农业开发项目—XX省农业综合开发产业化龙头项目之斑点叉尾鮰加工生产线建议书.docx

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1、农业开发项目XX省农业综合开发产业化龙头项目之斑点叉尾鮰加工生产线建议书书目 一、项目建议背景和必要性 . 1 1、项目建设背景. 1 2、项目区农业产业化经营发呈现状 . 2 3、项目建设的必要性和目的意义 . 3 二、项目建设的有利条件和制约因素 . 3 1、项目区概况 . 3 2、有利条件及其利用方式 . 4 3、制约因素及其消退对策 . 5 三、建设单位基本状况. 5 1、建设单位概况. 5 2、企业财务状况. 7 3、配套基地状况. 7 4、市场销售状况. 8 四、产品市场预料及营销策略 . 8 1、市场分析 . 8 2、产品生产及销售策略 . 10 五、项目建设方案 . 11 1、

2、建设任务与规模 . 11 2、加工原料，主要生产技术方案的选择 . 12 3、建设标准和建设内容 . 14 4、项目实施进展. 17 六、投资估算及资金筹措 . 18 1、投资估算及估算依据 . 18 2、资金来源渠道与筹措方法 . 19 3、资金运用与管理 . 19 七、项目效益分析 . 19 1、经济效益分析. 19 2、有偿资金和银行贷款归还实力分析 . 20 3、产业化经营及农夫增收评价 . 20 八、环境爱护 . 21 1、环境影响评价、主要污染和污染物 . 21 2、环境爱护与治理措施 . 22 3、环保部门看法. 22 九、项目组织与管理 . 22 十、有偿资金资产抵押或担保看法

3、 . 22X XX 省农业综合开发产业化龙头项目斑点叉尾 鮰 加工生产线建议书一、项目建议背景和必要性1 1 、项目建设背景近年来，在全国蓬勃兴起的农业产业化经营，是推动农产品加工业发展的有效形式，它不仅可以延长农业产业链，提高初级农产品的附加值，增加农夫收入，而且有利于农业产业化、社会化、商品化的发展，提高农业的整体效益。龙头企业是发展农业产业化经营的关键，在农业和农村结构的战略性调整中，龙头企业担负着开拓市场、技术创新、引导和组织基地生产与农户经营的重任，是推动农业和农村经济结构战略性调整的重要力气。龙头企业的兴衰不仅影响企业自身的发展，而且关系到农业增效、农夫增收和农村稳定。斑点叉尾 鮰

4、是盐城海马公司从美国引进的名优新品种，旨在通过斑点叉尾 鮰 产业化，确保企业所需的加工原料。同时，通过新上斑点叉尾鮰 加工生产线项目，对斑点叉尾 鮰 进行精深加工，增加附加值，把斑点叉尾 鮰 生产、加工、销售环节联结起来，把分散经营的农户联合起来，形成利益共享、风险共担的联结机制，从而有效地提高农产品生产的组织化程度，增加龙头企业带动和示范实力，使参加产业化经营的农夫不但从斑点叉尾 鮰 养殖业生产中获益，还可以共享斑点叉尾 鮰 加工、流通环节的利润，增加就业机会，增加收入，使农业的整体效益得到显著提高。项目的实施符合国家产业政策。从行业发展状况看，斑点叉尾 鮰 产业化经营项目是我司实施引进来、

5、走出去，紧紧围绕企业增效、农夫增收，推动农业结构调整，提高农业生产市场化和组织化，实现龙头企业可持续发展的重要举措。它不仅填补了省内无养殖、加工斑点叉尾 鮰 的空白，实现了生产环节重新组合和生产要素的合理配置，又代替进口，为国家节约外汇。项目持续发展实力强，将有力地促进和带动本地区相关新产业的形成。长远规划：到 2010 年，斑点叉尾 鮰 养殖水域面积达 5 万亩，养殖户农夫来自斑点叉尾 鮰 产业化经营的人均收入达 4000 元，龙头企业销售收入 5亿元，利税 3500 万元，出口创汇 6000 万美元。2 、项目区农业产业化经营发呈现状 项目所在地XX 县，是省内淡水渔业重点县，具有肯定的养

