银行专业人员职业资格考试《公司信贷》（初级）历年真题及详解.docx

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1、银行专业人员职业资格考试公司信贷（初级）历年真题及详解1.根据担保法规定，办理财产抵押时，双方当事人不但要签订抵押合同，而且要（）才能取得贷款。2016年10月真题A.办理公证B.封存财产C.办理抵押物登记D.留置财产【答案】：C【解析】：我国担保法规定在法律规定一定范围内的财产抵押时，双方当事 人不但要签订抵押合同，而且要办理抵押物登记，否那么抵押合同无效。 实践中，有可能发生未办理抵押登记的情况，甚至作了假登记。2.以下各项中，商业银行不可接受的质押财产是（）oA.依法所有，依法有权处分的动产 实务操作过程中，客户经理应认真借阅借款人或担保人公司章程的具 体规定，以确信该笔贷款是否必须提交

2、董事会决议或股东（大）会决 议。13.以下选项中，不属于公司的非预期性支出的是（）o 2016年10 月真题A.法律诉讼费B.保险之外的损失C.解雇员工产生的费用D.原材料采购款【答案】：D【解析】：公司可能会遇到意外的非预期性支出，比方保险之外的损失、与公司 重组和员工解雇相关的费用、法律诉讼费等，一旦这些费用超过了公 司的现金储藏，就会导致公司的借款需求。为此，公司在申请贷款的 过程中，其管理层需要向银行说明公司出现了意外的非预期性支出， 并解释其具体情况。14 .根据贷款风险分类指引，“借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额归还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一

3、定损失”称之为（）。2017年6月真题A.关注贷款B.可疑贷款C.次级贷款D.损失贷款【答案】：C【解析】：次级贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业 收入无法足额归还贷款本息、，即使执行担保，也可能会造成一定损失; 可疑贷款是指借款人无法足额归还贷款本息，即使执行担保，也肯定 要造成较大损失。15 .贷款合同制定原那么中的适宜相容原那么是指（）。A.贷款合同不违反法律、行政法规的强制性规定B.贷款合同要符合银行业金融机构自身各项基本制度的规定和业务 开展需求C.贷款合同要在法律框架内充分维护银行业金融机构的合法权益D.贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清

4、晰【答案】：B【解析】：ACD三项分别是指贷款合同制定原那么中的不冲突原那么、维权原那么和完 善性原那么。16 .以下关于授信额度的表述，正确的有（）oA.企业授信额度是指授予某个借款企业的所有授信额度的总和B.根据监管规定，银行应将固定资产贷款和流动资金贷款纳入对借款 人及其所在集团的统一授信额度管理C.集团授信额度仅指授予集团本部的授信额度D.单笔贷款授信额度适用于被指定发放的一次性贷款本金额度E.单笔贷款授信额度适用于贷款的最高本金风险敞口额度【答案】：A|B|D|E【解析】:C项，集团借款额度指授信银行授予集团客户包括分配各个集团成员 的授信额度的总和。单笔贷款授信额度适用于：被指定发

5、放的贷款 本金额度，一旦经过借贷和还款后，就不能再被重复借贷；被批准 于短期贷款、长期循环贷款和其他类型的授信贷款的最高的本金风险 敞口额度。17 .商业银行确立贷款意向后，业务人员向客户索取的贷款申请资料 中必须包括其财务报表，以下有关收集财务报表的表述中，错误的选项是 ()oA.新建工程的工程贷款，对于提供财务报表可不作严格要求18 假设担保方式为保证形式，应同时索取保证人的财务报表C.对经审计和未经审计的财务报表应区别对待D.只需要向借款人索取上两年经审计的财务报表和近期月报表【答案】：D【解析】：D项，借款人应该提供近三年和最近一期的财务报表。18 .关于贷款抵押物管理，以下表述错误的

6、选项是（）oA.抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的，必须经贷款抵押银行同意B.如抵押人的行为造成抵押物价值的减少，银行应要求抵押人恢复抵 押物的价值C.经银行同意，抵押人可以全部转让并以不低于商业银行认可的最低 转让价转让抵押物的，抵押人转让抵押物所得的价款只能向商业银行 提前清偿所担保的债权D.如抵押人无法完全恢复由其造成的已减少的抵押物价值，银行应要 求抵押人提供与减少的价值相当的担保，包括另行提供抵押物、权利 质押或保证【答案】：C【解析】：C项，经商业银行同意，抵押人可以全部转让并以不低于商业银行认 可的最低转让价款转让抵押物的，抵押人转让抵押物所得的价款应当 优先用于向商业银行提前清

