存货管理制度(完整通用版)规范收发、盘点、调拨工作.docx

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1、存货管理制度全文名目第一章总述1第二章入库管理4第三章存货领用管理制度9第四章存货发放管理制度10第五章仓库调拨管理规定12第六章存货盘点工作程序13第七章存货盘点报告18第八章废料分类管理19第九章退货管理制度21第一章总述第1条目的为了使存货具有合理库存，削减存货损失，提高存货质量，规范存货管理，特制定本方法。第2条 选购方案提出及实施外购时，首先由用料部门提出用料方案，由分管领导和公司负责人审批，供 应部门负责实施选购。第3条验收管理制度1 .质量管理部门和相关用法部门对所购货物或劳务等品种、规格、数量、 质量和其他相关内容进行验收，并出具验收证明。2 .验收人员对验收过程中觉察的异样状

2、况，应当马上向选购部或有关部门 报告，选购部或有关部门应查明缘由，准时处理。3 .货物的验收由质量管理部门主导，会同仓储部门、用法部门和选购部共 同验收，对收到货物的数量和质量进行检验。第4条收货预备造成材料失效、霉变、大料小用、优料劣用以及过失等损失，仓库工作人员除担当全部经济损失外，还要接受行政处分。第9条 材料仓库工作人员依据材料领用状况，编制材料出库单，并在出 库单上加盖“材料发讫”印章，同时需由仓库库管员签章。第10条仓库工作人员应妥当保管全部发料凭证，避开丧失。第11条 仓库工作人员准时将材料领用的单据交财务部。第四章存货发放管理制度第1条 为了规范存货发放管理，确保存货发放秩序和

3、授权审批流程的执 行，特制定本制度。第2条 本制度适用于企业成品仓存货的发放管理。第3条 成品仓库工作人员在接到销售部开列、财务部确认并加盖财务印 章的出货单或调拨单后，首先明确产品规格、型号、等级、数量等客户对产品 的要求，凭出货单或调拨单到仓库核对产品是否齐全，是否符合发货要求，确 认无误后方可组织发货。第4条 成品仓库工作人员依据调拨单、领料单等发货指令发出存货之前, 必需填制出库单，出库单是报告仓库已按发货指令将存货发出，并办妥交接签 字手续的程序性凭据。凡未办理出库单手续者，一律不得发货。第5条出库单的运作程序.本单一式四份。1 .完成出库单全部内容，确属不必填的内容，需盖章确认。2

4、 .发货并经清点完毕，应准时加盖“存货已全部发出”章。3 .仓库内全部存货，没有调拨指令，均不准出库，禁止以白条抵库。第6条 数量不确定产品的发放1 .假设客户要求出货数量以实际装车数量为准，由销售部开具无产品数量项 目的出货通知单，并由销售部经理签字确认，仓库工作人员接到出货通知 单后组织发货。2 .产品全部装车完毕后，仓库工作人员签字确认并填写装车数目，交由销 售部开发货单。第7条 成品仓工作人员需现场跟踪存货的发放过程，严格依据出货单或 调拨单发货，严禁仓库工作人员随便转变产品的型号、编号、等级等不符合客 户要求的信息，严禁不符合质量、包装等要求的产品装车发出。第8条 产品装车时，成品仓

5、工作人员必需协同客户对产品数目、质量清 点确认，核准后应经两名发货人员与客户同时签字确认。第9条 成品仓工作人员在装车过程中应尽力避开人为缘由造成的产品损 失，对于确已发生的损失，由责任人按出厂价照价赔偿。第10条 由于客户领货人员工作不当造成的产品损失，由仓库工作人员通 知销售部由责任人或客户照价赔偿。第11条 在产品发货过程中，假设因破损数量多需要生产车间补充产品数量 时，必需由成品车间主任签字后方可予以补损。第12条 假设客户因特殊缘由进行“先开单，后提货”，提货有效期为7个 工作日。但提货不得跨月进行。每月26日结账日成品仓工作人员应准时与销售 部联系并提请客户留意发货单的时效。第13