6、殖水域、养殖水平和养殖规模。但由于养殖的品种大路货多、传统产品多，缺乏适应市场需求的名特优新品种，水产品的综合商品利用率比较低，卖难、价格下跌挫伤了农夫的养殖主动性。加之，农夫的农业经济效益主要在养殖业上，在农业产业链中，后道环节比较薄弱，水产品加工增值不够，抗风险的实力差，增产不增效的冲突非常突出。为此，当地政府把农业产业化经营作为增加农夫收入的主要渠道，陆续新办了一批龙头型加工企业，但真正与农夫结成经济利益共同体的龙头型经济组织不多，龙头企业实力较弱，带动实力不强。盐城海马公司通过近几年的发展，在公司+基地的模式上胜利探究，不断推广经济价值较高的新品种，企业实力不断增加，基地面积逐年扩大，

7、 2005年获 XX 省省级农业产业化经营龙头企业称号。3 、项目建设的必要性和目的意义 企业须要稳定的原料供应，农户须要稳定的产品销路。盐城海马食品有限公司将通过新上斑点叉尾 鮰 产业化项目，因势利导，引导龙头企业与农户建立起稳定的利益联结关系，形成龙头企业加生产基地和农户的产业化经营新格局。项目优势明显，具有进口替代实力强，出口创汇潜力大的特点，对于加快企业外向发展步伐，推动农业和农村经济结构的战略性调整，拓宽农夫增收渠道，提高企业的国际竞争实力，具有非常重大的现实意义和深远的历史意义。二、项目建设的有利条件和制约因素 1 、项目区概况 斑点叉尾 鮰 又称美洲鲶，属鲶形目鲶科，广泛分布于美

8、洲中部和东部，北到加拿大南部，南到墨西哥的淡水或咸淡水中。该鱼是一种大型经济鱼类，生长速度较其他种类的鲶鱼快，个体大，第一年一般可达 1220 厘米，其次年 2035 厘米，第三年 3040 厘米，第四年 4050 厘米，最大个体可超过 1 米，体重达 20 千克，是美国主要的淡水养殖对象，其产量占淡水鱼产量的一半以上。该鱼类似于我国鲍属鱼类，肉质鲜美，肌肉刺少，有较高的商品价值。2003 年初，我司聘请上海水产探讨所的专家，汇同泰兴特种水产养殖厂，从美国加洲引进鱼种。经过人工育苗和流水孵化，苗种培育取得胜利。经扩大繁育，该鱼已存活 250 万尾。目前，大面积的推广养殖工作正在实施之中。预料将

9、形成 35000 亩、成品鱼 17000 吨以上的养殖规模。2 、有利条件及其利用方式 斑点叉尾 鮰 具有生长快、产量高、抗病力强、蛋白质含量高等特点，可以采纳池塘、湖泊集约化的工厂、网箱及沟渠等多种养殖方法。项目区所在地阜宁县，地处里下河地区， 毗邻黄海之滨，淡水、咸淡水资源丰富，饲养斑点叉尾 鮰 有着得天独厚的自然条件。90 年头，阜宁县曾组织工厂化养甲鱼、河蟹工厂化育苗、大棚对虾育种、虾贝混养获得胜利，多次获得省水产科技进步一等奖，积累了肯定的养殖阅历，具有了肯定带动实力和技术推广实力。同时，项目将通过产业化经营模式，因地制宜，因势利导，充分调动农户、龙头企业和各方面的主动性，有效地延长

10、鮰鱼产业链条，并在农户家庭经营的基础上，广泛采纳订单农业，合同契约，走小规模、大群体的路子，不断提高龙头企业的经济实力和加工实力。3 、制约因素及其消退对策 在农业产业化经营中，龙头企业与农户之间的利益联结关系比较松散，缺乏稳定性，时常发生龙头企业在农产品市场价格低时拒绝收购或压级压价、拖欠货款现象，损害农夫利益；在产业化经营中，有的农夫缺乏信用，在市场价格高时不按合同约定把农产品卖给企业，从而制约着农业产业化的发展。因此，通过新上斑点叉尾 鮰 加工生产线项目，实施现代农业产业化经营模式，逐步规范订单农业，提高订单农业的履约率，建立稳定的利益联结机制。并依据本项目产品的特点，努力提高农产品的精