7、偿所担保的债权或存入商业银行账户。19 .我国贷款风险分类的标准中，最核心的内容是（）o 2016年10 月真题A.借款人的还款意愿B.借款人的历史还款记录C.贷款的内在风险程度和债务人还款能力D.借款人的还款来源【答案】：C【解析】：贷款分类是指商业银行按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程， 其实质是以贷款的内在风险程度和债务人还款能力为核心，判断债务 人及时足额归还贷款本息或及时足额履约的可能性。20.年利率也称年息率，以年为计息期，一般按本金的（）表示。A.百分之几B.十分之几C.千分之几D.万分之几【答案】：A【解析】：利率一般有年利率、月利率、日利率三种形式。年利率也称年息率， 以

8、年为计息期，一般按本金的百分比表示；月利率也称月息率，以月 为计息期，一般按本金的千分比表示；日利率也称日息率，以日为计 息期，一般按本金的万分比表示。21.在商业银行的实务操作中，判断贷款申请是否受理时，业务人员 应坚持将（）放在第一位。2017年6月真题A.维持客户B.客户信用C.贷款收益D.贷款平安性【答案】：D【解析】：实务操作中，贷款申请是否受理往往基于对客户或工程的初步判断。 作为风险防范的第一道关口，在贷款的派生收益与贷款本身平安性的 权衡上，业务人员应坚持将贷款平安性放在第一位，对平安性较差的 工程在受理阶段须持谨慎态度。22.抵押期间，商业银行贷款的抵押物因出险所得赔偿金（包

9、括保险 金和损害赔偿金）应（）o 2013年6月真题A.归还银行债权B.归银行所有，由银行支配C.存入银行指定账户，并按抵押合同中约定的处理方法进行相应处理D.归企业所有，由企业自行支配【答案】：C【解析】：抵押期间，抵押物因出险所得赔偿金（包括保险金和损害赔偿金）应 存入商业银行指定的账户，并按抵押合同中约定的处理方法进行相应 处理；对于抵押物出险后所得赔偿数额缺乏清偿局部，商业银行可以 要求借款人提供新的担保。23.以下融资需求当中，既有可能通过短期融资实现，又有可能通过 长期融资实现的有（）oA.长期销售增长旺盛时期B.资产使用效率下降C.应付账款周转天数减少D.债务重构E.额外的或非预

10、期性支出【答案】：B|C|D|E【解析】：A项，处于长期销售增长旺盛时期的企业，由于对核心资产的大量投 资，经营现金流在短期内是缺乏以完全归还外部融资的。因此，对于 这局部融资需求，外表上看是一种短期融资需求，实际上那么是一种长 期资金占用。24.以下不属于行业成熟阶段的市场特点的有（）。A.很多企业为了生存发动“价格战争”，采取大幅打折的策略B.由于销售持续上升加上本钱控制，利润到达最大化C.现金流先是正值，然后慢慢减少D.销售大幅提高、规模经济的效应和生产效率提高，利润转变成正值E.销售快速增长，现金需求增加【答案】：A|C|D|E【解析】：C项属于衰退阶段的特点；ADE三项属于成长阶段的

11、特点。25.以下关于固定资产贷款中借款人提前还款的表述，错误的选项是（）。2017年10月真题A.如果借款人希望提前归还贷款，应与银行协商B,对已提前归还的局部不得要求再贷C.借款人应在征得银行同意后，才可以提前还款D.如果借款人提前还款，应一次性归还全部剩余本金【答案】：D【解析】：D项，借款人可以提前归还全部或局部本金，如果归还局部本金，其B.国家机关的财产C.依法可转让的专利权、著作权中的财产权等知识产权D.汇票、支票、本票、债券、存单【答案】：B【解析】：商业银行不可接受的财产质押包括：所有权、使用权不明或有争议 的财产；法律法规禁止流通的财产或者不可转让的财产；国家机 关的财产；依法

