建设150101易地扶贫搬迁150102农村电网完善150103现代农业示范工程（含田园综合体）150104农村饮水平安150105深度贫困地区建设150199其他农村建设1502林业建设150201生态储藏林建设150202经济林建设1503水利建设 1504特色小镇建设1599其他农林水利建设16港口17旅游18园区建设1801

4、园区厂房1802园区道路1803园区其他配套设施19企业生产经营1901购置设备1902购买原材料1903其他生产经营工程98缓释流动性风险9801补充企业流动资金9802归还债务本金9803归还债务利息99其他9.债务编码：已纳入债务系统统计的政府债务、政府隐性债 务、非政府隐性债务在系统中的唯一标识，未纳入财政部债务监12 测平台统计的债务没有编码，不需填列。相关信息由企业与本地 债务办核对一致后填报。10.债务类别：政府债务转贷企业归还的债务、政府隐性债务、 需政府关注的债务、其他债务。政府债务转贷企业归还的债务：经2014年清理甄别认定，已 纳入政府债务管理但转贷给企业，由企业归还且尚

5、未清偿的债务。 相关情况由企业与本地债务办核对一致后填报。政府隐性债务：经2018年10月清理甄别，纳入财政部监测 系统且尚未清偿的政府隐性债务。相关情况由企业与本地债务办 核对一致后填报。需政府关注的债务：地方政府未承诺归还或提供担保，但当 债务人出现偿债困难时，为维护社会稳定、防范系统性风险，政 府可能给予一定救助的债务。如：企业举借的债务但由政府及其 部门统筹使用的；企业举借的债务直接用于公益性工程建设的； 企业举借的债务帮助归还隐性债务本息的；政府通过委托企业代 建、BT等方式，用于政府投资工程建设。此类债务需由本地债务 办审核把关后填报。其他企业债务：企业根据自身开展需要，按市场化行

6、为举借 的、由企业自负盈亏的债务。如经营酒店、开展产业等。n.债务资金来源类型（债权类型）：举借债务资金的方式方 法，如：固定资产贷款、流动资金贷款、企业债券、中期票据、公司债券、信托、融资租赁、私募、资管计划、应付工程款、其 他应付款、向企业和个人借款等，填列时需按下表名称正确填列, 如：0101固定资产贷款。债务资金来源类型（债权类型）01银行贷款0101固定资产贷款0102流动资金贷款0103并购贷款02发行债券0202企业债券0203短期融资券0204中期票据0205非公开定向债务融资工具（PPN）0206公司债券0207资产证券化0208境外发债0299其他发行债券05非银行金融机构

7、融资0501信托融资0502融资租赁0503私募基金融资14 0504保险融资0506集资0508资产管理计划050801银行非保本理财产品融资计划050802证券公司及其子公司的资产管理计划050803基金公司及其子公司的资产管理计划050804保险公司及其子公司的资产管理计划050899其他资产管理计划0509金融资产交易债权融资计划0599其他06供应商应付款0601BT工程融资0602应付工程款0699其他应付款07企业（不含融资平台公司）借款0701国有企业借款0799其他企业借款08个人借款09股权融资0901专项建设基金0999其他股权融资99其他51政府投资基金52股权融资计划

8、53PPP工程54政府购买服务工程55专项建设基金5501国开行专项建设基金5502农发行专项建设基金5599其他专项建设基金58应付工程物资款59其他政府支出事项5901粮食企业政策性挂账5902供销企业政策性挂账5999其他支出事项13 .协议约定利率：借债协议、合同等明确的利率，单位为“ ”。14 .融资期限（月）：借债协议、合同等明确的还款期限，单 位为“月”。15 .债权人类型：商业银行、政策性银行、非银行业金融机构、 个人、不特定投资者、企业等。16 .债权人全称：债权人的全称。17 .截至2020年末余额：到2020年底，尚未清偿的债务余额。1618 .本金到期情况：分年度填列举

9、借债务，约定分年度（2021 年、2022年、2023年、2024年、2025年、2026年及以后）应偿 还的债务本金额度，所有年份到期金额之和与2020年末债务余额 相同。19 . 2021年应付利息金额：有息负债的每笔债务在2021年的 应付利息，不需付息的不填。注：整表都是以万元为单位。以上填报数据须经本级债务办核对一致。（三）XX XX （单位名称）关于全市（州、所属）国有 企业基本情况清查工作情况的报告参考模板。XXXX（单位名称）关于XX县（区）国有企业负债情况清查工作情况的报告（负债情况参考格式，按照保密文件管理要求单独报送）毕节市政府债务和政府隐性债务风险防范化解工作领导小组办