11、度和深度，仔细制定营销策略，立足欧美，辐射国内，利用现有的销售网络，不断开拓国际、国内两个市场，以获得最大的利益，实现农户和龙头企业双赢。三、建设单位基本状况 1 、建设单位概况 盐城海马食品有限公司创建于 2001 年 3 月，现有职工 500 名，各类技术人员 80 名。几年来，企业紧扣市场脉搏，强抓发展的有利机遇，在外向化上做文章，在技改投入上下功夫，2001 年投入 1500 万元，创办了全国最大、功能齐全的淡水龙虾加工企业；2003 年投入 1000 万元新上了海洋鱼片加工生产线，开发了马哈鱼进料加工业务。公司占地面积 150 亩，拥有 400 亩的水产人工繁殖育苗基地，与全市 20

12、 万亩养殖水域近 8000 养殖户建立了利益联结机制，实行了订单农业。现有主产品有淡水龙虾、海水鱼、南美白对虾、贝类等冷冻系列产品 30 余种。公司的公用工程、贮运和服务设施等方面具有肯定规模；在养殖、加工、经营、管理以及技术创新、技术推广等方面积累了肯定的阅历；并建立了与国际市场相适应的农产品质量标准和检测检验体系，多次被国家、省市县评为农业产业化经营先进龙头企业、优秀纳税企业、产品质量信得过企业。公司基础设施齐全，检测手段完备，污水排放符合国家的环保规定。企业自主开发、联合开发的的淡水龙虾、海洋鱼（片）技术含量高，市场空间大，持续发展强，远销美国、欧盟等10 多个国家和地区，产品久盛不衰，

13、供不应求，在国际市场上有肯定的诚信度、知名度。2004 年企业实现销售收入 13168 万元，实现利税926 万元，实现出口创汇 1580 万美元。公司创建之初，通过建立现代企业制度，健全了法人治理机构，设立了股东会、监事会、董事会，实行总经理负责制，使公司真正成为自主经营、自负盈亏、自我发展和自我约束的独立的商品生产者和经营者。公司先后通过国家质检总局对外出口卫生标准注册、美国 FDA 对工厂 HACCP 质量认证、欧盟平安卫生标准注册、英国 SGS 质量认证、ISO9001：2000 质量认证。海马牌系列产品荣获国家级无公害农产品、XX 省名牌产品。2005 年获XX 省省级农业产业化经营

14、龙头企业。2 、企业财务状况 截止到 2004 年底，企业总资产 7711 万元，其中：固定资产原值2103 万元、固定资产净值 1885 万元、流淌资产 5715 万元；企业负债总额 3913 万元，资产负债率为 51%，净资产 3798 万元。企业银行信用等级为 AA 级。3 、配套基地状况 建立企业与农户合理的利益联结机制，是保证农业产业化经营顺当发展的核心。公司经过几年的经营，对优化本地区农产品品种和品质结构，优化农业结构调整，带动农业的规模化生产和区域布局起到了主动的推动作用。目前，已与全县沿荡、沿射阳河、沿浇灌总渠、沿废黄河等 10 多个乡镇 10 万亩水域近 5000 户养殖户，

15、实行订单农业和最低爱护价收购，形成了较稳定的购销关系。由于斑点叉尾 鮰 可与食浮游生物的鱼类、虾类混养，我县沟墩镇的白水塘、杨集镇的马家荡万亩水面正实施养殖业的结构调整，推广斑点叉尾 鮰 养殖技术。我司也将通过白水塘、马家荡两基地带动和示范，以点带面，向全县推广，扩大斑点叉尾 鮰 养殖规模，促进斑点叉尾 鮰 产业化进程。4 、市场销售 状况 在产品销售上，我们一是立足欧美发达国家，坚持以信为本，诚信经营，刚好捕获市场的微小改变，快人一步，找准外销产品销售的动身点和落脚点；二是利用自身对外出口注册企业优势，广泛接触客户，不断开拓市场空间，力争做到产品销售紧盯市场改变，产品定价力求适应市场，不断吸