12、被查封、扣押、监管的财产；租用的财产；其 他依法不得质押的其他财产。3.商业银行根据各业务职能部门和分支机构的经营业绩、风险状况、 制度执行以及经济形势、信贷政策、业务总量、审批能力等方面的情 况变化，及时调整授权，这是信贷授权应遵循的（）原那么。2013 年11月真题A.授权适度B.权责一致C.动态调整D.差异授权金额应等于一期分期还款的金额或应为一期分期还款的整数倍，并同 时偿付截至该提前还款日前一天（含该日）所发生的相应利息，以及 应付的其他相应费用。26.电子票据的期限为（），使企业融资期限安排更加灵活。2016年 5月真题A.六个月B.三个月C. 一年D.九个月【答案】：C【解析】：

13、电子票据较传统纸质票据，实现了以数据电文形式代替原有纸质实物 票据、以电子签名取代实体签章、以网络传输取代人工传递、以计算 机录入代替手工书写等变化，其期限延长至一年，使企业融资期限安 排更加灵活。27.其他条件相同时，以下各行业中进入壁垒较高的是（）。2013年 6月真题A.各公司的绝对本钱水平相当的行业B.顾客无转换本钱的行业C.存在规模经济的行业D.产品高度同质化的行业【答案】：C【解析】：进入壁垒是指行业内既存企业对于潜在企业和刚刚进入这个行业的 新企业所具有的某种优势。换言之，是指想进入或者刚刚进入这个行 业的企业与既存企业竞争时可能遇到的种种不利因素。28.以下不属于客户经营业绩分

14、析指标的是（）o 2015年5月真题A.与行业比拟的销售增长率B.主营业务收入占销售收入总额比重C.市场占有率指标D.资产周转率指标【答案】：D【解析】：经营业绩分析指标包括：经营业绩指标，通常指与行业比拟的销售 增长率，高于行业平均的增长率说明客户经营业绩较好；市场占有 率指标，通常指客户产品的市场份额，所占市场份额较大说明客户在 行业中的地位较高，其价格策略的调整对行业整体销售状况能产生影 响；主营业务指标，通常指主营业务收入占销售收入总额的比重， 比重较大说明客户主营业务突出，经营方向明确。29 .以下关于信贷授权中转授权的说法，不正确的选项是（）。A.受权的经营单位在总部直接授权的权限

15、内进行授信审批权限的转 授B.受权的经营单位对本级行各有权审批人、相关信贷业务职能部门和 所辖分支机构转授一定的信贷审批权限C.贷款人应建立健全内部审批授权与转授权机制D.审批人员报上级批准，秉持审慎原那么可越权审批贷款【答案】：D【解析】:D项，审批人员应在授权范围内按规定流程审批信贷业务，不得越权 审批。30 .对可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者 难以执行的案件，人民法院根据债权银行的申请裁定或者在必要时不 经申请自行裁定采取的财产保全措施属于（）。A.诉后财产保全B.诉前财产保全C.诉中财产保全D.诉讼财产保全【答案】：C【解析】：财产保全分为两种：诉前财产保全和诉

16、中财产保全。诉前财产保全是 指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到 难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。 诉中财产保全的含义如题干所述。31 .贷款申请资料一般包括（）等。A.企业征信报告B.借款人预留印鉴卡及开户证明C.注册登记或批准成立的有关文件D.借款人的验资证明E.借款申请书【答案】：A|B|C|D|E【解析】：除借款申请书外，业务人员要求客户提供的基本材料包括：注册登 记或批准成立的有关文件；企业征信报告；借款人的验资证明； 借款近三年和最近一期的财务报表;借款人预留印鉴卡及开户证 明；法人代表或负责人身份证明及其必要的个人信息；借款人自

17、 有资金、其他资金来源到位或能够计划到位的证明文件；相关交易 合同、协议。如借款人为外商投资企业或股份制企业，应提交关于同 意申请借款的董事会决议和借款授权书正本。32 .以下关于质押的说法正确的有（）oA.在质押担保中，质押物价格大于所担保债权的余额局部，可以再次 设定质押B.在质押期间，质权人依法有权收取质物所生的天然孳息和法定孳息C.贷款质押以转移质物占有和权利凭证交付之日起生效或登记之日 起生效D.债权人有权以该质押财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先 受偿E.质押担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金，但不包 括质物保管费和实现质权的费用【答案】：B|C|D【解析】：A项