6、条禁止非成品仓库人员在未经许可的状况下进入成品库翻拿成品, 成品库内全部在库成品需办理出库手续后方可发出；否那么，所造成的一切后果由责任人自行负担。第14条 成品仓工作人员对存货发放过程进行记录,准时将出库单等表单 送交财务部，并于次月5日前汇总交到财务部，并抄送销售部。第五章仓库调拨管理规定第1条 为了规范企业总仓和各分仓之间的存货调拨业务，确保调拨有序、 合理，节省调拨本钱，特制定本规定。第2条 本规定适用于企业所辖不同成品仓库之间存货的调拨管理。第3条 分仓库必需从总仓调货，不得挺直从其他供货单位选购商品，分 仓与分仓之间不得挺直调货，分仓与分仓之间调货必需要有总仓调货指令方可 进行。第

7、4条 企业统一拟订调拨申请单格式，分仓库依据商品库存量及市场销 售形势，填写调拨申请单（一式两联），一联由分仓库保存，一联 到商务。第5条 分仓库调入商品时应准时清点并办理入库手续，在调拨单上签字 确认。每隔一星期与总仓库核销调拨清单。第6条 分仓库销售商品时手工填写销售预算清单和出库单，每星期汇总 出库单和销售发票，报企业仓储部和财务部记账，滞后上报出库单、销售发票, 造成仓库管理混乱的，企业将予以惩罚。第7条 企业总仓库依据分仓库供应的销售出库单补输销售订单，并关联 生成发货单和出库单，报企业财务部入账。第8条 各分仓库应严格依据要求准时、精确记录库存商品账。第9条 分仓库每日应盘点库存商

8、品并向总仓库报送库存日报表。第10条 总仓库不定期对各分仓库进行抽查盘点，账实不符的予以通报处理。第六章存货盘点工作程序第1条目的为加强企业内部管理，准时把握企业存货、财务及财产的精确数量，保证企 业各项资产的平安、完整，同时也使盘点工作规范化，特制定本制度。第2条原那么1 .真实：盘点全部的点数、资料必需是真实的，不允许作弊或弄虚作假， 掩盖漏洞和失误。2 .精确：盘点的过程要求精确无误，无论是资料的输入、陈设的核查、盘 点的数目，都必需精确。3 .完整：全部盘点过程的流程，包括区域的规划、盘点的原始资料、盘点 点数等，都必需完整，不要遗漏区域、遗漏商品。4 .清晰：盘点过程属于流水作业，不

9、同的人员负责不同的工作，所以全部 资料必需清晰，人员的书写必需清晰，货物的整理必需清晰，才能使盘点顺当 进行。5 .团队精神：盘点是企业全体人员都参与的核查货物的过程，为缩短盘点 时间，企业各个部门都必需有良好的协调协作意识，保证盘点工作的顺当进行。6 3条职责划分1 .总盘人：由总裁或仓库部经理担当，负责盘点工作的统一领导和督查盘 点工作的有效进行及盘点异样事项的处理。2 .主盘人：由仓库部经理或主管担当，负责盘点工作的推动及实施。3 .盘点人：由仓库部门人员担当，负责盘点工作。4 .会点人：由财务部门指派专人担当，负责盘点记录工作。5 .协点人：由经营部门担当，负责盘点材料物品的搬运及整理

10、工作。6 .监点人：由总裁室派人担当，亦可依据实际状况由总盘人授权专人担当, 监督盘点工作。7 .协调人：为协作盘点工作的有效进行，各有关部门应指派专人负责盘点 工作，盘点工作结束后，其职责自然消逝。第4条存货盘点存货盘点主要指原材料、帮助材料、燃料、低值易耗品、包装物、在制品、 半成品、产成品的清查核点。第5条盘点的方式存货盘点一般包括四种盘点方式，具体如下表所示。盘点方式一览表盘点方式相关说明主要是指在月末、年中、年底的固定日期盘点，它能够对库存的货物进行全面的盘点，盘 定期盘 点精确性高，但是盘点时必需停止仓库作业。从时间上划点依据所接受的盘点工具不同，可以分为：盘点分单盘点法、盘点签盘