16、引客户，赢得客商；三是加大产品的开发力度，增加适销对路的新品，满意客户的不同要求，不断扩大出口总量；四是加强同客户的联系，切实搞好销售各个环节的各项服务。目前，我司销售网络已遍及美国、欧盟、韩国、日本等 10 多个国家和地区，销售额逐年翻番，市场占有份额在同类产品中居前列，各项经济指标处于全国同行业领先水平。四、产品市场预料及营销策略 1 、市场分析 斑点叉尾 鮰 由于肉质鲜嫩，不饱和脂肪含量高，在欧美国家人民的生活中具有愈来愈丰富的内容，其经济及养分价值被得到充分相识，产品久盛不衰。在美国。随着生活、工作节奏的加快，食用鱼片的消费者大都在超级市场上购买生鱼片，或烤或熏或干脆食用。据不完全统计

17、，美国市场鱼片年消费量在 20 万吨左右。由于加工成品价比较昂贵，很多经营商以低于市场价很多的买价从国外干脆进口成品，以满意 本国消费者的需求，赚取利润。在欧盟。食用生鱼片的历史悠久，消费量也较大，年消费量在 30万吨左右，还有上升的趋势。但受工业污染、病毒传播的影响，加之，昂贵的生产成本，人们食用的生鱼片大部分依靠于进口。在我国，开发利用淡（海）水鱼加工成生鱼片的历史很短，年出口量仅在 3 万吨左右。加之，在设备设施的自动化、机械化及生产布局方面，因受财力等因素的影响，相对生产时间较长，污染机会较多，进而影响成品质量，影响成品进入国际市场，使鱼片的深度加工与资源的利用不相适应。因此，我司利用

18、现有的海水鱼片加工所积累的阅历技术，快人一步，加大技术改造力度，加大资金投入，新上斑点叉尾 鮰 产业化项目，实施斑点叉尾 鮰 大规模养殖、链式开发，并通过先进的加工设备和生产布局，从而以产品质量好、价格适中、生产成本低的优势快速占据国际市场。项目不仅为农夫的增收、产业结构的调整供应保证，同时又整合资源优势，为龙头企业扩大再生产，增加国际市场竞争力，提升农业产业化经营水平供应保证。2 、产品生产及销售策略 企业通过自身种苗场引进鱼种，实施亲本培育技术、人工育苗技术、鱼种培育技术，并通过产业化经营模式，实行订单农业，确保年育苗 750 万尾，实现年产斑点叉尾 鮰 成品鱼 15000 吨（产量将逐年

19、递增）。在保证原料供应的基础上，企业要苦练内功，加强管理，将依据美国水产品 HACCP 法规、欧盟 91/493/EEC 指令，结合德国先进的鱼片加工流程，制定产品标准。同时，根据国际规则，把农业标准和农产品质量标准全面引入到产品生产、加工、流通的全过程。建立从产品的品行、规格、质量到产品的设计、生产、检验、包装、储存、运输、运用整个过程的质量手册和程序文件等内部审核标准的质量限制体系，对生产和产品出厂质量进行全面控 制。在产品加工过程中，企业依据市场需求和客户的要求，确定产品方案。目前，国际市场上销售的鱼片产品主要以马哈鱼片、雪鱼片和斑点叉尾 鮰 系列生鱼片制品为主，由于鱼片出口规格要求高，

20、其相对售价也高。因此，企业在现有的进料加工马哈鱼片基础上，通过技术改造，新上斑点叉尾 鮰 加工生产线，以扩大鱼片生产规模。按生产负荷 80%计算，年新增加工鱼片 6150 吨。在市场销售上，我司将坚持立足国际、辐射国内的经营策略。在国际市场上主要立足于欧美发达国家和地区；在国内市场上，实施名牌战略，用优质名牌产品开拓市场、占据市场，一切从 客户和市场的须要动身，不断整合营销要素，扩大市场占有份额。预料项目达产后，第一年将实现销售收入 27800 万元、利税 1837 万元、出口创汇 3200 万美元。五、项目建设方案 1 、建设任务与规模 本项目地处省级开发区XX 省阜宁经济开发区北首，东邻黄