18、，在质押担保中，由于质押合同是从质物移交给质权人占有之日 起生效，因此在实际中不可能存在同一质物上重复设置质权的现象； E项，质押担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金、质 物保管费用和实现质权的费用。33 .某商业银行2016年底一项抵债房产的账面余额为2000万元,2017 年1月份评估公司评估的该房产评估价为1800万元，同年5月通过 拍卖的方式将该抵债房产变现，变现价值1900万元。该抵债房产的变现率为（）o 2017年10月真题A. 90%B. 9.5%C. 95%D. 10%【答案】：C【解析】：抵债资产变现率=已处理的抵债资产变现价值/已处理抵债资产总 价（原列账的计价价

19、值）X100%= （19000000） X 100% = 95%。34.债权人直接向有管辖权的基层人民法院申请支付令，必须符合的 条件有（）。A.债务人对已发生法律效力的判决书、调解书不予履行B.支付令能够送达债务人C.申请财产已经申请保全D.已经进入诉讼程序E.债权人与债务人没有其他的债务纠纷【答案】：B|E【解析】：依法申请支付令，债权人请求债务人偿付贷款本息的，可以不通过诉 讼程序，而直接向有管辖权的基层人民法院申请支付令，但必须符合 以下两个条件：债权人与债务人没有其他债务纠纷；支付令能够 送达债务人的。35.如果企业速动比率很小，以下结论正确的选项是（）。A.企业短期偿债能力较弱B.

20、企业流动资产占用过多C.企业流动比率很小D,企业资产流动性很强【答案】：A【解析】： 速动比率是借款人速动资产与流动负债的比率。一般认为速动比率为 1较为合适。如果速动比率低，说明借款人的短期偿债能力存在问题; 速动比率过高，那么又说明借款人拥有过多的速动资产，可能失去一些 有利的投资或获利机会。36.甲企业于2010年初从A银行取得中长期借款1000万元用于一个 为期2年的工程投资，截至2011年该工程已完成75%,银行已按照 借款合同付款750万元，银行依据的贷款发放原那么是（）。A.及时性原那么B.进度放款原那么C.计划、比例放款原那么D.资本金足额原那么【答案】：B【解析】：贷款发放的

21、原那么有：计划、比例放款原那么；进度放款原那么，是指 在固定资产贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付 款；资本金足额原那么。37 .以下选项中，不会引起短期现金需求的是（）0A.季节性营运资本投资增长B.短期的应收账款周转率下降C.短期的存货周转率下降D.重置局部固定资产【答案】：D【解析】：D项，对于厂房和设备等固定资产重置的支出，其融资需求是长期的, 银行在做出贷款决策时应当根据公司的借款需求和未来的现金偿付 能力决定贷款的金额和期限。38 .贷款本息全部还清后，相关部门应在贷款本息收回后（）日内形 成书面总结报告。A. 3B. 5C. 10D. 15【答案】：c【解析】：动态

22、调整原那么是指银行业金融机构应根据各业务职能部门和分支机 构的经营业绩、风险状况、制度执行以及经济形势、信贷政策、业务 总量、审批能力等方面的情况变化，及时调整授权。4.银行在对借款人实行贷后管理动态监测的过程中，要特别关注的资 金流入流出类型不包括（）oA.与借款人现有的交易习惯、交易对象等存在明显差异的资金B.大额资金C.关联企业间资金D.小额资金【答案】：D【解析】：【答案】：c【解析】：贷款本息全部还清或形成损失后，相关部门应对贷款工程和信贷工作 进行全面的总结。相关部门应在贷款本息收回后10日内形成书面总 结报告，便于其他相关部门借鉴参考。39.商业银行对产能过剩行业、高耗能、高污染

23、行业适当上收审批权 限，这属于使用按（）进行的信贷授权。A.受权人B.行业C.授信品种D.客户风险评级【答案】：B【解析】：常用的信贷授权形式划分方式有以下几种：按受权人划分；按授 信品种划分；按行业进行授权；按客户风险评级授权；按担保 方式授权。其中，按行业进行授权，是根据银行信贷行业投向政策， 对不同的行业分别授予不同的权限，如对产能过剩行业、高耗能、高 污染行业应适当上收审批权限。40 .客户评级流程包括评级发起、评级认定、评级推翻、评级更新。 以下关于这四个步骤的表述正确的选项是（）。A.商业银行非零售信贷管理系统在评级推翻时，可以不要求提供评级 推翻的依据B.评级认定人员不可以由评级