10、公 室：按照中共贵州省委办公厅、贵州省人民政府办公厅关于开 展全省国有企业基本情况清查工作的通知（黔办发电2021） 10号）要求，我县（区、单位）对所属所有国有企业负债情况进 行了全面清查。现将有关情况报告如下。一、工作情况本地区本部门本单位组织开展国有企业负债情况清查工作的 相关情况。二、清查结果本地区本部门本单位所属国有企业负债总体情况，债务类别、 本金到期情况、2021年应付利息金额等基本情况。三、取得成效本地区本部门本单位所属国有企业债务管理的主要做法和典 型经验，国有企业负债取得的作用、成绩等。四、存在问题本地区本部门本单位所属国有企业债务管理存在的主要困难 和问题。五、下步打算下

11、一步努力方向和工作打算；针对存在的困难和问题，研究 提出下一步改进措施。六、工作建议对改进国有企业债务管理的意见建议等。七、其他情况需要说明的其他重要情况。附件：1.贵州省国有企业负债情况汇总表2.贵州省国有企业负债情况明细表18主要负责同志签字（单位公章）：2021年义月义义日（联系人：XXX；联系 ：XXXXXXXXXXX）四、填报要求（一）提高政治站位。各地区各部门各单位要切实增强大局 意识、纪律意识和规矩意识，坚决履行主体责任，加强组织领导, 精心部署实施，确保清查工作各项任务落实到位。（二）严肃工作纪律。各地区各部门各单位要对报送数据的 真实性、完整性、准确性负责，坚决防止瞒报错报漏

12、报和弄虚作 假等行为。同时，任何单位和个人未经批准，不得以任何方式对 外披露清查数据。对清查工作中发现的违规违纪行为，将按有关 规定严肃问责处理。（三）填报时间要求。填报清查电子数据时间（2021年4月 16日之前）、党委、政府签字盖章件报送时间（2021年4月21 日之前）、报送地点市债务办（毕节市财政局债务中心）。（四）报送程序。1 .报送形式按照保密文件管理要求单独报送至市债务办公室。纸质版 或2020年累计发生数。（二）报表填报范围和对象为市、县（区）、乡（镇）三级 在境内外具有法人资格、独立核算的所有国有及国有控股企业（含 金融企业），实行企业化管理的事业单位。（三）填报表格包括贵州

13、省国有企业负债情况汇总表（附 件1）和贵州省国有企业负债情况明细表（附件2）。（四）报表指标为企业2020年会计决算数据，集团性企业下 属子公司分开进行填报。（五）各县（区）、乡（镇）党委和政府，市级党政机关和 事业单位是报表填报工作的责任主体，负责本县（区）、本部门、 本单位所属国有企业基本情况报表的填报、审核和汇总工作。（六）本表要求填报单位对所辖（所属）企业逐户列示。三、报表指标解释与填报说明（一）贵州省国有企业负债情况汇总表。（盖章）一式二份、电子版（刻光盘）一份，报送办公室地址为: 毕节市财政局债务中心。2 .报送要求书面报告按正式公文形式报送，报表按A3纸打印装订，电 子材料文字按

14、Word文档docx”类型保存、表格按Excel文档 类型保存。联系人：刘鑫，联系 ：20贵州省国有企业负债情况汇总表编制单位：单位：万元制表人：审核人：单位负责人：填报日期:市（州）县（市、区）企业名称企业所属集团公司名称截至2020年末债务余额本金到期情况2021年应付利息金额备注合计政府债务转贷企业归还的债务纳入政府隐性债务统计的债务需政府关注的债务其他债务2021年2022年2023年2024年2025年2026 年及以后.市（州）：企业所属市州，毕节市。1 .县（区）：企业所属县区名称，如：七星关区、大方县等。 市/州属企业为*市/州本级，如：市本级。市属企业为“市本级”。2 .企业

15、名称：填报企业全称。3 .截至2020年末余额：到2020年底，尚未清偿的债务余额。（1）合计：“政府债务转贷企业归还的债务”、“纳入政府 隐性债务统计的债务”、“需政府关注的债务”、“其他债务”。（2）政府债务转贷企业归还的债务：经2014年清理甄别认 定，已纳入政府债务管理但转贷给企业，由企业归还且尚未清偿 的债务。相关情况由企业报至本县区债务办，并由县区债务办核 对无误后统一报送市债务办。（3）纳入政府隐性债务统计的债务：经2018年10月清理甄 别，纳入财政部监测系统且尚未清偿的政府隐性债务。相关情况 由企业报至本县区债务办，并由县区债务办核对无误后统一报送 市债务办。（4）需政府关注

