中国滦河国际投资控股公司费用报销管理办法.docx

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1、w中国滦河河国际投投资控股股公司费费用报销销管理办办法北大纵横横管理咨咨询公司司二四四年三月月目 录录第一章 总则2第二章 报销规规定3第三章 费用报报销一般般程序8第四章 附则9总则为规范中中国滦河河国际投投资控股股发展有有限公司司（以下下称滦河河国际）总部员员工费用用报销行行为，特特制定本本办法。本办法适适用于滦滦河国际际对总部部费用报报销的管管理。财务管理理部是负负责费用用报销工工作的归归口单位位。报销规定定业务招待待费业务招待待费指因因业务上的的需要，招待客客户、供应商和外外部接口口单位等所发生的包括括礼品费费在内的的有关费费用。业务招待待费控制制在公司司年初预预算范围围之内。滦河国国

2、际在预预算编制制时根据据各部门门情况给给予各部部门业务务招待费费额度。各部门在在本部门门限额以以内的业业务招待待费（除除礼品费费）按正正常程序序及手续续实报实实销。礼品的数数量、金金额、品品种应事事前向主主管领导导进行请请示。办公费用用办公费用用的支出出主要包包括：各各种办公公家具、办公用用品、办办公设备备耗材、零配件件、劳保保用品、低值易易耗品的的购置和和其他零零星办公公费用支支出。各部门办办公费用用在年度度预算编编制时由由滦河国国际统一一给定各各部门办办公费用用额度。每季度度各部门门编制部部门办公公费用计计划，总总裁办公公室汇总总形成办办公用品品季度购购置计划划报经批批准后，由总裁裁办公室

3、室统一购购置，财财务管理理部按规规定程序序办理借借款及报报销。差旅费（不含批批准参加加的会议议、培训训）差旅费指指员工因公往往返于本本市到外外埠出差差所发生生的各项项费用，包括括住宿、出差交通通费、出差补贴贴等。住宿费报报销规定定住宿费报报销标准准住宿费标标准一览览表（表表1） 金额单位位：元（人民币币）城市报销限额额住宿费节节约补贴贴标准中 心心 城 市自行解决决住宿的的（即非非公司、客户或或其他机机构安排排住宿）的一律律补助 元/天省 会会 城 市地级市及及以下说明：中中心城市市如北京京、上海海、天津津、重庆庆、深圳圳、广州州等。住宿费超超支部分分报销规规定滦河国际际副总裁裁超支部部分经总

4、总裁审批批后实报报实销；各部门负负责人按按超支部部分的 %报报销；其他人员员按超支支部分 %报销；因特殊情情况超支支的（不不超出限限额的两两倍），需经主主管副总总裁批准准后，实实报实销销。住宿费报报销说明明出差住宿宿无住宿宿票据的的一律补补助 元/天天。出差北京京远郊区区县，住住宿视同同省会城城市；住宿票据据缺失、不规范范，确认认已由个个人支付付者按当当地住宿宿标准的的 %进行报报销，但但不超过过 元元/天。出差住宿宿天数是是指实际际出差在在外的天天数。出差交通通费报销销规定出差交通通费分为为往返于于本市到到外埠或或外埠AA地到BB地的交交通费、外埠市市内交通通费。出差交通通费报销销标准及及规

5、定出差交通通费标准准及规定定一览表表（表22）金额单位位：元（人民币币） 费用类类型人员类型型往返于本本市到外外埠或外外埠A地地到B地地的交通通费外埠市内内交通费费副总裁各部门负负责人其他人员员出差补贴贴规定出差补贴贴用于补补偿出差差人员餐餐费、外外埠市内内交通费费等费用用；出差差人员按按实际出出差天数数每人 元/天。参加外部部会议、培训的的费用参加外部部会议、培训的的费用指指滦河国国际员工工参加非非公司组组织的各各项会议议、培训训发生的的相关费费用。参加外部部会议、培训的的费用报报销时须须向财务务管理部部出示外外部会议议邀请信信或通知知等类似似文件，以及主主管领导导同意该该人员参参加会议议、

6、培训训的批准准文件；外部会议议或培训训组织者者提供参参加者住住宿、用用餐、交交通费用用时，不不再报销销该费用用；外部部会议或或培训组组织者不不提供以以上任一一费用时时，参加加者因参参加会议议产生的的住宿实实报实销销，交通通费、出出差补贴贴参照第第六条执执行。市内交通通费员工在本本市因公公或加班班发生的的交通费费，如：出租车车、公共汽汽车、地地铁等车票费用，包括过桥桥费及高高速公路路费。部门交通通费由滦滦河国际际在年度度预算编编制时给给定各部部门交通通费额度度，由各各部门进进行本部部门交通通费总额额控制。部门交交通费包包含两部部分：市市内交通通费和使使用公司司车辆的的费用。 市内交交通费在在报销

7、时时记入各各部门交交通费；使用内内部车辆辆，按滦滦河国际际规定的的费率记记入各部部门交通通费，实实行月度度结算。年度预算算编制时时，综合合考虑各各部门人人员编制制以及业业务量等等因素，确定部部门月度度及年度度交通费费总额；各部门在在需要使使用市内内交通工工具时，应首先先考虑使使用公司司车辆；本月未使使用完的的部门交交通费，原则上上可以累累计进入入下月继继续使用用，但不不能跨年年。各部门交交通费由由部门负负责人进进行控制制。原则上，加班发发生的出出租车费费报销，以加班班当日晚晚21：00次日早早7：000的票票据为准准，其他他加班时时间出租租车费一一律不予予报销；但每月月报销限限额不能能超过 元

8、元。市内交通通费报销销原始凭凭证背面面需注明明：凭证证产生事事由、出出发地、目的地地、报销销人签字字。通讯费通讯费指指固定电电话费、手机话费费，包括括基本收收费、本地地及长途通话费费、漫游游费、信信息费。通讯费报报销标准准通讯费标标准一览览表（表表3） 金额单单位：元元（人民民币）人员类型型费用类型型报销标准准1董事事会任命命的高管管人员座机、手手机2非董董事会任任命的总总裁办公公会成员员，部门门负责人人3其他他管理人人员4普通通员工报销说明明通讯费报报销额度度采取年年度审批批法，由由总裁负负责审批批。通讯费报报销实行行季度控控制法，原则上上一个季季度报销销一次，报销总总额不得得超过本本季度各

9、各月的报报销标准准之和；座机、手手机分别别只能报报销一个个号码，号码变变更需报报财务管管理部备备案；并并非本人人真正使使用的座座机、手手机话费费一律不不予报销销；费用报销销一般程程序副总裁费费用报销销一般程程序财务总监审核会计审核经办人签字确认公司总裁审批出纳付款各部门负负责人费费用报销销一般程程序出纳付款会计审核经办人确认签字主管副总裁审批其他人员员费用报报销一般般程序会计审核部门负责人审批经办人确认签字出纳付款属于滦河河国际公公共费用用的支出出，由经经办人提提出，总总裁签字字后予以以报销附则本办法由由财务管管理部负负责解释释，未尽尽事项由由财务管管理部负负责修订订和补充充。本办法自自下发之之日起开开始执行行。