24、发起人员兼任，同时不应受相关利益部 门的影响C.非零售信贷管理系统允许评级发起人员及结果进行反复试算D.商业银行应每半年进行一次评级更新【答案】：B【解析】：A项，在商业银行的非零售信贷管理系统中应强制要求提供评级推翻 的依据，该依据不应重复考虑评级模型中已有的因素；C项，非零售 信贷管理系统应严格禁止评级发起人员进行评级结果试算，评级结果 一经产生，各项评级数据不应随意修改；D项，商业银行对公司类风 险暴露的债务人和保证人评级应至少每年更新一次，对风险较高的债 务人，商业银行应适当提高评级更新频率，在制度中应明确当内部评 级结果低于某一特定等级时提高评级更新频率，如至少半年更新一 次。41

25、.贷款人本金或者利息已经逾期，且存在借用分立、合并方式恶意 逃避银行债务情况，此类贷款至少应分类为（）类。A.可疑B.关注C.损失D.次级【答案】：D【解析】：以下贷款应至少归为次级类：逾期（含展期后）超过一定期限、其 应收利息不再计入当期损益；借款人利用合并、分立等形式恶意逃 废银行债务，本金或者利息已经逾期。42 .银行确立贷款意向后，为确信某笔贷款是否必须提交董事会决议,应（）o 2017年10月真题A.再次向公司确认B.认真阅读借款人或担保人公司章程的具体规定C.索要借款授权书D.索要董事会决议书【答案】：B【解析】：实务操作过程中，客户经理应认真借阅借款人或担保人公司章程的具 体规定

26、，以确信该笔贷款是否必须提交董事会决议或股东（大）会决 议。43 .以下关于商业银行放款执行部门职责的表述，错误的选项是（）。A.审核银行授信业务审批文书是否在有效期内B.审核提款金额与工程进度的匹配情况C.审核贷款定价水平D.审核放款条件的落实情况【答案】：c【解析】：放款执行部门的核心职责是贷款发放和支付的审核，集中统一办理授 信业务发放，专门负责对已获批准的授信业务在实际发放过程中操作 风险的监控和管理工作。其主要职能包括：审核银行内部授信流程 的合法性、合规性、完整性和有效性；核准放款前提条件，主要审 核贷款审批书中提出的前提条件是否逐项得到落实。除上述职责外， 放款执行部门还可以参与

27、贷后管理工作：参与授信业务的监测、检查 与管理工作；做好贷款存续期内各项贷款限制性条件的监督落实；配 合做好贷款到期及提前收回的本息管理工作；对授信额度的使用进行 监控，统一监控集团客户关联公司的授信额度使用情况；按照授信部 门的审批要求，实时办理授信额度的调用等。c项，审核贷款定价水 平是授信审批部门的责任。44.票据贴现属于（）o 2017年6月真题A.长期融资B.中期融资C.短期融资D.中长期融资【答案】：c【解析】：纸质票据贴现的期限最长不得超过6个月，贴现期限为从贴现之日起 到票据到期日止。45 .在商业银行贷后管理中，以下有关抵押品管理的说法不正确的选项是 ()oA.如果银行发现抵

28、押人的行为将造成抵押物价值减少，应要求抵押人 立即停止其行为B.如果银行发现抵押人无法完全恢复抵押物价值，应该立即停止贷款 C.银行如果发现抵押物价值非正常减少，应该及时查明原因，采取有 效措施D.银行如果发现抵押人的行为已造成抵押物价值减少，应该要求抵押 人恢复抵押物的价值【答案】：B【解析】:在抵押期间，抵押物的检查中，经办人员应定期检查抵押物的存续状 况以及占有、使用、转让、出租及其他处置行为。如发现抵押物价值 非正常减少，应及时查明原因，采取有效措施。如发现抵押人的行为 将造成抵押物价值的减少，应要求抵押人立即停止其行为；如抵押人 的行为已经造成抵押物价值的减少，应要求抵押人恢复抵押物