16、的债务：地方政府未承诺归还或提供担保， 但当债务人出现偿债困难时，为维护社会稳定、防范系统性风险, 政府可能给予一定救助的债务。如：企业举借的债务但由政府及 其部门统筹使用的；企业举借的债务直接用于公益性工程建设的; 企业举借的债务帮助归还隐性债务本息的；政府通过委托企业代 建、BT等方式，用于政府投资工程建设。此类债务需由本地债务 办审核把关后填报。（5）其他债务：企业根据自身开展需要，按市场化行为举借 的、由企业自负盈亏的债务。如经营酒店、开展产业等。4 .本金到期情况：分年度填列举借债务，约定分年度（2021 年、2022年、2023年、2024年、2025年、2026年及以后）应偿 还

17、的债务本金额度，所有年份到期金额之和与2020年末债务余额 相同。5 . 2021年应付利息金额：有息负债的每笔债务在2021年的 应付利息，不需付息的不填。注：整表都是以万元为单位。（二）贵州省国有企业负债情况明细表。贵州省国有企业负债情况明细表制表人：审核人：单位负责人：填报日期：单位：万元市（州）名 称县（市、区）名称企业名称企业所属集团公司名称行业分类企业类型企业主管部门债务工程名称债务工程类型（债务资金用途）债务编码债务类别债务资金来源类型（债权类型）协议约定利率融资期限（月）债权人类型债权人全称截至2020 年末余额本金到期情况2021年应付利息金领备注2021年2022年2023

18、年2024年2025年2026 年及以后备注：1.企业名称、行业分类、企业类型需与国有企业基本情况明细表对应一致。2 .债务类别：政府债务转贷企业归还的债务、政府隐性债务、需政府关注的债务、其他债务。3,债务资金来源类型；固定资产贷款、流动资金贷款、企业债券、中期票据，公司债券，信托，融资租赁、私募、资管计划、应付工程款、其他应付款、向企业和个人借款等。4 .债权人类型：商业银行、政策性银行、非银行业金融机构、个人、不特定投资者、企业等.填报数据须经本级债务办核对一致。1 .市（州）名称：企业所属市州，为毕节市。2 .县（区）名称：企业所属县区名称，市属企业为市本级。3 .企业名称：填报企业全

19、称。4 .行业分类：依据国家标准国民经济行业分类（GB/T4754 -2017）,结合企业主要从事的社会经济活动性质，按“大（小） 类”划分填列，主要包括以下分类：A、农、林、牧、渔B、采矿业C、制造业D、电力、热力、燃气及水生产和供应业E、建筑业F、批发和零售业G、交通运输、仓储和邮政业H、住宿和餐饮业I、信息传输、软件和信息技术服务业J、金融业K、房地产业L、租赁和商务服务业M、科学研究和技术服务业N、水利、环境和公共设施管理业0、居民服务、修理和其他服务业P、教育Q、卫生和社会工作R、文化、体育和娱乐业S、公共管理、社会保障和社会组织T、国际组织5 .企业类型：国有企业（不含融资平台公司

20、）、融资平台公 司。融资平台公司是指由地方政府及其部门和机构等通过财政拨 款或注入土地、股权、等资产设立，承当政府投资工程融资功能, 并拥有独立法人资格的经济实体。6 .企业主管部门：企业主管部门。7 .债务工程名称：使用债务资金的工程名称。8 .债务工程类型（债务资金用途）：债务资金的具体投向， 债务工程的具体分类，如铁路干线、火车站等，填列时需按下表 名称正确填列，如：0101铁路干线。债务工程类型（债务资金用途）01铁路（不含城市轨道交通）0101铁路干线 0102火车站0103铁路沿线拆迁0199其他铁路02公路0201政府收费高速公路0202政府收费一级公路020201收费一级公路0

21、20202非收费一级公路0203二级公路0204农村公路0210企业收费高速公路0211免费一级公路0299其他公路03机场04市政建设0401地铁等城市轨道交通0402市政道路0403市政桥梁0404公用事业040401供水040402供气040403供热040404供电 040405公交040406污水处理040407垃圾处理0405地下管线040501地下管廊040599其他地下管线0406停车场0407产城融合工程0499其他市政建设05 土地储藏06保障性住房0601廉租房0602公共租赁住房0603经济适用房0604棚户区改造0699其他保障性住房07生态建设和环境保护0701污染防治0702自然生态保护0703能源综合利用