21、海，西接连宁高速马路，204 国道位于公司门口，与现有盐城海马食品有限公司相连接。新上斑点叉尾 鮰 加工生产线是公司的技术改造项目（项目已被列入 XX 省其次批重点技术改造项目），项目建设主要任务是：新建 3000 吨冷藏库、 2760 平方米符合国际质量平安卫生标准的加工厂房、2000 平方米的附属用房以及全厂性公用设施；购置先进的鱼片加工设备 43 台套。我们将通过新上项目，对传统的水产品加工布局进行科学、合理的改造，对不同的作业区之间进行有效隔离，力求各工序生产实力相互配套。项目年设计鱼片加工实力 10500 吨。产品方案、产品产量表（生产负荷按 80%计算）序号 产品名称 单位 产品产

22、量 1 斑点叉尾 鮰吨 15000 2 斑点叉尾 鮰 鱼片 吨 61502 、加工原料，主要生产技术方案的选择 加工斑点叉尾 鮰 原料主要取之于斑点叉尾 鮰 生产基地以及推广的县内面上养殖基地和农户。选择的斑点叉尾 鮰原料必需符合企业对加工生鱼片的质量要求和规格要求。生产技术选择将引进德国先进的鱼片生产技术，实施与之相适应的卫生和管理管制措施，使加工产品得到充分保证，从而提高鱼片的品质和有效生产实力。（ （1 ）、工艺流程 原料验收→原料贮藏→原料解冻、刷洗→去头、去前鳍、剖片→修割→去中刺→检刺、整形→去皮→修整

23、、去脂、清洗、整形、摆盘→预冻→挑虫斑→修整、切块、分级、摆盘→速冻→脱盘→称重、镀冰衣→包装前检验→内包装→金属探险测→装箱→冷藏→集装箱装运。（ （2 ）工艺流程说明 1)原 料 验 收 原 料 取 之 于 本 企 业 生 产 基 地 或 与 企 业 签 订 收 购 合 同的养殖户，并由出入境检验检疫局对原料进行检验，合格后方可验收。到厂后，由质检部抽样，进行感官及微生物检验，对有质量问题的原料，有权拒收。2)原料贮藏 原料贮藏库在-18以下的专用库，并按不同的规格、批次

24、、包装形式进行垛放，每个垛位加放垛卡及覆盖物，保证库内的温度，以防止原料风干。3)原料解冻、刷冻 将原料放在专用的解冻池内，用常流水进行浸泡解冻后，将鱼捞出，送入车间进行加工。4)去头、去前鳍、剖片 将解冻后的斑点叉尾 鮰 用消毒过的刀进行去头、去前鳍，然后用刀翘起中骨至尾部得到斑点叉尾鱼的下片。5)修割 剖片后将鳃骨、边鳍、腹条、腹刺及部分脂肪去净。6)去中刺 用镊子将斑点叉尾 鮰 鱼片中的中间刺拔出。7)检刺、整形 用于对鱼片进行解摸，将上道工序未去尽的刺去掉；同时去掉鱼片的感染肉、淤血肉，并对鱼片进行整形。8)去皮将剖好的鱼片皮面对上摆在去皮机的传送带上，利用去皮机的制冷原理，将鱼片粘在

25、滚轮上，利用环形刀片将鱼皮割下且去掉部分脂肪。9)修整、去脂、清洗、整形、摆盘 按不同客户的要求，对去皮后的鱼片进行修整、去皮、去脂，并用臭氧水对鱼片进行清洗、消毒，整形后放在托盘内。10)预冻 将装好的托盘放在速冻隧道或冻间进行预冻。11)挑虫斑 对预冷过的鱼片进行挑虫，挑去表面全部的已死亡的虫卵。12)修整、切块、分级、摆盘 依据客户不同的要求进行修整、切块、分级、摆盘，然后进行速冻。13)速冻摆好盘后的产品干脆放入-40以下平板速冻机或-30以下速冻间进行速冻。14)脱盘 对速冻后的产品进行脱盘并按不同的规格放置在各自的专用的容器中，运至包装间。15)称重、镀冰衣 按客户要求对产品进行称