11、点法、货架签盘点法等临时盘可以依据企业的需要随时进行占八、从工作需要全面盘对柜组全部商品逐一盘点上划分 点局部盘对有关商品的库存进行盘点点第6条年中、年终盘点1 .年终、年中盘点原那么上应实行全面盘点方式，如因特殊缘由无法全面盘 点时，应呈报总裁核准后，可转变其他方式进行。2 .盘点期间原那么上暂停收发物料，对于各生产单位在盘点期间所需用料的 领料，经相关领导批准后，可以做特殊处理。3 .盘点应按挨次进行，实行科学的计量方法，每项财物数量应于确认后再 进行下一项盘点，盘点后不得更改。4 .盘点物品时，会点人应依据盘点实际数量作详实记录。盘点人应按事先 确定的方法进行盘点，协点人应大力协作盘点工

12、作，监点人要做好监察工作。5 .盘点结果必需经各有关人员签名确认，一经确认不得更改。6 .盘点完毕，盘点人应将盘点统计表汇总并编制盘存表，盘存表 一式两联，第一联由经管部门自存，第二联送财务部门，供核算盘点盈亏金额。第7条月末盘点对月末的存货，由经管部门及财务部门实施盘点。第8条临时盘点1 .临时盘点由总裁视实际需要，随时指派人员抽点。2 .临时盘点原那么上不应事先通知经营部门，组织工作可适当简化。3 .盘点的技术要求同年终、年中盘点。4 .抽查盘点工作结束后，盘点小分队应出具抽查盘点报告，同时对盘点中留意事项的内容和库存管理中存在的其他问题及隐患进行文字阐述。5.盘点小组的报告经分部财务部批

13、阅后，依据盘点报告反映问题的重要程 度分别实行上报总部领导审批、自行组织调整或账务处理。第9条 盘点时应将相应的记录填在盘点单据上。第10条盘点票面不得随便更改涂写，更改需用红笔在更改处签名。第11条 初盘完成后，将初盘数量记录于盘点表上，将盘点表转交给 复盘人员。第12条 复盘时由初盘人员带复盘人员到盘点地点，复盘人员不应受到初 盘的影响。第13条复盘与初盘有差异者，应与初盘人员一起查找差异缘由，确认后 记入盘点表。第14条抽盘时可依据盘点表随机抽盘或随地抽盘。第15条盘点工作必需统一领导，事先制订方案，做好组织工作。第16条负责盘点的有关人员在进行盘点前要明确自己的职责及工作任务， 事先做

14、好预备。第17条盘点工作要连续进行，原那么上负责盘点各有关人员不准请假，假设 有事需离开，应事先请假，获准后方可离开，各有关人员不得擅自离开岗位。第18条 全部盘点事项都以静态盘点为原那么。第19条 盘点应精确计量，避开用主观的目测方式，应于确定每种商品的 数量后再连续进行下一项，盘点后不得随便更改。第20条 盘点用法报表内全部栏目假设有修改处，须经盘点有关人员签认后 生效，否那么应追究其责任。第21条盘点数据必需真实、牢靠，盘点方法必需科学，程序必需规范。第22条 盘点开头至工作结束期间，各组盘点人员均受盘点负责人指挥监 督。第23条 盘点过程中觉察问题或遇到困难，需准时汇报。第24条 盘点