29、的价 值。如抵押人无法完全恢复，应要求抵押人提供与减少的价值相当的 担保，包括另行提供抵押物、权利质押或保证。46 .商业银行贷款授信额度的决定因素包括（）oA.借款企业对借贷金额的需求B.银行的内部授权情况C.有关法律或条款存在的限制，以及借款合同有关的限制D.贷款组合管理的限制和关系管理因素E.借款企业的还款能力【答案】：A|C|D|E【解析】： 授信额度是在对以下因素进行评估和考虑的基础上决定的：了解并 测算客户的信贷需求，通过与客户进行讨论，对借款原因进行分析， 确定客户合理信贷需求；客户的还款能力；银行或借款企业的相 关法律或监督条款的限制；贷款组合管理的限制；银行的客户政 策；关系

30、管理因素。47 .关于逾期贷款的处理，以下表述错误的选项是（）0A.在催收的同时，对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按规 定加收罚息B.在还本付息日，借款人尚未向银行提交归还贷款本息的支票或支取 凭条的，并且其偿债账户或其他存款户中的存款余额缺乏以由银行主 动扣款的，该笔贷款即为逾期贷款C.贷款逾期后，银行不仅对贷款的本金计收利息，而且对应收未收的 利息也要计收利息，即计复利D,应收未收的罚息不需要计复利【答案】：D【解析】：贷款逾期后，银行不仅对贷款的本金计收利息，而且对应收未收的利 息也要计收利息，即计复利。在催收的同时，对不能按借款合同约定 期限归还的贷款，应当按规定加罚利息，加罚

31、的利率应在贷款协议中 明确规定；应收未收的罚息也要计复利。48 .具有（）情形之一的流动资金贷款，原那么上应采用贷款人受托支 付方式。2015年10月真题A.单笔金额只有超过500万元人民币B.遵守贷款与资本金同比例到位的基本要求C.借款人已做出正式承诺D.与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般E.支付对象明确且单笔支付金额较大【答案】：D|E【解析】：具有以下情形之一的流动资金贷款，原那么上应采用贷款人受托支付方 式：与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般；支付 对象明确且单笔支付金额较大；贷款人认定的其他情形。49 .以下文件中，属于商业银行贷款类文件的是（）oA.企业法人

32、执照B,已正式签署的合营合同C.借贷双方已正式签署的借款合同D.已正式签署的建设合同【答案】：C【解析】：贷款类文件包括：借贷双方已正式签署的借款合同；银行之间已 正式签署的贷款协议（多用于银团贷款）。A项属于公司类文件；BD 两项均属于与工程有关的协议。50 .以下不属于贷前调查主要对象的是（）。2018年6月真题A.抵（质）押人B.借款人的开户行C.担保人D.借款人在对借款人实行动态监测的过程中，要特别关注大额资金，与借款人 现有的交易习惯、交易对象等存在明显差异的资金，以及关联企业间 资金的流入流出情况，及时发现风险隐患。特别是当贷款已经形成不 良贷款时，银行更要积极开展有效的贷后管理工

33、作，通过专门还款账 户监控、押品价值监测与重评估等手段控制第一还款来源和第二还款 来源，最大限度地保护银行债权。5.公司贷款中，（）可作为业务部门上级领导进行判断的基础性信息。A.贷前调查B.业务人员个人承诺C.业务人员撰写的会谈纪要D.银行业务人员当面汇报【答案】：C【解析】：面谈后，业务人员须及时撰写会谈纪要，为公司业务部门上级领导提供进行判断的基础性信息。6.质押与抵押本质属于（）o【解析】：贷前调查的主要对象是借款人、保证人、抵（质）押人、抵（质）押 物等。业务人员在开展贷前调查工作时，应围绕这些具体对象进行全 面调查，特别是对贷款合法合规性、平安性和效益性等方面进行调查。51.以下做

34、法中，符合对抵债资产管理原那么的是（）oA.收取抵债资产后，债务人、担保人无货币资金归还能力时，银行要 优先选择以间接拍卖的方式回收债权B.抵债资产要以资产原价、购入价为基础合理定价C.银行在办理抵债资产接收后，每年应至少组织一次对抵债资产的账 实核对，并做好核对记录D.抵债资产以抵债协议书生效日，或法院、仲裁机构裁决抵债的终结 裁决书生效日为抵债资产取得日【答案】：D【解析】：A项，银行收取抵债资产后，受偿方式以现金受偿为第一选择，债务 人、担保人无货币资金归还能力时，要优先选择以直接拍卖、变卖非 货币资产的方式回收债权；B项，抵债资产要以市场价格为基础合理 定价；C项，银行在接收抵债资产后