26、重，称重后的产品放在 0-4之间的水中进行镀冰衣。16)包装前检验 镀冰衣后的产品经检验合格后方可进行包装。17)内包装 按客户的要求进行包装，并在内包装底印上企业注册代号及生产日期。18)金属探测 经内包装后的产品要逐一通过金属探测，确认无金属异物后方可装箱。19)装箱 按不同的规格分别装箱，箱外印刷生产日期、企业注册代号、报检批号、食用方法等。20)冷藏 包装好的产品送入-18以下的冷藏库内进行冷藏。21)集装箱装运 产品装运采纳冷冻集装箱装运，集装箱须经检验检疫部门检验合格并出具集装箱检验合格证书，集装箱内温度降至-18以下方可出厂。3 、建设标准和建设内容 坚持高起点、高标准、高效益的

27、办企原则，引用美国水产品 HACCP法规、欧盟 91/493/EEC 指令标准，新建冷库、鱼片加工厂房，并按输美、输欧标准购置先进的鱼片加工设备。（1）产品质量标准 为了满意国际市场需求，搞好斑点叉尾 鮰 鱼片制品的质量，参照SN/TO429-1995 出口冻雪鱼片检验规程，制定产品质量标准。产品质量标准（微生物指标）国家 检测项目 欧盟 美国 港澳地区 韩国 日本 细菌总数 20000 个/克 20000个/克 / 20000个/克 20000个/克 大肠菌群 50 个/克 50 个/克 / 10 个/克(无须蒸煮即可食用) 50 个/克 金黄色葡萄球菌 50 个/克 50 个/克 50 个

28、/克 不得检出(无须蒸煮即可食用) 50 个/克 大肠杆菌 不得检出 不得检出 不得检出 不得检出 不得检出 沙门氏菌 不得检出 不得检出 不得检出 不得检出 不得检出 李斯特氏菌 不得检出 不得检出 不得检出 不得检出 不得检出 霍乱弧菌 不得检出 不得检出 不得检出 不得检出 不得检出 副溶弧菌 不得检出 不得检出 不得检出 不得检出 不得检出 溶藻弧菌 不得检出 / / / / 创伤弧菌 不得检出 / / / / （2）建设内容 土建工程一览表 序号 建筑名称 结构 建筑 面积 造价 （万元）1 3000 吨冷库 钢混 4180 627 2 鱼片加工厂房 钢混 2760 220 3 厂区

29、道路 砼路面 10500 60 4 附属用房 砖混 2000 128 5 全厂性公用设施 70 合计 1105 （3）主要设备选择 斑点叉尾 鮰 鱼片加工在国外已有 200 多年的历史，我国虽在生产上起步较晚，但在设备制造上有所突破，如加工鱼片的主要设备单冻机、平板结冻机、去皮机等设备在技术条件、加工性能上同等于国外同类先进水平，可替代进口设备。新增设备估算表 单位：万元 序号 设备名称 单价 台(套)数 总价 备注 1 冷冻机组1 组 7982 单冻机 115 2 2303 平板结冻机 21 2 424 去皮机 20 3 605 金属探测仪 3 4 126 自动测温仪 5 1 57 化验、检

30、验设备 218 电器仪表管道阀门1 1809 不锈钢操作台1 15010 不锈钢产品速冻盘等工器具1 8011 增氧泵 5 1 512 水泵 10 2 2013 加氯发生器 15 1 1514 制冷通风设备 6 1 615 锅炉 30 1 3016 环保设施1 4717 设备安装 20合 计 17214 、项目实施进展 从可行性探讨报告起先计算，本项目实施进度为一年，为 2006 年1-2006 年 12 月。 项目实施进度表单位：月 序号 工 作 项 目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 可行性报告编制及审批 * * 2 扩初设计及施工设计* * * 3 设备订购及进