15、时，会点人均应依据盘点人实际盘点数，详实记录于盘点 统计表，并于该表上相互签名确认无误，对于差异较大的商品必需进行复盘; 盘点完毕，盘点人应将盘点统计表进行系统录入。第25条 盘点结束后由各组负责人向主盘人报告，经核准后才能离开岗位。第26条 盘点报告必需准时完成。第27条 在盘点各项工作结束后，相关部门需打印出盘点盈亏报告表 一式三联，并填写数额差异缘由的说明及对策后，呈报总裁签核，第一联送财 务，第二联呈报总裁室，第三联相关部门自存作为库存调整的依据。第28条在盘点过程中，盘点人员应忠于职守，切实履行严格的盘点程序, 表现优秀者予以嘉奖。第29条在盘点过程中，对玩忽职守、隐瞒事实、不遵从盘

16、点程序、表现 恶劣者予以惩办。第30条 资料整理。将盘点表全部收回，并加以汇总。第31条 计算盘点结果。报表中应计算出盘盈、盘亏数量。第32条 依据盘点结果找出问题点，并提出改善对策。第33条 财务部会计参与每年不少于两次的实地盘点，并做好记录。对于 盘盈的存货及盘亏或毁损的存货应分清责任,准时向企业财务部做出书面请示, 批复后按规定进行账务处理。第34条仓库负责人依据批准处理的盘点报表进行调账，实现账物全都。第七章存货盘点报告第4条、盘点范围公司的全部存货。第1条、盘点基准日_一年_月_-So第2条、盘点时间 .一年_月_Ho第3条、抽点时间 .一年_月_Ho第5条、盘点实施状况（一）盘点人

17、员1 .总盘人：由选购部门负责人担当，负责盘点工作总指挥，督导盘点工作 的进行及异样事项的裁决。2 .主盘人：由各经管部门主管担当，负责实际盘点工作的推动及实施。3 .复盘人：由总盘人视需要指派及各经管部门的主管，负盘点监督之责。4 .盘点人：由各经管部门指派，负责点计数量。5 .会点人：由财务部门指派（人员缺乏时，间接部门支援），负责会点并 记录，与盘点人分段核对、确实数据工作。6 .监点人：由总经理派员担当。（二）盘点方式全面盘点。（三）盘点结果账面数额与此次初盘的实际数量存在差异。1 .初盘结果：略。2 .账面数额：略。3 6条、盘点差异分析及处理（一）盘点差异分析.盘点中商品编码记录有

18、误，造成漏盘、误盘等。1 .盘点时计量、记录消失错误。2 .盘点结果录入时消失过失。（二）盘点差异处理第7条财务部已组织人员对消失差异的部门进行复盘，最终盘点结果将于 近期得出。第八章废料分类管理1条 加工造成的废料管理。1 .有关车间、班组负责对加工废料的日常收集工作，按不同品种做好标识, 分类存放。2 .严格禁止将废料重新混入产品中，造成物料脏化。3 .生产部将会同有关部门定期对各车间废料进行盘点，并组织移交工作, 交由物资管理部入库。4 .废料的交接手续按物资管理部相关规定办理。5 .生产部负责对可回收利用的废料依据不同状况做出安排回收。对于实 在无法利用的废料由生产部、仓库、由管理部出

19、售，财务部审核、收款。6 .各生产车间要主动协作对废料进行回收，回收费用由生产平安部、财务 部进行核算，在核算中核减车间总本钱。7 .车间、相关部门及个人均无权对废料进行私自处理。8 2条 各级领导干部必需加强日常管理，严防物料流失，削减企业资产损失。1 .货物验收人员在选购部门转来已核准的“订购单”时，按供应商、货物 交货日期分别依序排列，并于交货前安排存放的库位以便利收货作业。2 .对于需要按重量、长度、体积等方面计量的物资，应借助称重仪器、检 测工具、容器等进行试测验收，不得虚估。第5条 待验货物处理已经到货、等待验收的货物，必需在商品的外包装上贴上货物标签并具体注 明货号、品名、规格、