35、，每个季度应至少组织一次对抵 债资产的账实核对，并做好核对记录。52.贷款人受理的固定资产贷款申请应具备的条件包括（）。A.借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记B.借款人信用状况良好，无重大不良记录C.借款用途及还款来源明确、合法D.借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源E.工程符合国家的产业、土地、环保等相关政策【答案】：A|B|C|E【解析】：除ABCE四项外，贷款人受理的固定资产贷款借款人应具备的条件还 包括:借款人为新设工程法人的，其控股股东应有良好的信用状况, 无重大不良记录；国家对拟投资工程有投资主体资格和经营资质要 求的，符合其要求；符合国家有关投资工程资本金制度的规

36、定； 贷款人要求的其他条件。D项是流动资金贷款申请应具备的条件。53 .客户进货价格主要受（）影响。A.市场供求关系B.进货渠道C.进货批量D.规格标准E.客户关系【答案】：A|B|C|D|E【解析】：进货价格是客户购买原材料等物品的价格，它除受市场供求关系影响 外，还主要取决于进货渠道、进货批量、规格标准、运输费用、客户 关系等因素。54 .根据商业银行资本管理方法（试行）相关规定，以下不属于客 户评级主标尺需要满足的要求的是（）oA.信用风险暴露应在不同债务人级别和债项级别之间合理分配，不能 过于集中B.能够与国际公认的评级机构的级别相对应，以便于同行进行比拟和 资产管理C.商业银行债务人

37、评级应最少具备10个非违约级别和3个违约级别D.假设单个债务人级别风险暴露超过所有级别风险暴露总量的30%,商 业银行应有经验数据向国务院银行业监督管理机构证明该级别违约 概率区间合理并且较窄【答案】：C【解析】：C项，商业银行债务人评级应最少具备7个非违约级别、1个违约级 别，并保证较高级别的风险小于较低级别的风险。55 .抵债资产应当是债务人所有或债务人依法享有处分权，以下不可 用于抵偿债务的资产有（）。A.债券B.债务人公益性质的生活设施、教育设施和医疗卫生设施C. 土地使用权D.已经先于银行抵押或质押给第三人的资产E.专利权【答案】:B|D【解析】：抵债资产应当是债务人所有或债务人依法

38、享有处分权，并且具有较强 变现能力的财产。以下资产不得用于抵偿债务，但根据人民法院和仲 裁机构生效法律文书办理的除外：抵债资产本身发生的各种欠缴税 费，接近、等于或超过该财产价值的；所有权、使用权不明确或有 争议的；资产已经先于银行抵押或质押给第三人的；依法被查封、 扣押、监管的资产；债务人公益性质的职工住宅等生活设施、教育 设施和医疗卫生设施；其他无法变现或短期难以变现的资产。56.分析企业资产结构是否合理，通常是与（）的比率进行比拟。2018 年6月真题A.同收入规模企业B.同行业的企业C.同负债规模企业D.同资产规模企业【答案】：B【解析】：由于借款人行业和资产转换周期的长短不同，所以其

39、资产结构也不 同。因此，在分析资产负债表时，一定要注意借款人的资产结构是否 合理，是否与同行业的比例大致相同。57.现金流量中的现金不包括（）oA.活期存款B.长期证券投资C.三个月以内的证券投资D.库存现金【答案】：B【解析】：现金流量中的现金被广义化，既包括现金，又包括现金等价物。现金 流量中的现金包括两局部：现金，即企业库存现金以及可以随时用 于支付的存款；现金等价物，即企业持有的期限短、流动性强、易 于转换为金额现金、价值变动风险很小的投资。58 .以下关于固定资产贷款中借款人提前还款的表述，错误的选项是（）。A.如果借款人希望提前归还贷款，应与银行协商B.对已提前归还的局部不得要求再

40、贷C.借款人应在征得银行同意后，才可以提前还款D.如果借款人提前还款，应一次性归还全部剩余本金【答案】：D【解析】：D项，借款人可以提前归还全部或局部本金，如果归还局部本金，其 金额应等于一期分期还款的金额或应为一期分期还款的整数倍，并同 时偿付截至该提前还款日前一天（含该日）所发生的相应利息，以及 应付的其他相应费用。59 .（）是指以第三人承诺在借款人不能归还贷款时，按约定承当一 般保证责任或者连带保证责任而发放的贷款。A.保证贷款B.抵押贷款C.票据贴现D.质押贷款【答案】：A【解析】：保证贷款是指以第三人承诺在借款人不能归还贷款时，按约定承当一 般保证责任或者连带保证责任而发放的贷款。