31、场 * * * * 4 土建工程施工 * * * * * * 5 设备安装调试* * * *6 人员培训* *7 试运行* *8 竣工验收 *9 正式生产* 六、投资估算及资金筹措 1 、投资估算及估算依据 本项目新增固定资产估算 土建工程总投资 1105 万元，设备购置及安装 1721 万元，技术推广 60 万元，公益基础设施 53 万元，前期工作费 16 万元，贷款贴息 25万元。建设期利息：项目贷款 800 万元，年利息率按 1-3 年期固定资产投资贷款利率 6.4%计算，建设期贷款利息为 51 万元。2 、资金来源渠道与筹措方法 新增固定资产总额申请财政资金 800 万元，自筹 138

32、0 万元，申请银行贷款 800 万元。3 、资金运用与管理 项目建设期为 1 年。为确保项目按时间进度顺当完成，固定资产投资在项目建设期内全部投入。在资金运用上，统筹搞好资金的平衡调度，加强资金管理，实行专款专用，对项目所需费用实行项目资金报账制和会计核算制度，确保项目资金落到实处。流淌资金依据年生产负荷支配。七、项目效益分析 1 、经济效益分析 斑点叉尾 鮰 投产后，按年加工鱼片 6150 吨计算。销售收入27000 万元 生产成本25214 万元 财务费用294 万元销售费用210 万元 管理费用278 万元 销售税金及附加174 万元 利 润 830 万元 2 、有偿资金和银行贷款归还实

33、力分析 投资利润率：830÷2980×100%27.8%， 投资回收期：3.6 年。盈亏平衡分析 项目正常年以生产实力利用率表示的盈亏平衡点（BEP），其计算公式为：年固定成本 B、E、P = ×100% 年销售收入年销售税金年可变成本68% 计算结果表明，该项目达到设计实力的 68%时能保本。由于本项目实施后年利润可达 830 万元，因此本项目的有偿资金 600 万元、银行贷款 800 万元及利息，完全有实力偿还。3 、产业化经营及农夫增收评价 农业产业化经营是农业结构战略性调整的带动力气，是实现企业×100%增效、农夫增收的重要途径。在龙头

34、企业与农户建立利益联结机制的客观基础上，不断提高产业化的组织程度。在基地建设上要高起点规划，多渠道筹资，在农户家庭经营的基础上走小规模、大群体的路子。同时，在产业化经营上要充分发挥龙头企业的桥梁和纽带作用，把产、加、销、服各个环节的利益联结起来，促进农产品的产销连接，使参加产业化经营的农户不但从养殖业生产中获益，还可以共享加工、流通环节的利润，增加就业机会，增加收入。项目实施后可带动农户1200 多户，支配农村劳动力 700 多人从事 鮰鱼加工，将形成 35000 亩集中连片的养殖规模，人均增收达 2000 元。八、环境爱护 1 、环境影响评价、主要污染和污染物 本项目产品为鱼片系列产品，主产

35、品均无毒无味，对人无不良影响。（1）废气：污染源为锅炉燃烧所排放烟气，烟气中主要物质是烟尘。（2）废水：主要用生产加工用水。（3）固体物：主要是斑点叉尾 鮰 在加工过程中，产生的鱼骨、鱼刺等下脚料。2 、环境爱护与治理措施 （1）本项目锅炉烟尘经水膜除尘处理，不构成大的污染。（2）本项目产生的加工废水经过生化、气浮处理后，即可达标排放。（3）本项目产生的鱼骨、鱼刺等下脚料可回收利用，加工成动物饲料鱼粉。（4）噪音可达到工业企业厂界噪音标准（GB12348-90）二级标准。3 、环保部门看法 环保部门同意立项。九、项目组织与管理 项目组织形式：项目实施单位担当并实施项目的组织和管理，成立项目领导小组。下设项目领导小组办公室、技术部、工程部、财务部、质检部、工程管理部等。项目管理模式：由项目单位自行组织工程项目管理机构进行管理。十、有偿资金资产抵押或担保看法 该公司现有固定资产净