20、数量及到货日期，并且应与已验收的货物分开储存，并 规划出“待验区”以示区分。第6条实施验收1 .货物到货后，货物验收人员应会同用法部门依据“装箱单”、“订购单”、 “合同”等选购文件核对货物名称、规格并清点数量或过磅、测量重量，并将 到货日期及实收数量填入“订购单”。同时，验收人员填写验收报告单并在上面 签字。2 .质量管理部门应当用法按挨次编号的验收报告，对那些没有对应选购申 请的商品或劳务，一律不得签收。3 .质量管理部门验收完毕后，对验收合格的商品或劳务应当编制一式多联、 预先编号的验收证明，内容包括供应商名称、收货日期、货物名称、数量和质 量以及运货人名称、原购货订单编号等，作为验收商

21、品或劳务的依据，并准时 报告选购部门和财务部门。4 .验收过程中如觉察所载的货物与“装箱单”、“订购单”或合同所载内容 不符，应通知办理选购的人员及相关部门进行处理。5 .验收过程觉察货物有倾覆、破损、变质、受潮等异样状况而且到达确定第3条企业员工应提高生疏，监督本制度的执行，主动参与技术革新活 动，提出合理化建议，削减废、次品的产生，做好废次品的综合回收利用。第4条 有关车间、班组负责对金属废料、次品的日常收集工作，按不同 品种做好标识，分类存放。第5条 严格禁止将废料、次品（如地面料等）重新混入产品中，造成物 料脏化或产品品质降低。第6条 生产平安部将会同有关部门定期对各车间废料、次品进行

22、盘点， 并组织移交工作，交由物资管理部入库。第7条 车间、班组是收集废料的基本环节，应安排专（兼）职人员负责 此项工作。废料移交前的库存管理工作由车间或各相关班组负责。第8条 生产平安部负责对可回收利用的废料、次品依据不同状况做出安 排回收。对于实在无法利用的废次品由生产平安部、物资管理部、技术研发部 商讨，由物资管理部出售，财务部审核、收款。第9条 各生产车间要主动协作对废料、次品进行回收，回收费用由生产 平安部、财务部进行核算，在经济责任制中核减车间总本钱。第10条车间、相关部门及个人均无权对废料、次品进行私自处理。第11条嘉奖制度。1 .对回收、管理、利用废旧物资提出改进意见，并取得显著

23、效果者，企业 视具体状况赐予嘉奖。2 .对提出技术革新或合理化建议，确实削减废料产出的员工，企业视具体 状况赐予嘉奖。3 .对于举报车间或个人私自处理废旧物品，并经查实的员工，企业视具体状况赐予嘉奖。第12条惩办制度。1 .对部门随便乱堆、乱放废旧物品，且私藏、私卖废料物资现象，假设觉察, 按价值的2倍赐予惩罚，每次罚款金额最低不得少于100元。2 .各部门在运输废旧物资过程中假设随便丢弃废旧物资，视物品价值，每次 赐予200元的惩罚。3 .保卫组在门卫放行执勤过程中必需认真检查，严格按企业物资出门管理 相关规定执行，凡可以外卖的废旧物资确定杜绝无手续或手续不齐出门；如发 觉有与购买方联合舞弊

24、者，视情节轻重，将分别赐予责任人200_元的罚款，情 节严峻者，按盗窃处理。第九章退货管理制度第1条目的。明确退货条件、退货手续、货物出库、退货回收等规定，准时收回退货款项。第2条退货条件。验收人员应当严格依据企业的验收标准进行验收，不符合企业验收标准的货 物视为不合格货物。不合格货物应办理退货。1 .对于数量上的短缺，选购员应当与供应商联系，要求供应商予以补足， 或价款上予以扣减。2 .对于质量上的问题，选购员应当首先通知用法部门不能用法该批货物， 然后与用法部门、质量管理部门、相关管理部门联系，打算是退货还是要求供 应商赐予适当的折扣。3 .经选购部经理批阅、财务总监审核、总裁审批后与供应