41、银行一般要求保证人提 供连带责任保证。B项，抵押贷款是指以借款人或第三人财产作为抵 押发放的贷款；C项，票据贴现是指贷款人以购买借款人未到期商业 票据的方式发放的贷款；D项，质押贷款是指以借款人或第三人的动 产或权利作为质押物发放的贷款。60.某生产企业2013年末的速动比率为1.2,该企业流动资产包括存 货、待摊费用、货币资金、交易性金融资产和应收账款五个局部，其 中应收账款占整个企业流动负债的比例为40%,该公司的现金比率为 ()。A. 60%B. 80%C. 70%D.无法计算【答案】：B【解析】：速动比率=速动资产/流动负债X100% = 1.2,即速动资产= 1.2X流动 负债。应收

42、账款/流动负债= 40%,即应收账款= 0.4义流动负债。现 金类资产=速动资产一应收账款=（1.2-0.4） X流动负债= 0.8X流 动负债。现金比率=现金类资产/流动负债X100% = 0.8X流动负债/ 流动负债X 100% = 80%。A.物权担保B.不动产担保C,动产担保D.权利担保【答案】：A【解析】：质押和抵押都是物的担保的重要形式，因而本质上都属于物权担保。7.花旗银行副总裁乔治斯科特有句名言：“我经过这个行业的起起 落落，还是认为没有什么能代替下面三个问题：你要这笔贷款干什 么？你准备怎样归还这笔贷款？你说的方法无效时，准备如何归还这 笔贷款？ ”与这句话最贴近的企业信用分

43、析框架是（）。2017年6 月真题A. 5CsB. 5WC. 5PsD. CAMELs【答案】：c【解析】：5Ps分析系统包括:个人因素(Personal Factor)、资金用途因素(Purpose Factor) 还款来源因素(Payment Factor) 保障因素(Protection Factor)企业前景因素(Perspective Factor)。与题干中的三个问题相 对应的三个因素分别为资金用途、还款来源、保障因素。8.某保证人信用风险限额为350万元，对银行的负债为150万元, 申请保证贷款的本金为60万元，利息为20万元，那么保证率为()oA. 40%B. 16%C. 30

44、%D. 12%【答案】：A【解析】： 保证人保证限额=根据客户信用评级方法测算出的保证人信用风险 限额一保证人对商业银行的负债（包括或有负债）=350-150 = 200 （万元），保证率=（申请保证贷款本息/可接受保证限额）X100% =（60+20） 000 X 100% = 40%。9.（）是企业还款能力变化的直接反映，银行应定期收集符合会计 制度要求的企业财务报表。A.经营状况变化B.管理状况变化C.财务状况变化D.还款账户变化【答案】：C【解析】：财务状况变化是企业还款能力变化的直接反映，银行应定期收集符合 会计制度要求的企业财务报表，关注并分析异常的财务变动和不合理 的财务数据，还

45、可对贷款存续期间借款人的资产负债率、流动比率、 速动比率、销售收入增减幅度、利润率、分红比率等财务指标提出控 制要求。10.商业银行（）对贷款损失准备管理制度及其重大变更进行审核, 并对贷款损失准备管理负最终责任。A.股东大会B.监事会C.管理层D.董事会【答案】：D【解析】：根据商业银行贷款损失准备管理方法第十一条，商业银行董事会 对管理层制定的贷款损失准备管理制度及其重大变更进行审批，并对 贷款损失准备管理负最终责任。11 .在银团贷款中，如果合同与协议条款的约定本身不利于贷款归还, 这种贷款至少应为（）类贷款。A.关注B.可疑C.正常D.次级【答案】：A【解析】：关注类贷款是指尽管借款人目前有能力归还贷款本息，但存在一些可 能对归还产生不利影响的因素。12 .银行确立贷款意向后，为确信某笔贷款是否必须提交董事会决议, 应（）。A.再次向公司确认B.认真阅读借款人或担保人公司章程的具体规定C.索要借款授权书D.索要董事会决议书【解析】：