25、商联系退货事宜。第3条退货手续。检验人员应在检验不合格的货物上贴“不合格”标签，并在“货物检收报告” 上注明不合格的缘由，经负责人审核后转给选购部门处理，同时通知请购单位。第4条货物出库。当打算退货时，选购员编制退货通知单，并授权运输部门将货物退回，同时, 将退货通知单副本寄给供应商。运输部门应于货物退回后，通知选购部和财务 部。第5条退货款项回收。1 .选购员在货物退回后编制借项凭单，其内容包括退货的数量、价格、日 期、供应商名称以及贷款金额等。2 .选购部经理审批借项凭单后，交财务部相关人员审核，由财务总监或总 裁按权限审批。3 .财务部应依据借项凭单调整应付账款或办理退货货款的回收手续。

26、第6条折扣事宜。1 .选购员因对购货质量不满意而向供应商提出的折扣，需要同供应商谈判 来最终确定。2 .折扣金额必需由财务部审核，财务总监审核后交总裁批准。3 .折扣金额审批后，选购部应编制借项凭单。4 .财务部门依据借项凭证来调整应付账款。程度时，验收人员应准时通知选购人员联络公证处前来公证或通知供应商前来 处理，并尽可能维持其状态以利于公证作业。6.公证单位或供应商确认后，验收人员开立“索赔处理单”呈部门负责人 核实后，送财务部门及选购部门办理。第7条超交处理1 .交货数量超过订购量的局部应退回供货商。2.属于自然溢余的，由物料管理部门在收货时在备注栏注明自然溢余数量 或重量，经请购部门主

27、管同意后进行收货，并通知选购人员。第8条短交处理交货数量末到达订购数量，以要求补足为原那么，由验收人员通知选购部门联 络供应商进行处理。第9条急用品验收紧急货物到货后，假设尚未收到“请购单”。验收人员应先与选购部核对，确 认无误后，按收货作业办理。第10条货物验收规范质量管理部门应当依据货物的重要性及特性等，适时召集用法部门及其他有 关部门，依据所需货物制定“货物验收规范”作为选购及验收的依据。第11条 货物检验结果处理依据不同检验结果可做以下两个方面处理。1 .检验合格的货物，检验人员于外包装上贴上合格标签，仓库人员再将合 格品入库定位。2 .验收不合标准的货物，检验人员应贴上不合格标签，并

28、于“材料检验报告单”上注明不合格缘由，经负责人核实后通知选购部门送回货物，办理退货。第12条退换货作业1 .检验不合格的货物退货时，选购员应开立“货物交运单”并附有关“货 物检验报告单”呈选购经理签字确认后办理退货。2 .货物需要更换的要与供方协商解决，需要增减货款的要在付款前或有效 承付期内通知财务部门。3 .对于已付款但货物在保修期或保质期消失质量问题的要负责联系修理或 索赔，索赔收入连同赔偿物品清单及赔偿缘由说明等全部上缴财务部门。第二章入库管理第1条 购进原材料等存货，入库前必需办理入库手续。1 .核对实物规格、型号，生产单位与选购合同全都。2 .观看包装完好程度，并清点实物数量。3

29、.进行实物质量检查。4 .填制“入库单” 一式三份。第2条存货入库按实收数量计算，并在实物账卡上进行记录。第3条 仓库工作人员对全部入库货物的质量进行严格检查和掌握。第4条仓库工作人员全面把握仓库全部货物的贮存环境，堆层、搬运等留 意事项，以及货品配置（包括礼品等）、性能和一些故障及排解方法。第5条 对于已售产品退货的入库，仓储部应依据销售部填写的产品退货 凭证办理入库手续，经批准后，对拟入库的商品进行验收。因产品质量问题发 生的退货，应分清责任，妥当处理。对于劣质产品，可以实行修理、报废等处 理措施。第6条 搬运人员在货物搬运完毕后，不得在仓库逗留。第7条同类型的货物，不同批次入库要留意分开

30、摆放。第8条贮存在仓库的货物，依据货物的品牌、型号、规格、颜色等分区归 类洁净摆放，在货架上作相应的标识，并制作仓库货物摆放平面图，张贴在 仓库入口处。第9条入库储存商品、材料、物资等应按指定的货位（地点）分类、分品 种堆放，并标明品名、规格、型号、款式、尺码、数量、质量（等级）、产地、 单位，要求堆放整齐，便于清查、取货。第10条存货的存放和管理应指定专人负责并进行分类编目，严格限制其他 无关人员接触存货，入库存货应准时记入收、发、存登记簿或存货卡片，并具 体标明存放地点。第11条 仓库工作人员依据原材料、半成品、成品的出入库状况、包装方 式等规划所需库位及其面积，以有效利用库位空间。第12

31、条库位配置应协作仓库内设备（例如消防设施、通风设备、电源等） 及所用法的储运工具规划运输通道。第13条依据销售类别（如成品储存区与退货区）、原材料类别对仓库存货 进行分区存放，收发常见的成品需在进出便捷的库位存放。第14条将各类存货依品名、规格、批号划定库位，标明于“库位配置图” 上，并随时显示库存动态。相同规格品名的存货不能放在两个仓库内。第15条存货堆放依据不同存货的包装形态及质量要求设定堆放方式及积 累层数，以避开存货受挤压而影响质量，存放高度不能超过X米。第16条存货应于每一库位设置货卡标示牌，标示其品名、规格、单位包装量、库位数量。每次进出货，准时更改存量，做到卡账货相符。依配置状况

32、绘 制“库位标示图”，悬挂于仓库明显处。第17条对不良品设专区摆放整齐，每箱装有清单，载明产品数量、名称、 收回缘由及经办人，待销售部批准后予以处置。第18条仓库禁止无关人员进入，全部入库人员均需依据规定履行审批程序, 必需在仓库工作人员的陪随下进出仓库，并遵守仓库管理制度。第19条全部人员不得携带能够容装手机或配件的包装物品（如手提包、 纸袋等）进入仓库，确需带入的，须允许仓库工作人员进行检查。第20条库房设施必需符合防火、防盗、防潮、防尘标准，货架应到达平安 要求。第21条仓库工作人员应定期或随时检查存货的防水、防火、防盗平安设 施。检查时，觉察易燃、易爆危急存货，应马上实行措施，存放到平

33、安场所， 予以隔离。第22条保持仓库环境卫生和过道畅通，并做好防火、防潮、防盗等平安防 范的工作，学会用法灭火器等工具，每天下班前须检查各种电器电源等平安状 况。第23条任何人员不得在仓库内吸烟、用餐，不得将水杯、饭盒、零食等带 入到仓库。第24条 严格遵照存货对仓库的贮存环境要求（如温度、湿度等）进行贮存 保管，定时对存货进行清洁和整理。第25条仓库工作人员依据财务要求准时记录全部货物进出仓账目状况，每 天做好盘点对数工作，保证账目和实物全都。第26条仓库工作人员不得挪用、转送仓库内的任何物品，其他人员需要到 仓库借用货物的，必需经本部门负责人批准。第27条 仓库、珍贵物品的钥匙由仓库工作人

34、员专人保管，不得转借、转交 他人保管和用法，更不得随便配制。第28条仓库物资必需严格依据规定存放，每种存货应挂卡片，标明品名、 规格、型号、产地、单位等，并标明现存数量。第29条 保管员应随时检查存储的存货是否过期变质、残损、超储积压、短 缺、包装破损，如有觉察，保管员应准时报告主管人员，会同有关部门进行处 理。第30条 存货账目的范围包括入库单、出库单、存货明细账以及台账等。第31条全部出入库物资，均需按品种登记入库单和出库单，并将收、发数 量登记后结出余额，随时与实存数量进行核对，并做到卡实相符。如有不符， 应查明缘由，准时订正处理。第32条 仓储部对入库存货建立存货明细账，具体登记存货类

35、别、编号、名 称、规格型号、数量、计量单位等内容，并定期与财务部就存货品种、数量、 金额等进行核对。第33条 存货明细账记录应有合法依据，凭证必需完整无缺，记账时应遵守 以下记账规章。1 .入库单记“收入”，出库单记“发出”，相关资料作为其附件，分别挨次 编号，作为记账索引号，按月装订成册，以便日后查询。2 .账页不准撕毁，遇有改错，可以划红线加盖私章订正。账面记录，严禁挖、补、刮、擦和用法涂改液。3 .账面记录接受“永续盘存制”，每次发生增减变动，准时计算结存余额。4 .启用账簿，应在账簿封面载明企业名称、年度，在启用页内载明账簿名 称、启用日期，由记账人员签名或盖章，并加盖公章。5 .调换

36、记账人员时，应注明交接日期，并由移交人、交接人签名或盖章。第34条存货明细账是记录实物的收入、发出、结存状况的重要账册，必需 按品种、规格登记，妥当保管，年终装订成册，至少保存五年。第35条 存货明细账不得随便修改，如确需修改存货明细账，应当经有效授 权批准方可进行。第36条 仓库工作人员应每日准时登记台账，并于次日11： 30前将库存日 报表交财务等相关部门。第37条 仓库工作人员每月定期同财务部会计核对出、入库单和明细账、台 账，确保账实相符、账账相符。1 .商品入库前应做好预备工作，例如安排货位、预备苫垫用品和搬运工具、 检验度量衡器具，组织好收货人力等，还要预备好商品标签。2 .按实际

37、质量认真填写入库单，对入库单的外购地、入库时间、 物资名称、规格型号、数量、单价、金额、交货人、承包人和验收入库等应逐 一填写，不得漏项。3 .对于外购物资数量短缺、品种质量不符合要求者，由选购人员负责更换。4 .拟入库的自制存货，生产部门应组织专人对其进行检验，只有检验合格 的产成品才可以作为存货办理入库手续。5 .由生产车间发出至客户、实物不入库的产成品，以及选购后实物不入库而挺直发至用法现场的外购存货，应当实行适当方法办理出、入库手续。6 .对于已售商品退货的入库，仓库部门应依据销售部门填写的产品退货凭证办理入库手续，经批准后，对拟入库的商品进行验收。因产品质量问题发生 的退货，应分清责

38、任，妥当处理劣质产品，可以选择修复、报废等措施。7.保管员应设置各种存货保管明细账，并依据出入库单进行账簿登记，常 常与财务核对账目，实地盘点实物，保证账账相符，账实相符。物资要堆放整 齐，标签清晰，存放平安，保管员对存货的平安和完整负责。第三章存货领用管理制度第1条 为了对存货领用过程进行规范和掌握，特制定本制度。第2条 本制度适用于企业各类原材料和帮助材料仓库存货的领用管理。第3条 企业材料用法部门负责本部门所需材料的领用。第4条 生产部等材料用法部门领用材料，须填写领料申请单并办理相应 的审批手续，并凭借经过审批的领料申请单到仓库领料。超出存货领料限额的, 应当经过特殊授权。第5条领料申请单应填明材料名称、规格、型号、领料数量、图号、零 件名称或材料用途，并经车间负责人签字。属方案内的材料应有材料方案，属 限额供料的材料应符合限额供料制度，属于必需审批的材料应有审批人签字。第6条 仓库工作人员对领料申请单进行审核，审核内容包括材料的用途、 领用部门、数量以及相关的审批签字信息等，审核无误后，才能发料。第7条 领用材料时，领料人必需同发料仓库工作人员办理交接手续，当 面点交清晰，并在领料申请单上签字。第8条 材料仓库按“先进先出，按规定供应”的原那么发放材料。发料应 坚持核对单据、监督领料、汇总剩余材料库存量的原那么。对由于违规发放材料